991/9517/23
1-кс/991/9609/23
27 жовтня 2023 року місто Київ
Слідчий суддя Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1 , розглянувши клопотання детектива ОСОБА_2 від 25.10.23 №19/11163т, яке було погоджено прокурором ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні №52023000000000159 від 07.04.2023 за ознаками кримінального (их) правопорушення, передбаченого (их) ч.2 ст.364 КК України
Під час розгляду клопотання детектив повідомив, що органом досудового розслідування проводиться перевірка дій службових осіб Державної податкової служби України, Головних управлінь Державної податкової служби України в областях, інших фізичних осіб, які у період з листопада 2021 року та теперішній час забезпечували безпідставне прийняття рішень Комісією з питань зупинення реєстрації ПК/РК в Єдиному реєстрі податкових накладних про виключення суб'єктів господарської діяльності з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості (повна фабула зазначена у клопотанні).
Також детектив ОСОБА_4 повідомив, що у органу досудового розслідування є потреба в уточненні деяких даних, які неможливо встановити під час відкритої форми розслідування, зокрема, з урахуванням запланованих слідчих дій (обшуки, допити) планується остаточно підтвердити та/або спростувати роль кожного з фігурантів провадження.
Проаналізувавши положення клопотання, оцінивши пояснення детектива та представлені ним матеріали, оцінивши результати зібраних відомостей до цього часу, вбачається відповідність зазначеної в ньому фабули вчинення злочину відомостям з ЄРДР станом на 26.10.2023.
Описані в клопотанні обставини та отримана інформація в процесі розслідування надають розуміння того, що був (ли) вчинений (і) злочин (и) відповідної тяжкості (містяться ознаки), який (і) віднесений (і) до підсудності Вищого антикорупційного суду.
З поданих матеріалів детективом не вбачається належності особи, відносно якої подане клопотання до спеціальних суб'єктів, як і не вбачається забезпечення додаткових гарантій слідчим суддею іншим фігурантам провадження з якими, зазначена особа детективом, може контактувати.
На думку слідчого судді відкрита форма здійснення досудового розслідування може негативно вплинути на процес доказування обставин кримінального правопорушення, а тому негласні заходи є єдиним можливим способом отримання інформації в цьому випадку, а запропонований детективом рівень втручання у права особи, відносно якої подане клопотання повністю відповідає легітимній меті, є необхідним для виконання завдань кримінального провадження і забезпечує баланс прав окремої особи та суспільного інтересу, а також є достатньо виправданим з урахуванням обсягу зібраних доказів.
Отримана органом досудового розслідування інформація, попередньо встановлені спричинені тяжкі наслідки державним інтересам у розмірі 5 368 000 грн, які підлягають подальшому уточненню та сприймаються слідчим суддею, зафіксовані розмови фігурантів провадження (протоколи НСРД від 21.06.23, 27.06.23, 30.06.23, 13.07.23, 30.08.23, 13.09.23, 14.09.23), підтверджують необхідність продовження проведення НСРД щодо особи, відносно якої подане клопотання та допоможуть розкрити сутність наступних фраз: «Таблетку, лекарство от этого отдали 18 числа. Хорошо, у них же рецепт есть, пускай».
Неможливість отримання доказів іншими способами, особливості розслідування правопорушень, які передбачені ст.364 КК України, переконують слідчого суддю у доцільності проведення запропонованого детективом комплексу заходів. В той же час, детективом не доведена доцільність обстеження автомобіля, оскільки, у тому числі попередньо надані аналогічні дозволи не були реалізовані.
Номер (и) телефону (ів), розташування службового кабінету особи, відносно якої подане клопотання, попередньо визначену роль, яка потребує уточнення - в.о. начальника ГУ ДПС в м.Києві, яка щомісячно на регіональному рівні збирає грошові кошти за сприяння у виведенні підприємств з категорії «ризикових», розблокуванні податкових накладних, врахування таблиць даних платника податку, підготовку заздалегідь узгоджених актів перевірок, незаконного відшкодування ПДВ з Державного бюджету та щомісячно передає вказані грошові кошти службовим особам ДПС України у заздалегідь обумовленому місці, підтверджені детективом протоколом огляду від 24-26.04.23, зібраними матеріалами.
Слідчий суддя вважає, що строк проведення НСРД до 27.11.23 буде достатнім, як з точки зору загального строку розумності втручання у права осіб і перевірки їх залученості до неправомірної діяльності з урахуванням обсягу зібраних матеріалів, так і необхідності подальшого корегування слідчої версії скоєння злочину (зміна та/або доповнення кваліфікації) та прийняття відповідального рішення по переходу у відкриту стадію розслідування.
З положеннями ст. 384 КК України детектив слідчим суддею ознайомлений та про наслідки попереджений.
Керуючись положеннями, ст.ст.40, 246-248, 258, 260, 263 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій відносно ОСОБА_5 , в межах строку досудового розслідування, до 27.11.2023, а саме:
-зняття інформації з електронних комунікаційних мереж за абонентським номером НОМЕР_1 ;
-зняття інформації з електронних інформаційних систем месенджерів, хостингів, файлових, хмарних обмінних сервісів, електронної поштової скриньки, які можуть бути зареєстровані за абонентським номером НОМЕР_1 ;
-установлення місцезнаходження радіообладнання (радіоелектронного засобу) за абонентським номером НОМЕР_1 ;
-візуальне спостереження за особою, з використанням відеозапису, фотографування, спеціальних технічних засобів для спостереження;
-аудіо-, відеоконтроль особи в місцях її перебування;
-обстеження, у тому числі з використанням технічних засобів робочого кабінету у приміщенні Головного управління ДПС у м. Києві за адресою АДРЕСА_1 та встановлення технічних засобів аудіо-, відео контролю особи.
Строк дії ухвали до 27.11.2023.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_6