СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3375/24
ун. № 759/10087/24
17 травня 2024 року м.Київ
слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м.Києві у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №720231011200000050 від 14.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-
До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання, в якому детектив, за погодження прокурора, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копії, які перебувають у володінні Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання обґрунтовано тим, що Детективами Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72023101200000050 від 14.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_3 , за сприянням технічного директора підприємства ОСОБА_4 в період з 01.01.2020 по 01.11.2023, при документальному відображені в податковій звітності взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в порушення вимог п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 10 957 546,72 грн., що є особливо великим розміром.
Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність дослідження первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та складають охоронювану таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.
В судове засідання слідчий не з'явився, подав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутності.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представників осіб у володінні яких знаходяться відповідні документи.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки це матиме значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -
Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м.Києві у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №720231011200000050 від 14.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , прокурорам відділу Київської міської прокуратури які входять до складу групи прокурорів по провадженню, та за їх дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів (в електронному та паперовому вигляді) з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, також записаних в електронному вигляді на носіях інформації, скріплених електронно-цифровим підписом, які перебувають у володінні Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно первинних фінансово- господарських документів по взаємовідносинам між Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по 07.05.2024, а саме: угоди, контракти, додатки до них (специфікації) рахунки - фактури, прибуткові та видаткові накладні, акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг), податкові накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, доручення (довіреності) на отримання товарів/послуг (видаткові накладні), виписки про рух коштів на банківських рахунках або платіжних доручень, фінансово-господарські документи щодо подальшої реалізації зазначених послуг та інші документи, що стосуються здійснення фінансово-господарських операцій між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1