ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 284-18-98, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.ua
м. Київ
22.05.2024Справа № 910/18449/23
За заявою Головного управління ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19, ідентифікаційний номер 44116011)
до Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" (02090, м. Київ, провулок Лобачевського, 7, ідентифікаційний номер 39123472)
про банкрутство
Суддя Мандичев Д.В.
Секретар судового засідання Улахли О.М.
Представники учасників:
від заявника - Слив'юк С.В.,
від боржника - не з'явилися,
розпорядник майна - Бандола О.О.,
від ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 - Джас І.В.,
від ОСОБА_5 - Дворнікова А.Ю. ,
від ОСОБА_7 - Воробйова І.В. ,
від ОСОБА_9 - Ковеза А.І. ,
ОСОБА_11 ,
вільні слухачі - ОСОБА_12 , ОСОБА_13
Головне управління ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС звернулося до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" у зв'язку із наявною та непогашеною заборгованістю.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 06.12.2023 прийнято заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство до розгляду. Підготовче засідання суду призначено на 24.01.2024.
11.12.2023 до суду надійшла заява арбітражного керуючого Бандоли О.О. про участь у справі про банкрутство.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 24.01.2024 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" (02090, м. Київ, провулок Лобачевського, 7, ідентифікаційний номер 39123472). Визнано грошові вимоги Головного управління ДПС у м. Києві, як відокремленого підрозділу ДПС (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19, ідентифікаційний номер 44116011) до Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" (02090, м. Київ, провулок Лобачевського, 7, ідентифікаційний номер 39123472) в розмірі 11 411 079,46 грн. (9 653 766,93 грн. - основна заборгованість, 1 757 312,53 грн. - штрафні санкції). Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" (02090, м. Київ, провулок Лобачевського, 7, ідентифікаційний номер 39123472. Здійснено оприлюднення на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" (02090, м. Київ, провулок Лобачевського, 7, ідентифікаційний номер 39123472 за номером 72400 від 31.01.2024р. Призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Еверест-Буд-Інжиніринг" (02090, м. Київ, провулок Лобачевського, 7, ідентифікаційний номер 39123472) арбітражного керуючого Бандолу Олександра Олексійовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 853 від 17.07.2013). Визначено дату проведення попереднього судового засідання на 27.03.2024р.
26.02.2024 до суду надійшло повідомлення по справі від Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації.
26.02.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_11 з грошовими вимогами до боржника на суму 978 072,91 грн.
27.02.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_14 про невключення майна до ліквідаційної маси.
28.02.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_15 про невключення майна до ліквідаційної маси.
01.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_3 з майновими вимогами до боржника на суму 259 922,00 грн.
01.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_16 про залучення до участі у справі в якості третьої особи.
01.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_4 з майновими вимогами до боржника на об'єкт незавершеного будівництва вартістю 197 715,00 грн.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_9 з грошовими вимогами до боржника на суму 1 279 762,00 грн.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_17 з грошовими вимогами до боржника на суму 7 784 357,00 грн.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_18 про виключення майна з ліквідаційної маси.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_19 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_20 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_21 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_22 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_23 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_24 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_25 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_26 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_27 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_28 про виключення майна з ліквідаційної маси.
04.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_29 про невключення майна до ліквідаційної маси.
04.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_30 про виключення майна з ліквідаційної маси.
05.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_31 про невключення майна до ліквідаційної маси.
05.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_32 про невключення майна до ліквідаційної маси.
05.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_33 про виключення майна з ліквідаційної маси.
07.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_34 про невключення майна до ліквідаційної маси.
07.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_35 про невключення майна до ліквідаційної маси.
08.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_36 про невключення майна до ліквідаційної маси.
08.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшло повідомлення розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про результати розгляду заяви ОСОБА_11 про визнання кредитором.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 11.03.2024 прийнято заяву ОСОБА_9 про визнання кредитором боржника на суму 1 279 762,00 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 27.03.2024.
11.03.2024 до суду надійшло повідомлення розпорядника майна про результати розгляду заяви ОСОБА_4 про визнання кредитором.
11.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшов звіт розпорядника майна про результати розгляду вимог кредиторів.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 11.03.2024 прийнято заяву ОСОБА_17 з грошовими вимогами до боржника на суму 7 784 357,00 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 27.03.2024.
13.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_37 про невключення майна до ліквідаційної маси.
13.03.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_38 про невключення майна до ліквідаційної маси.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 15.03.2024 прийнято заяву ОСОБА_11 з грошовими вимогами до боржника на суму 978 072,91 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 27.03.2024.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 22.03.2024 призначено розгляд справи у попередньому засіданні на 22.05.2024.
25.03.2024 до суду надійшло повідомлення розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про результати розгляду заяви ОСОБА_7 про визнання кредитором.
26.03.2024 до Господарського суду м. Києва надійшли пояснення ОСОБА_7 до заяви про визнання кредитором.
01.04.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_5 з грошовими вимогами до боржника на суму 570 161,59 грн.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 08.04.2024 прийнято заяву ОСОБА_4 про визнання кредитором боржника на суму 197 715,00 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 22.05.2024.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 08.04.2024 прийнято заяву ОСОБА_5 про визнання кредитором боржника на суму 570 161,59 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 22.05.2024.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 08.04.2024 прийнято заяву ОСОБА_3 про визнання кредитором боржника на суму 259 922,00 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 22.05.2024.
10.04.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Головного управління ДПС у м. Києві, як відокремленого підрозділу ДПС з грошовими вимогами до боржника на суму 7 958 482,95 грн.
11.04.2024 до суду надійшло клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про зобов'язання керівника боржника вчинити дії.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 12.04.2024 прийнято заяву Головного управління ДПС у м. Києві, як відокремленого підрозділу ДПС про визнання кредитором боржника на суму 7 958 482,95 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 22.05.2024.
19.04.2024 до Господарського суду м. Києва надійшло повідомлення розпорядника майна про результати розгляду заяви ОСОБА_5 про визнання кредитором.
19.04.2024 до суду надійшло повідомлення розпорядника майна про результати розгляду заяви Головного управління ДПС у м. Києві, як відокремленого підрозділу ДПС про визнання кредитором.
24.04.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ОСОБА_2 з грошовими вимогами до боржника на суму 128 961,00 грн.
24.04.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_1 з грошовими вимогами до боржника на суму 128 961,00 грн.
26.04.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла заява розпорядника майна про виплату винагороди.
26.04.2024 до суду надійшло клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про долучення документів до матеріалів справи.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 01.05.2024 прийнято заяву ОСОБА_1 про визнання кредитором боржника на суму 128 961,00 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 22.05.2024.
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 01.05.2024 прийнято заяву ОСОБА_2 про визнання кредитором боржника на суму 128 961,00 грн., розгляд якої відбудеться у попередньому засіданні 22.05.2024.
10.05.2024 до Господарського суду м. Києва надійшла відповідь ОСОБА_9 на повідомлення розпорядника майна про результати розгляду заяви ОСОБА_9 про визнання кредитором.
17.05.2024 до суду надійшла заява ОСОБА_39 про невключення майна до ліквідаційної маси.
17.05.2024 до Господарського суду м. Києва надійшли заперечення розпорядника майна на відповідь ОСОБА_9 на відзив на заяву про визнання кредитором.
20.05.2024 до Господарського суду м. Києва надійшло повідомлення розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про результати розгляду заяви ОСОБА_1 про визнання кредитором.
20.05.2024 до суду надійшло клопотання розпорядника майна про долучення документів до матеріалів справи.
22.05.2024 до Господарського суду м. Києва надійшли пояснення заявлених кредиторів щодо заяв про невключення майна до ліквідаційної маси.
У судове засідання, призначене на 22.05.2024, з'явилися представники заявника, заявлених кредиторів та розпорядник майна. Представник боржника у судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.
Дослідивши клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про зобов'язання керівника боржника вчинити дії, судом встановлено наступне.
Відповідно до п. 4 розділу І Положення про інвентаризацію активів та зобов'язань, затвердженого наказом Міністерства фінансів України 02.09.2014 № 879, проведення інвентаризації забезпечується власником (власниками) або уповноваженим органом (посадовою особою), який здійснює керівництво підприємством відповідно до законодавства та установчих документів (далі - керівник підприємства), який створює необхідні умови для її проведення, визначає об'єкти, періодичність та строки проведення інвентаризації, крім випадків, коли проведення інвентаризації є обов'язковим. У цих випадках визначені на підприємстві строки проведення інвентаризації не можуть перевищувати строків, визначених цим Положенням.
Відповідно до п. 5 розділу І Положення про інвентаризацію активів та зобов'язань, затвердженого наказом Міністерства фінансів України 02.09.2014 № 879, інвентаризація проводиться з метою забезпечення достовірності даних бухгалтерського обліку та фінансової звітності підприємства. Під час інвентаризації активів і зобов'язань перевіряються і документально підтверджуються їх наявність, стан, відповідність критеріям визнання і оцінка. При цьому забезпечуються:
- виявлення фактичної наявності активів та перевірка повноти відображення зобов'язань, коштів цільового фінансування, витрат майбутніх періодів;
- установлення лишку або нестачі активів шляхом зіставлення фактичної їх наявності з даними бухгалтерського обліку;
- виявлення активів, які частково втратили свою первісну якість та споживчу властивість, застарілих, а також матеріальних та нематеріальних активів, що не використовуються, невикористаних сум забезпечення;
- виявлення активів і зобов'язань, які не відповідають критеріям визнання.
Відповідно до п. 1 розділу ІІ Положення про інвентаризацію активів та зобов'язань, затвердженого наказом Міністерства фінансів України 02.09.2014 № 879, для проведення інвентаризації на підприємстві розпорядчим документом керівника підприємства створюється інвентаризаційна комісія з представників апарату управління підприємства, бухгалтерської служби (представників аудиторської фірми, централізованої бухгалтерії, суб'єкта підприємницької діяльності - фізичної особи, яка здійснює ведення бухгалтерського обліку на підприємстві на договірних засадах) та досвідчених працівників підприємства, які знають об'єкт інвентаризації, ціни та первинний облік (інженери, технологи, механіки, виконавці робіт, товарознавці, економісти, бухгалтери). Інвентаризаційну комісію очолює керівник підприємства (його заступник) або керівник структурного підрозділу підприємства, уповноважений керівником підприємства.
У тих випадках, коли бухгалтерський облік ведеться безпосередньо керівником підприємства, інвентаризаційну комісію очолює керівник підприємства самостійно.
За рішенням керівника підприємства до складу інвентаризаційної комісії можуть бути включені члени ревізійної комісії господарського товариства.
У разі проведення інвентаризації за судовим рішенням або на підставі належним чином оформленого документа органу, який відповідно до закону має право вимагати проведення такої інвентаризації, посадові особи відповідного органу (за їх згодою) можуть бути присутні при проведенні інвентаризації.
Інвентаризація проводиться повним складом інвентаризаційної комісії (робочої інвентаризаційної комісії) та у присутності матеріально відповідальної особи.
Аналіз фінансово-господарського стану боржника, а також виявлення ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства здійснюються згідно з Методичними рекомендаціями щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затвердженими наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006 р. № 14 (далі - Методичні рекомендації).
Про обов'язковість застосування Методичних рекомендацій при проведенні аналізу фінансово-господарського стану боржника зазначено в п. 1 Порядку проведення аналізу фінансово-господарського стану суб'єктів господарювання щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, затвердженого наказом Міністерства юстиції України від 10.09.2020 р. № 3105/5.
Пунктом 1.1. Методичних рекомендацій передбачено, що їх розроблено з метою визначення однозначних підходів при оцінці фінансового-господарського стану підприємств на предмет наявності ознак приховуваного, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства.
Відповідно до п. 2.2. Методичних рекомендацій основними джерелами інформації для проведення аналізу фінансово-господарського стану боржника, а також виявлення ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства є:
- установчі документи підприємства (засновницький договір, статут), а також довідку про включення до ЄДРПОУ, свідоцтво про державну реєстрацію, реєстр власників акцій (за наявності),
- баланс підприємства (форма № 1), для суб'єктів малого підприємництва - форма № 1-м);
- звіт про фінансові результати (форма № 2), для суб'єктів малого підприємництва - форма № 2-м),
- звіт про рух грошових коштів (форма № 3),
- звіт про власний капітал (форма № 4),
- примітки до річної фінансової звітності (форма № 5),
- звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (форма № 11-ОЗ),
- обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма № 1-інновація),
- звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма № 1-Б),
- звіт з праці (форма № 1-ПВ),
- звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (форма № 1-ПВ (умови праці)),
- звіт про використання робочого часу (форма № 3-ПВ),
- звіт про виробництво промислової продукції (форма № 1П-НПП) та іншу інформацію, необхідну для проведення аналізу.
Розпорядником майна направлено керівнику Товариства з обмеженою відповідальністю «Еверест-Буд-Інжиніринг» вимогу № 02-135/01 від 15.02.2024 про організацію проведення інвентаризації майна боржника та надання розпоряднику майна арбітражному керуючому Бандолі О.О. документів, необхідних для проведення аналізу фінансово-господарського стану товариства. Відповіді розпорядником майна отримано не було.
У подальшому розпорядником майна направлено керівнику Товариства з обмеженою відповідальністю «Еверест-Буд-Інжиніринг» повторну вимогу № 02-135/30 від 05.03.2024 про організацію проведення інвентаризації майна боржника та надання розпоряднику майна арбітражному керуючому Бандолі О.О. документів, необхідних для проведення аналізу фінансово-господарського стану товариства. Відповіді розпорядником майна отримано не було.
Відповідно до ч. 1 ст. 12-1 Кодексу України з процедур банкрутства запит арбітражного керуючого - це письмове або у формі електронного документа звернення арбітражного керуючого, призначеного господарським судом розпорядником майна, керуючим санацією, ліквідатором, керуючим реструктуризацією, керуючим реалізацією, до органу державної влади, органу місцевого самоврядування, їх посадових та службових осіб, підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій незалежно від форми власності та підпорядкування, громадських об'єднань, фізичних осіб про надання інформації, копій документів, необхідних арбітражному керуючому для здійснення повноважень у справі про банкрутство (неплатоспроможність) щодо боржника, а також членів сім'ї боржника - фізичних осіб, визначених абзацом другим частини п'ятої статті 116 цього Кодексу, стосовно якого арбітражний керуючий здійснює повноваження розпорядника майна керуючого санацією, ліквідатора, керуючого реструктуризацію або керуючого реалізацією.
До запиту арбітражного керуючого додається посвідчена арбітражним керуючим копія судового рішення про призначення його у справі про банкрутство (неплатоспроможність) розпорядником майна, керуючим санацією, ліквідатором, керуючим реструктуризацією або керуючим реалізацією. Вимагати від арбітражного керуючого надання разом із запитом арбітражного керуючого інших документів забороняється.
Відповідно до ч. 2 ст. 12-1 Кодексу України з процедур банкрутства орган державної влади, орган місцевого самоврядування, їх посадові та службові особи, керівники підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій, громадських об'єднань, фізичні особи, яким направлено запит арбітражного керуючого, зобов'язані не пізніше десяти робочих днів з дня отримання запиту надати арбітражному керуючому відповідну інформацію, у тому числі таку, що становить банківську таємницю, таємницю надавача платіжних послуг або емітента електронних грошей, крім таємної та/або службової інформації та копій документів, у яких міститься таємна та/або службова інформація, копії документів.
У разі якщо запит арбітражного керуючого стосується надання значного обсягу інформації або потребує пошуку інформації серед значної кількості даних, строк розгляду запиту арбітражного керуючого може бути продовжено до 20 робочих днів з обґрунтуванням причин такого продовження, про що арбітражному керуючому письмово повідомляється не пізніше п'яти робочих днів з дня отримання запиту арбітражного керуючого.
Задоволення запиту арбітражного керуючого може бути здійснено шляхом надання відповідної інформації, копій документів у формі електронного документа.
У разі якщо задоволення запиту арбітражного керуючого передбачає виготовлення копій документів обсягом більш як десять сторінок, арбітражний керуючий зобов'язаний відшкодувати фактичні витрати на копіювання та друк. Розмір таких витрат не може перевищувати граничних норм витрат на копіювання та друк, встановлених відповідно до законодавства.
Відповідно до ч. 3 ст. 12-1 Кодексу України з процедур банкрутства відмова в наданні інформації на запит арбітражного керуючого, несвоєчасне або неповне надання інформації, надання недостовірної інформації тягнуть за собою відповідальність згідно із законом, крім випадків відмови в наданні таємної та/або службової інформації.
Відповідно до абз. 7 ч. 7 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства у процедурі розпорядження майном боржник зобов'язаний забезпечити розпоряднику майна можливість безпосереднього доступу до інформації, що зберігається у базах даних (у тому числі електронних), які використовуються посадовими особами боржника для ведення бухгалтерського, податкового та управлінського обліку, а також для формування бухгалтерської, статистичної та податкової звітності, та/або забезпечити можливість розпоряднику майна ознайомитися з такою інформацією в інший спосіб з можливістю друкувати та/або копіювати документи, необхідні для здійснення повноважень розпорядника майна, з урахуванням вимоги частини четвертої статті 10 цього Кодексу.
З огляду на визначену Кодексом України з процедур банкрутства обов'язковість проведення інвентаризації майна боржника, враховуючи, що розпоряднику майна необхідні запитувані документи та інформація для проведення аналізу фінансово-господарського стану Товариства з обмеженою відповідальністю «Еверест-Буд-Інжиніринг», суд задовольняє частково клопотання арбітражного керуючого Бандоли О.О. про зобов'язання керівника боржника вчинити дії з урахуванням наступного.
Частиною 1 статті 2 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.
Відповідно до ч. 1 ст. 326 Господарського процесуального кодексу України судові рішення, що набрали законної сили, є обов'язковими на всій території України, а у випадках, встановлених міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, - і за її межами.
Частиною 2 статті 326 Господарського процесуального кодексу України визначено, що невиконання судового рішення є підставою для відповідальності, встановленої законом.
Згідно з ч. 1 ст. 327 Господарського процесуального кодексу України виконання судового рішення здійснюється на підставі наказу, виданого судом, який розглядав справу як суд першої інстанції.
Вимоги до виконавчого документа встановлені статтею 4 Закону України "Про виконавче провадження".
Відповідно до ч. 3 ст. 327 Господарського процесуального кодексу України наказ, судовий наказ, а у випадках, встановлених цим Кодексом, - ухвала суду є виконавчими документами. Наказ, судовий наказ, ухвала суду мають відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим законом.
Згідно з ч. 10 ст. 112 Господарського процесуального кодексу України ухвала про забезпечення доказів (крім забезпечення доказів шляхом допиту свідків, призначення експертизи, огляду доказів) є виконавчим документом та виконується негайно в порядку, встановленому для виконання судових рішень.
Відповідно до ч. 3 ст. 134 Господарського процесуального кодексу України ухвала про тимчасове вилучення доказів для дослідження судом є виконавчим документом, підлягає негайному виконанню та має відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим законом.
Згідно з ч. 5 ст. 135 Господарського процесуального кодексу України ухвала про стягнення штрафу є виконавчим документом та має відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим законом. Стягувачем за таким виконавчим документом є Державна судова адміністрація України.
Відповідно до ч. 1 ст. 144 Господарського процесуального кодексу України ухвала господарського суду про забезпечення позову є виконавчим документом та має відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим законом. Така ухвала підлягає негайному виконанню з дня її постановлення незалежно від її оскарження і відкриття виконавчого провадження.
Згідно з ч. 2 ст. 193 ухвала про затвердження мирової угоди є виконавчим документом та має відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим Законом України "Про виконавче провадження".
Отже, Господарським процесуальним кодексом України визначено вичерпний перелік ухвал, які є виконавчими документами та відповідно мають відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим Законом України "Про виконавче провадження".
У свою чергу, Кодекс України з процедур банкрутства також не містить положення щодо постановлення ухвали, яка є виконавчим документом, про зобов'язання посадових осіб боржника вчинити дії (у тому числі організувати проведення інвентаризації майна боржника та надати розпоряднику майна документи та інформацію, необхідну для проведення аналізу фінансово-господарського стану боржника). З-поміж іншого, суд зазначає, що ухвала за результатами розгляду вказаного клопотання розпорядника майна про зобов'язання керівника боржника вчинити дії не є вжиттям заходу забезпечення вимог кредиторів у розумінні статті 40 Кодексу України з процедур банкрутства.
За таких обставин, клопотання розпорядника майна в частині оформлення ухвали суду за результатом розгляду вказаного клопотання у вигляді виконавчого документа задоволенню не підлягає.
Керуючись ст.ст. 12, 44 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 232, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -
1. Задовольнити частково клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандоли О.О. про зобов'язання керівника боржника вчинити дії.
2. Зобов'язати керівника ТОВ «Еверест-Буд-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39123472) ОСОБА_40 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити розпоряднику майна Бандолі Олександру Олексійовичу (свідоцтво № 853 від 17.07.2013) можливість безпосереднього доступу до інформації, що зберігається у базах даних (у тому числі електронних), які використовуються посадовими особами ТОВ «Еверест-Буд-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39123472) для ведення бухгалтерського, податкового та управлінського обліку, а також для формування бухгалтерської, статистичної та податкової звітності, та/або забезпечити можливість розпоряднику майна ознайомитися з такою інформацією в інший спосіб з можливістю друкувати та/або копіювати документи, необхідні для здійснення повноважень розпорядника майна.
3. Зобов'язати керівника ТОВ «Еверест-Буд-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39123472) ОСОБА_40 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) передати розпоряднику майна арбітражному керуючому Бандолі Олександру Олексійовичу (свідоцтво № 853 від 17.07.2013) за актом приймання-передачі, належним чином завірені копії наступних документів за період з 01.01.2021 по теперішній час, а саме:
- Документи, що підтверджують права Підприємства на нерухоме майно, земельні ділянки, відповідні технічні паспорти;
- Внутрішні документи Підприємства, що підтверджують повноваження керівних органів (положення про раду директорів, про правління тощо);
- Протоколи зборів керівних органів Підприємства;
- Накази та розпорядження керівника Підприємства;
- Щорічні звіти ревізійної комісії про результати діяльності, висновки аудиторів;
- Договори, угоди, контракти, укладені Підприємства з усіма юридичними та фізичними особами;
- Номери розрахункового та інших рахунків Підприємства, назви та реквізити банківських установ, відомості про залишки грошових коштів на рахунках;
- Документи, що свідчать про виконання або невиконання Підприємством грошових зобов'язань перед контрагентами, бюджетом, позабюджетними фондами (невиконані платіжні вимоги, платіжні доручення та інше);
- Документи первинного бухгалтерського обліку, бухгалтерської звітності (квартальні та річні), надані до податкової інспекції, позабюджетних фондів, державного статистичного управління, з відповідними відмітками про прийняття, наказ про прийняття бюджетної політики, останні акти про інвентаризацію майна та фінансових зобов'язань, останні інвентарні відомості;
- Копії ліцензій, сертифікатів;
- Відомості про основні напрямки діяльності (основні види продукції, робіт, послуг);
- Відомості про основних постачальників та споживачів продукції (оціночна доля у загальному обсязі реалізації, поставок);
- Відомості про наявність майна, у тому числі цінних паперів;
- Відомості про обтяження майна Підприємства зобов'язаннями перед третіми особами (оренда, застава та інше);
- Відомості про наявність вимог третіх осіб на майно (активи) Підприємства (судові спори, рішення судів, вимоги державних виконавців, органів податкової служби та інше);
- Відомості про внутрішню структуру Підприємства, перелік його структурних підрозділів, філій, представництв;
- Відомості про фактичну чисельність робітників Підприємства, затверджений штатний розклад;
- Відомості про видані довіреності;
- Найменування та адреси організацій, в яких Підприємство є засновником (учасником), відомості про частину участі;
- Відомості про організацію та функціонування служби безпеки (охорони) Підприємства, матеріально відповідальних осіб та осіб, відповідальних за техніку безпеки, пожежну безпеку, з наданням відповідних наказів;
- Перелік знищеного та пошкодженого майна, яке постраждало від влучання ракетних ударів та підтверджуючи документи такого влучання;
- Інші документи пов'язані із діяльністю Підприємства;
- Установчі документи підприємства (засновницький договір, статут), а також довідка про включення до ЄДРПОУ, свідоцтво про державну реєстрацію, реєстр власників акцій (за наявності);
- баланс підприємства (форма № 1), для суб'єктів малого підприємництва - форма № 1-м);
- Звіт про фінансові результати (форма № 2), для суб'єктів малого підприємництва - форма № 2-м);
- Звіт про рух грошових коштів (форма № 3);
- Звіт про власний капітал (форма № 4);
- Примітки до річної фінансової звітності (форма № 5);
- Звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (форма № 11-ОЗ);
- Обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма № 1- інновація);
- Звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма № 1-Б);
- Звіт з праці (форма № 1-ПВ);
- Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (форма № 1-ПВ (умови праці));
- Звіт про використання робочого часу (форма № 3-ПВ);
- Звіт про виробництво промислової продукції (форма N1П-НПП);
- дозвільні документи на будівництво будинку АДРЕСА_2 (рекомендована адреса: пров. Лобачевського, 7), кадастровий номер земельної ділянки 8000000000:66:248:0025;
- Іншу інформацію, необхідну для проведення аналізу та виявлення резервів виробництва.
4. Зобов'язати керівника ТОВ «Еверест-Буд-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39123472) ОСОБА_40 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) організувати проведення інвентаризації активів та зобов'язань ТОВ «Еверест-Буд-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39123472) та створити належні умови для її проведення, шляхом видачі наказу про проведення інвентаризації на ТОВ «Еверест-Буд-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39123472) та включивши до складу інвентаризаційної комісії: розпорядника майна Бандолу Олександра Олексійовича (свідоцтво № 853 від 17.07.2013), матеріально відповідальних осіб та інших осіб відповідно до законодавства України.
5. Копію ухвали направити заявнику, боржнику, розпоряднику майна та ОСОБА_41 ( АДРЕСА_1 ).
Ухвала набирає законної сили в порядку ст. 235 Господарського процесуального кодексу України та не підлягає оскарженню.
Повний текст ухвали складено 30.05.2024
Суддя Д.В. Мандичев