печерський районний суд міста києва
Справа № 757/21081/24-к
15 травня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 62019000000000464 від 09.04.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 205-1, ст. 366-1, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 220-2, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 110-2, ч. 1 ст. 209-1 КК України.
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи професійних учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків, які за сприяння службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 і ІНФОРМАЦІЯ_3 , організували та впровадили злочинну схему недобросовісної емісії облігацій, з метою фальсифікації фінансових документів та звітності емітентів та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах і подальшої легалізації незаконно здобутого майна.
Так, підприємства реального сектору економіки проводять завідомо недобросовісний випуск відсоткових облігацій з метою створення формального приводу сплати квартальних виплат у вигляді відсотків, для фальсифікації бухгалтерської та податкової звітності з метою штучного збільшення витрат при обрахуванні бази податку на прибутку.
В подальшому, професійні учасники ринку капіталів забезпечують укладання удаваних угод купівлі облігацій, в результаті яких власниками облігацій стають юридичні особи пов'язані із кінцевими бенефіціарними власниками емітентів (підприємств реального сектору економіки).
Реалізація вказаної злочинної схеми проводиться за сприяння службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 і ІНФОРМАЦІЯ_3 , які не вживають належних заходів контролю, у тому числі, не скасовують недобросовісний випуск облігацій, протиправно визнають виплату відсотків як підставу для збільшення бази оподаткування податку на прибуток емітентів та не забезпечують первинний фінансовий моніторинг при оплаті первинного викупу облігацій на афільованих із емітентами особами.
Встановлено, що протягом 2019-2023 років проведено близько 100 емісій облігацій які зареєстровано Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку та допущено до обігу на ринку капіталу. Опрацюванням наявної інформації встановлено емітентів які, імовірно, приймають участь у вищевказаній злочинній схемі.
В судове засідання прокурор не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Прокурор подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
З матеріалів клопотання вбачається, що ІНФОРМАЦІЯ_4 здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 62019000000000464 від 09.04.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 205-1, ст. 366-1, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 220-2, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 110-2, ч. 1 ст. 209-1 КК України.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 62019000000000464 - прокурорам відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , прокурору Криворізької північної окружної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_8 , а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні - слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення електронних копій інформації та документів, а саме:
-Документів поданих емітентами для реєстрації емісії облігацій, визначених Положенням про порядок здійснення емісії облігацій підприємств та їх обігу затвердженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 21.06.2018 № 425 (документи, які подаються для реєстрації випуску облігацій, реєстрації випуску та затвердження проспекту облігацій підприємств; внесення змін до рішення про емісію облігацій, змін до проспекту емісії облігацій, документи про здійснення публічної пропозиції у процесі емісії облігацій, документи, які надаються для реєстрації звіту про результати емісії облігацій, документи, які надаються у разі незатвердження результатів емісії облігацій) наступних емісій:
1.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 87/2/2019-T від 03.12.2019 на суму 50000000, у к-ті 50000 шт., з номінальною вартістю 1000 грн.
2.ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 12/2/2021-T, зареєстровано від 04.02.2021, на суму 200 000 000 грн, у к-сті 200 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
3.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 50/2/2021-Т, зареєстровано від 06.05.2021, на суму 15 000 000 грн, у к-сті 15 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 92/2/2021-T, зареєстровано від 23.09.2021, на суму 10 000 000 грн, у к-сті 10 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
4.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 13/2/2022-T, зареєстровано від 27.01.2022, на суму 70 000 000 грн, у к-сті 70 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
5.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 15/2/2022-T, зареєстровано від 03.02.2022, на суму 1 000 000 USD, у к-сті 1000 шт, з номінальною вартістю 1000 USD.
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 16/2/2022-T, зареєстровано від 03.02.2022, на суму 1 500 000 USD, у к-сті 1 500 шт, з номінальною вартістю 1000 USD.
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 17/2/2022-T, зареєстровано від 03.02.2022, на суму 2 500 000 USD, у к-сті 2500 шт, з номінальною вартістю 1000 USD.
6.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 18/2/2022-T, зареєстровано від 03.02.2022, на суму 500 000 USD, у к-сті 500 шт, з номінальною вартістю 1000 USD.
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 19/2/2022-T, зареєстровано від 03.02.2022, на суму 500 000 USD, у к-сті 500 шт, з номінальною вартістю 1000 USD.
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 20/2/2022-T, зареєстровано від 03.02.2022, на суму 400 000 USD, у к-сті 400 шт, з номінальною вартістю 1000 USD.
7.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 30/2/2019-Т, зареєстровано від 09.07.2019, на суму 3 500 000 000 грн, у к-сті 3 500 000 шт., з номінальною вартістю 1000 гривень.
8.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 66/2/2019-T, зареєстровано від 01.11.2019, на суму 17 000 000 грн, у к-сті 17 000 шт, з номінальною вартістю 1000 грн.
1.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 48/2/2019-T, зареєстровано від 25.09.2019, на суму 9 000 000 грн, у к-сті 90 шт, з номінальною вартістю 100 000 гривень.
2.ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), а саме:
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 25/2/2019-T, зареєстровано від 07.05.2019, на суму 141 814 860 грн, у к-сті 329 802 шт, з номінальною вартістю 430 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 31/2/2019-T, зареєстровано від 01.08.2019, на суму 140 972 490 грн, у к-сті 327 843 шт, з номінальною вартістю 430 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 19/2/2020-T, зареєстровано від 23.01.2020, на суму 77 682 080, у к-сті 180 656 шт, з номінальною вартістю 430 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 20/2/2020-T, зареєстровано від 23.01.2020, на суму 93 483 290, у к-сті 217 403 шт, з номінальною вартістю 430 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 21/2/2020-T, зареєстровано від 23.01.2020, на суму 41 784 820, у к-сті 97 174 шт, з номінальною вартістю 430 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 22/2/2020-T, зареєстровано від 23.01.2020, на суму 18 600 000, у к-сті 30 шт, з номінальною вартістю 620000 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 75/2/2020-Т, зареєстровано від 02.11.2020, на суму 57 304 650, у к-сті 88 161 шт, з номінальною вартістю 650 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 01/2/2021-T, зареєстровано від 16.01.2021, на суму 55 698 500 грн, у к-сті 85 690 шт, з номінальною вартістю 650 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 69/2/2021-T, зареєстровано від 30.06.2021,на суму 124 106 500 грн, у к-сті 177 295 шт, з номінальною вартістю 700 гривень.
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 70/2/2021-Т, зареєстровано від 30.06.2021,на суму 17 500 000 грн, у к-сті 25 шт, з номінальною вартістю 700 000 гривень.
11.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 26/2/2020-T, зареєстровано від 29.04.2020, на суму 210 000 000 грн, у к-сті 210 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
12.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 27/2/2020-T, зареєстровано від 05.05.2020, на суму 50 000 000 грн, у к-сті 50000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
13.ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 28/2/2020-T, зареєстровано від 06.05.2020, на суму 24 000 000 грн, у к-сті 24 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
14.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 34/2/2020-T, зареєстровано від 07.05.2020, на суму 200 000 000 грн, у к-сті 200 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 35/2/2020-T, зареєстровано від 07.05.2020, на суму 150 000 000 грн, у к-сті 150 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
15.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 46/2/2020-Т, зареєстровано від 25.06.2020, на суму 150 000 000 грн, у к-сті 150 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
16.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації шляхом здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 81/2/2020-T, зареєстровано від 10.11.2020, на суму 50 000 000 грн, у к-сті 50 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
Відсоткові іменні облігації шляхом здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 82/2/2020-T, зареєстровано від 10.11.2020, на суму 50 000 000 грн, у к-сті 50 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
Відсоткові іменні облігації шляхом здійснення публічної пропозиції № 94/2/2021-Т, зареєстровано від 30.09.2021, на суму 100 000 000 грн, у к-сті 100 000 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
17.ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), а саме:
Цільові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 02/2/2019-Т, зареєстровано від 24.01.2019, на суму 167 090 400 грн, у к-сті 928 280 шт, з номінальною вартістю 180 гривень.
18.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), а саме:
Відсоткові іменні облігації без здійснення публічної пропозиції, свідоцтво № 84/2/2020-T, зареєстровано від 17.11.2020, на суму 44 067 000 грн, 44 067 шт, з номінальною вартістю 1000 гривень.
-Адміністративних даних поданих торговцями цінними паперами відповідно до Положення затвердженого Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.09.2012 № 1283 «Про затвердження Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо укладених правочинів предметом яких були облігації вищевказаних емітентів (окремо за кожним ISIN в хронологічному порядку) із вказанням торговців цінних паперів, реквізитів та виду угоди, дати укладання та виконання угод, сторін угоди, кількості цінних паперів та суми договору депозитарної установи що обліковує перехід прав власності.
Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати прокурору у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя ОСОБА_1