ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 284-18-98, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.ua
про відкладення підготовчого засідання
м. Київ
23.05.2024Справа № 910/3863/24
За позовом ОСОБА_1
до 1) Приватного акціонерного товариства "Айбокс Банк" 2) Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
про визнання бездіяльності протиправною, зобов'язання вчинити дії
Суддя Підченко Ю.О.
Секретар судового засідання Лемішко Д.А.
Представники сторін:
від позивача: Дюжев І.О.; Ракітін С.П.;
від відповідача-1:Мороз С.А.;
від відповідача-2:Петренко Г.В.
ОСОБА_1 (далі також - позивач) звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом до Приватного акціонерного товариства «Айбокс Банк» (далі також - відповідач-1) та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі також - відповідач-2) відповідно до якого просить:
- Визнати неправомірною бездіяльність відповідачів, АТ "АЙБОКС БАНК" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "АЙБОКС БАНК" Паламарчука Віталія Віталійовича та Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, з вжиття заходів з пошуку, виявлення та повернення на користь АТ "АЙБОКС БАНК" грошових коштів, донарахованих за податковим повідомленням-рішенням №1801/Ж10/31-00-07-03-01-20 від 23.08.2023 р. в сумі 5 325 246 666,41 грн. податку на доходи фізичних осіб, та за податковим повідомленням-рішенням №1802/ Ж10/31-00-07-03-01-20 від 23.08.2023 р. в сумі 443 770 555,53 грн. військового збору, а всього на загальну суму 5 769 017 221,94 грн., безпідставно збережених за рахунок АТ "АЙБОКС БАНК" платниками податків - фізичними особами, визначеними згідно з Актом Центрального міжрегіонального управління Державної податкової служби України по роботі з великими платниками податків №1621/Ж5/31-00-07-03-01-15/21570492 від 21.07.2023 "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки АТ "АЙБОКС БАНК" та додатками.
- Зобов'язати відповідачів: АТ "АЙБОКС БАНК" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "АЙБОКС БАНК" Паламарчука Віталія Віталійовича та Фонд гарантування вкладів фізичних осіб - включити суми грошових коштів, донарахованих за податковим повідомленням-рішенням №1801/Ж10/31-00-07-03-01-20 від 23.08.2023 р. в сумі 5 325 246 666,41 грн. податку на доходи фізичних осіб, та за податковим повідомленням-рішенням №1802/Ж10/31-00-07-03-01-20 від 23.08.2023 р. в сумі 443 770 555,53 грн. військового збору, а всього на загальну суму 5 769 017 221,94 грн., безпідставно збережених за рахунок АТ "АЙБОКС БАНК" платниками податків - фізичними особами, визначеними згідно з Актом Центрального міжрегіонального управління Державної податкової служби України по роботі з великими платниками податків №1621/Ж5/31-00-07-03-01-15/21570492 від 21.07.2023 "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки АТ "АЙБОКС БАНК" з додатками, до складу поточної дебіторської заборгованості АТ "АЙБОКС БАНК" і відобразити їх на балансі банку.
- Зобов'язати відповідачів: АТ "АЙБОКС БАНК" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "АЙБОКС БАНК" Паламарчука Віталія Віталійовича та Фонд гарантування вкладів фізичних осіб - вчинити дії щодо пошуку, виявлення та повернення на користь АТ "АЙБОКС БАНК" грошових коштів, донарахованих за податковим повідомленням-рішенням №1801/Ж10/31-00-07-03-01-20 від 23.08.2023 р. в сумі 5 325 246 666,41 грн. податку на доходи фізичних осіб, та за податковим повідомленням-рішенням №1802/Ж10/31-00-07-03-01-20 від 23.08.2023 р. в сумі 443 770 555,53 грн. військового збору, а всього на загальну суму 5 769 017 221,94 грн.
Відповідно до ухвали суду від 05.04.2024 відкрито провадження у справі № 910/3863/24, вирішено проводити розгляд за правилами загального позовного провадження та призначено підготовче засідання на 23.05.2024.
24.04.2024 відповідачем-1 подано відзив на позов, а 25.04.2024 відзив надав і відповідач-2.
Від позивача 06.05.2024 надійшла відповідь на відзив.
Крім того, 22.05.2024 до суду звернувся відповідач-2 із клопотанням про закриття провадження у справі за відсутністю предмета спору.
Напередодні підготовчого засідання від позивача надійшли заява про вжиття заходів забезпечення позову та клопотання про витребування доказів у відповідачів.
Представники сторін безпосередньо в підготовчому засіданні 23.05.2024 надали усні пояснення стосовно заявлених клопотань.
Суд відмовив позивачу в задоволенні заяви про вжиття заходів забезпечення позову, про що вказано у відповідній ухвалі суду.
За результатами розгляду заяви позивача про витребування доказів, суд дійшов наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 81 Господарського процесуального кодексу України, учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї.
Як вбачається із доводів позивача, він не має змоги надати документи, які заявлені до витребування у відповідачів, оскільки вони не були надані на відповідні адвокатські запити. У той же час, такі докази необхідні для вирішення спору в даній справі.
Тож, з метою всебічного та повного розгляду всіх матеріалів справи в їх сукупності, суд задовольняє клопотання позивача про поновлення строку та про витребування доказів у відповідачів.
Крім того, суд дійшов висновку про відмову в задоволенні клопотання відповідача-2 про закриття провадження у справі за відсутністю предмету спору, адже відповідач-2 помилково ототожнює відсутність порушеного права та відсутність предмету спору. Наразі матеріалами справи не підтверджено, що наявні підстави для закриття провадження у справі відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 231 Господарського процесуального кодексу України.
З метою всебічного та повного розгляду всіх обставин справи в їх сукупності, забезпечення рівності та змагальності сторін, суд вирішив відкласти підготовче засідання відповідно до ст. 183 Господарського процесуального кодексу України.
Також, відповідно до ч. 3 ст. 177 Господарського процесуального кодексу України підготовче провадження має бути проведене протягом шістдесяти днів з дня відкриття провадження у справі. У виняткових випадках для належної підготовки справи для розгляду по суті цей строк може бути продовжений не більше ніж на тридцять днів за клопотанням однієї із сторін або з ініціативи суду.
На підставі вищевикладеного, з метою усунення порушення прав та інтересів сторін, суд вважає за необхідне продовжити строк підготовчого провадження у даній справі на тридцять днів.
Керуючись ст. ст. 12, 13, 81, 140, 162, 165, 166, 169, 177, 181, 183, 216, 231, 234 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд міста Києва, -
1. Продовжити строк підготовчого провадження на тридцять днів.
2. Відкласти підготовче судове засідання на 06.06.24 о 11:20 год. Засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 21. Явку сторін визнати обов'язковою.
3. Клопотання ОСОБА_1 про витребування доказів задовольнити.
4. Поновити ОСОБА_1 строк на подання клопотання про витребування доказів.
5. Витребувати у Фонду гарантування вкладів фізичних осіб належним чином завірені копії наступних документів:
1) Зміни № 11 до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПрАТ "АЙБОКС БАНК", затверджені рішенням № 1419 від 06.11.2023р.
2) Протокол засідання виконавчої дирекції Фонду від 06.11.2023 р. № 128/23 (щодо затвердження змін № 11 до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПрАТ "АЙБОКС БАНК").
3) Протокол засідання виконавчої дирекції Фонду від 05.12.2023р. № 141/23 (щодо задоволення вимог восьмої черги).
4) Листи, пояснення та клопотання Уповноваженої особи Фонду на ліквідацію АТ «Айбокс Банк» про внесення змін № 11 до реєстру акцептованих вимог кредиторів АТ «АЙБОКС БАНК».
5) Копія документів, на підставі яких Фондом було прийнято рішення № 1419 від 06.11.2023р. (Копію заяв кредиторів, копію документів, що підтверджують обґрунтування підстав для внесення змін, супровідні листи).
6. Витребувати у Приватного акціонерного товариства "Айбокс Банк" належним чином завірені копії наступних документів:
1) Податковий розрахунок 1ДФ за 4 квартал 2023 р. з додатками 1-6.
2) Реєстр договорів контрагентів, за якими банк виступив податковим агентом.
7. Зобов'язати відповідачів надати витребувані відомості в строк до 03.06.2024.
8. Учасникам процесу направити в судове засідання своїх представників, повноваження, яких повинні бути оформлені у відповідності з вимогами ст. 60 Господарського процесуального кодексу України, а також надати належним чином засвідчені копії документів, що підтверджують повноваження представників.
9. Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та не підлягає оскарженню окремо від рішення суду.
Інформацію по справі, що розглядається можна отримати на сторінці суду на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: http://ki.arbitr.gov.ua
Суддя Ю.О.Підченко