Справа № 296/2158/24
1-кс/296/953/24
Іменем України
11 березня 2024 року м.Житомир
Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування клопотання зазначено що, слідчим управління ГУ НП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12023060000000611, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 01.02.2021 по 30.09.2023 невстановлені службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи за попередньою змовою з невстановленими службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в супереч пункту 252,3 статті 252 Податкового кодексу України, здійснили заниження податкового зобов'язання з рентної плати за користування надрами на суму 6 011 475 гривень при видобутку граніту для виробництва щебеневої продукції на родовищі «Березівське-1», шляхом штучного (формального) включення у технологічний процес виробництва товарної продукції гірничого підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а коштами які були не сплачені як рента за користування надрами, шляхом вчинення ряду фінансових операцій заволоділи та розпорядились на власний розсуд.
Так, 26.01.2024, на підставі ухвали слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомир № 296/12776/23 (1-кс/296/4709/23) від 27.12.2023, проведено тимчасовий доступ до речей і документів, в ході якого вилучено податкову звітність, та, у тому числі інформацію про відкриті та закриті розрахункові рахунки, що належать « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що містяться на оптичному носії інформації СD-R диск.
Оглядом від 21.02.2024 СD-R диску, з надписом: «Житомирський щебзавод», що вилучений в ІНФОРМАЦІЯ_4 , в ході тимчасового доступу до речей і документів від 26.01.2024, встановлено наступне: за допомогою дисководу з надписом «DVD Multi Player», що міститься в персональному комп'ютері «XTREME-P6UB9TG4» виявлено файл, розміром 330 МБ (346 521 600 байт), при відкритті якого виявлено 4 файли:
1. Документ формату «.docx», що має назву «рахунки», розміром: 15,6 КБ;
2. Документ формату «.docx», що має назву «реєстраційні дані», розміром: 72,5 КБ;
3. Документ формату «.xlsx», що має назву «ЄРПНКопия ХІ0000278», розміром: 9,45 МБ;
4. Папку з файлами, що має назву «Звітність», об'ємом: 320 МБ (335 611 099 байт);
При відкритті документа формату «.docx», що має назву «рахунки», розміром: 15,6 КБ, виявлено інформацію, що містить відомості про відкриті та закриті розрахункові рахунки, що належать « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема, виявлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має закритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , що був відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Вказана інформація перебуває в електронних документах АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Юридична адреса: АДРЕСА_1 та відповідно до положень п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, відноситься до охоронюваної законом таємниці.
В заяві слідчий просив розгляд справи здійснювати у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з'ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.
За змістом п. 3 ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що: документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; інформація, що міститься в них, може бути використана, як доказ по кримінальному провадженню; іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.
Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчим СУ ГУНП в Житомирській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , а також слідчому СВ ВП №1 Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_15 , або за їх дорученням, оперуповноваженим УСР в Житомирській області ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 в кримінальному провадженні № 12023060000000611 від 17.11.2023, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , шляхом їх отримання у електронному та паперовому вигляді, а саме:
- документів які слугували підставою для відкриття рахунку
№ НОМЕР_3 , що був відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Юридична адреса: АДРЕСА_1 , а також:
- відомостей про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 , що відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з вказівкою дати, часу, місця та способу перерахування грошових коштів, номеру рахунку та розшифровкою інших відомостей про опонентів-власників рахунків, на які здійснене перерахування або з яких отримано грошові кошти за період часу з 01.01.2020 по теперішній час, що мають суттєве значення для досудового розслідування.
- відомостей про рух грошових коштів по інших розрахункових рахунків, що були відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Юридична адреса: АДРЕСА_1 , з вказівкою дати, часу, місця та способу перерахування грошових коштів, номеру рахунку та розшифровкою інших відомостей про опонентів-власників рахунків, на які здійснене перерахування або з яких отримано грошові кошти за період часу з 01.01.2020 по теперішній час, що мають суттєве значення для досудового розслідування.
Як володілець речей, АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зобов'язано надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.
Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє протягом двох місяців з дня постановлення ухвали, до 11.05.2024р.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1