Справа № 204/2424/24
Провадження № 1-кп/204/772/24
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
26 квітня 2024 року Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська у складі:
головуючого - судді: ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4
обвинуваченої ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Дніпрі матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного Реєстру досудових розслідувань за №42023042000000095 від 22 червня 2023 року, відносно -
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Дніпропетровська, громадянки України, українки, яка має середньо освіту, раніше не судимої, працюючої продавцем у ФОП « ОСОБА_6 », проживаючої за адресою: АДРЕСА_1
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України
У червні 2023 року, більш точну дату та час не встановлено, у ОСОБА_5 раптово виник злочинний умисел, спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою подальшого збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та інших підакцизних товарів без реєстрації як фізична особа-підприємець та за відсутності відповідної ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами та алкогольними напоями, у порушення вимог положень Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (з наступними змінами та доповненнями), Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» №482/95-ВР від 19.12.1995 (з наступними змінами та доповненнями).
Реалізуючи свій злочинний умисел ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, маючи умисел займатися незаконною реалізацією незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, які не відповідають установленим законодавством та нормативними документами вимогам та стандартам, що діють в Україні, вважаючи, що торгівля вказаними незаконно виготовленими підакцизними товарами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, у період часу з червня 2023 року, більш точну дату та час не встановлено, по 09 вересня 2023 року, здійснювала незаконне придбання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, які в подальшому зберігала з метою збуту в приміщенні магазину розташованого за адресою: АДРЕСА_2 за наступних обставин.
В період часу з 08 червня 2023 по 09 вересня 2023, більш точну дату та час не встановлено, ОСОБА_5 , діючи умисно, з метою реалізації свого злочинного умислу, незаконно придбала у невстановленої особи не менш ніж 3309 упаковок незаконно виготовлених сигарет різних марок, не менш ніж 17 штук незаконно виготовлених електронних сигарет, які є іншим підакцизним товаром, та не менш ніж 573,75 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв у пляшках різної місткості, які були доставлені невстановленою особою безпосередньо до приміщення магазину розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .
Вищевказані незаконно придбані незаконно виготовлені алкогольні напої, тютюнові вироби та інші підакцизні товари ОСОБА_5 , в період часу з 08 червня 2023 по 09 вересня 2023, більш точну дату та час встановити не встановлено, зберігала з метою збуту у приміщенні магазину розташованого за адресою: АДРЕСА_2 в порушення вимог чинного законодавства, а саме:
- ст.ст.11,15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» якими передбачено, що:
- маркування алкогольних напоїв, які реалізуються в Україні, здійснюється відповідно до Закону України "Про інформацію для споживачів щодо харчових продуктів" з урахуванням особливостей, встановлених цим Законом, та має містити таку інформацію: загальна та власна назви виробу; найменування та місцезнаходження оператора ринку харчових продуктів, відповідального за інформацію про алкогольний напій, а для імпортованих алкогольних напоїв - найменування та місцезнаходження імпортера; знак для товарів і послуг; географічна назва місця виготовлення виробу, якщо найменування виробника не відображає місця розташування суб'єкта господарювання; вміст спирту (% об.); місткість посуду; вміст цукру; штриховий код повинен бути нанесений на видиму сторону етикетки, або контретикетки, або пляшки (іншого посуду; на видимій стороні етикетки, або контретикетки, або корка, або пляшки (іншого посуду) виробу повинні бути зазначені дата виготовлення виробу, код суб'єкта господарювання та номер ліцензії на виробництво;
- маркування тютюнових виробів, які реалізуються в Україні, здійснюється таким чином: на кожній одиниці тютюнового виробу (сигареті, цигарці тощо) вказується власна назва виробу ; на кожній одиничній пачці, коробці або сувенірній коробці вказується: найменування суб'єкта господарювання - виробника або тютюнової компанії; загальна та власна назви; наявність фільтруючого мундштука; кількість одиниць в одиничній пачці, коробці чи в сувенірній коробці; медичні попередження, які наносяться відповідно до вимог, встановлених Законом України "Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров'я населення"; позначення нормативного документа; штриховий код; на зовнішньому упакуванні (за виключенням прозорих обгорток), в якому вироби знаходяться в пачках або коробках, вказується: загальна та власна назви виробу; кількість одиниць продукції в упакуванні; медичні попередження, які наносяться відповідно до вимог, встановлених Законом України "Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров'я населення"; штриховий код;
Знаки для товарів і послуг на тютюнових виробах виконуються мовою та у вигляді зареєстрованого оригіналу або зображення, наведеного в прийнятій на розгляд заявці на реєстрацію знака для товарів і послуг;
Алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством;
Роздрібна торгівля алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах може здійснюватися суб'єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю;
- п.7 ч.1 ст.7, ч.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» якими передбачено, що:
- ліцензуванню підлягають такі види господарської діяльності: виробництво і торгівля спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, яка ліцензується відповідно до Закону України "Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального;
- ліцензіат зобов'язаний виконувати вимоги ліцензійних умов відповідного виду господарської діяльності, а здобувач ліцензії для її отримання - відповідати ліцензійним умовам;
- п.221.7 ст.221, п.226.1, п.226.2, п.226.9, п.226.11 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов'язки сплати акцизного податку суб'єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення їх маркування марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів.
09.09.2023 під час проведення обшуку приміщення магазину, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено раніше незаконно придбані ОСОБА_5 з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої, тютюнові вироби та інші підакцизні товари, які остання зберігала в приміщенні магазину з метою збуту, а саме: 410 упаковок сигарет марки «Marshall power», 150 упаковок сигарет марки «Marshall classic», 170 упаковок сигарет марки «Marshall», синього кольору, 320 упаковок сигарет марки «Compliment» червоний, 50 упаковок сигарет марки «Compliment» синього кольору, 144 упаковок сигарет марки «Compliment» білий, 40 упаковок сигарет марки «Compliment» жовтого кольору, 70 упаковок сигарет «Malboro» червоний, 100 упаковок сигарет марки «Rothmans» біло-синього кольору, 40 упаковок сигарет марки «Lifa» червоний, 60 упаковок сигарет марки «Kent» кристал, 40 упаковок сигарет марки «Rothmans», 40 упаковок сигарет марки «Kent», 90 упаковок сигарет марки «Lucky Strike» червоний, 90 упаковок сигарет марки «Camel» жовтий, 100 упаковок сигарет марки «Parlament» aqua blue, 30 упаковок сигарет марки «Compliment» червоний, 60 упаковок сигарет «Malboro» touch, 40 упаковок сигарет марки «Urta» neo black, 50 упаковок сигарет марки «Urta» Slims, 105 упаковок сигарет марки «ASTRU», 79 упаковок сигарет марки «Прима» класична, 83 упаковок сигарет марки «Ritm», 105 упаковок сигарет марки «Прима», 90 упаковок сигарет марки «Ashima» Luxury Super slims, 105 упаковок сигарет марки «Astru», 30 упаковок сигарет марки «Jinling», 7 упаковок сигарет марки «Morning desert» morning, 5 упаковок сигарет марки «Kansas», 5 упаковок сигарет марки «Morning evening», 11 упаковок сигарет марки «Urta», 80 упаковок сигарет марки «Compliment» slims, 65 упаковок сигарет «Самокрутки», 15 упаковок сигарет марки «Marshall» ultra, 13 упаковок сигарет марки «Marshall classic», 58 упаковок сигарет марки «Winston XS», 46 упаковок сигарет марки «Compliment» blue, 34 упаковок сигарет марки «Compliment» blue KS, 15 упаковок сигарет марки «Compliment» жовтий, 27 упаковок сигарет марки «Compliment» Red, 13 упаковок сигарет марки «Camel» жовтий, 22 упаковок сигарет марки «Compliment» mentol, 32 упаковок сигарет марки «Winston XS», 31 упаковок сигарет марки «Rothmans»,19 упаковок сигарет «Malboro» червоний, 10 упаковок сигарет «Malboro» touch, 76 упаковок сигарет «Brut», 26 упаковок сигарет «Lifa», 20 упаковок сигарет «Kansos», 25 упаковок сигарет «D&B», 10 упаковок сигарет марки «Kent», 4 упаковок сигарет марки «Kent» кристал, 8 упаковок сигарет марки «Rothmans» кристал, 5 упаковок сигарет марки «Lucky Strike», 12 упаковок сигарет різних марок, які відповідно до висновку експерта №839-23 від 11.12.2023 не відповідають вимогам ДСТУ 3935-2004 «Сигарети». Загальні технічні умови», та Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 №481/95-ВР (зі змінами та доповненнями), Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров'я населення» від 22.09.2005 №2899-IV (зі змінами та доповненнями), Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо охорони здоров'я населення від шкідливого впливу тютюну» від 16.12.2021 №1978-ІХ, щодо маркування тютюнових виробів, які реалізуються на території України;
-електронні сигарети «Elfbar» 1800 у кількості 7 штук, електронні сигарети «Elfbar» 1500 у кількості 4 штуки, електронні сигарети «Elfbar» 2000 у кількості 3 штук, 1 електронна сигарета «Elfbar» 4000, 1 електронна сигарета «Elfbar» 800, 1 електронна сигарета «H&D», які відповідно до висновку експерта №839-23 від 11.12.2023 не відповідають вимогам ДСТУ 9128:2021 «Рідини, що використовують в електронних сигаретах. Загальні технічні умови», щодо номінального об'ємного вмісту нікотиновмісної рідини та за концентрацією нікотину, та не відповідають вимогам п.4.5.1 ДСТУ 9128:2021 «Рідини, що використовують в електронних сигаретах. Загальні технічні умови» та вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 №481/95-ВР (зі змінами та доповненнями), Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров'я населення» від 22.09.2005 №2899-IV (зі змінами та доповненнями), Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо охорони здоров'я населення від шкідливого впливу тютюну» від 16.12.2021 №1978-ІХ, щодо маркування державною мовою;
-8 коричневих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою коричневою рідиною, 17 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою коричневою рідиною, 29 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою коричневою рідиною, 48 прозорих полімерних пляшок місткістю по 6,0 дм3 кожна з прозорою рожевою рідиною, зразки яких відповідно до висновку експерта №839-23 від 11.12.2023, не відповідають вимогам ДСТУ 4257-2021 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови» за органолептичними показниками та за вмістом етилового спирту та є спиртовмісними сумішами (водно-спиртовими розчинами) - алкогольними напоями, вміст етилового спирту (міцність) яких дорівнює більше 30% об, що визначається п.6.1 «Асортимент лікеро-горілчаних напоїв» ДСТУ 3297-95 «Виробництво лікеро-горілчаних напоїв. Терміни та визначення», як міцні лікеро-горілчані напої.
-30 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою безбарвною рідиною, 3 коричневих полімерних пляшки місткістю по 1,0 дм3 кожна прозорою безбарвною рідиною, 1 прозора полімерна пляшка місткістю 1,0 дм3 з прозорою безбарвною рідиною, 20 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою безбарвною рідиною, 11 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою безбарвною рідиною, 55 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,25 дм3 кожна з прозорою безбарвною рідиною, 40 прозорих полімерних пляшок місткістю по 5,0 дм3 кожна з прозорою безбарвною рідиною, 20 прозорих полімерних пляшок місткістю по 0,5 дм3 кожна з прозорою безбарвною рідиною, зразки яких відповідно до висновку експерта №839-23 від 11.12.2023, не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за органолептичними показниками та є спиртовмісними сумішами (водно-спиртовими розчинами) - алкогольними напоями, вміст етилового спирту (міцність) яких дорівнює більше 30% об, що визначається п.6.1 «Асортимент лікеро-горілчаних напоїв» ДСТУ 3297-95 «Виробництво лікеро-горілчаних напоїв. Терміни та визначення», як міцні лікеро-горілчані напої;
26 квітня 2024 року між прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудового розслідування кримінального провадження №42023042000000095 від 22 червня 2023 року, та обвинуваченою ОСОБА_5 , за участі захисника ОСОБА_4 , на підставі ст.ст.468, 469, 470, 472, 473, 474, ч.9 ст.52 КПК України, укладена угода про визнання винуватості.
Згідно з вказаною угодою ОСОБА_5 під час досудового розслідування зобов'язалась: беззастережно визнавати свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення в обсязі обвинувачення під час судового розгляду та сплатити на користь держави судові витрати на проведення у кримінальному провадженні експертиз розміром 43966,08 грн.
Цією угодою визначено покарання ОСОБА_5 за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 (п'яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п'ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів. На підставі ч.4 ст.53 КК України розстрочити виплату штрафу ОСОБА_5 у розмірі 5000 (п'яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п'ять тисяч) гривень, рівними частинами на строк 10 місяців, встановивши суму виплати штрафу у розмірі 8500 (вісім тисяч п'ятсот) гривень щомісячно, починаючи з місяця, наступного за тим, у якому вирок набере законної сили.
Угодою встановлено наслідки її укладення та затвердження, у відповідності до приписів статті 473 КПК України, та наслідки її невиконання.
Пунктом 1 частини 3 статті 314 КПК України визначено, що при прийнятті рішення у судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.
У судовому засіданні учасники процесу просили затвердити угоду, на підставі якої ухвалити вирок.
Відповідно до ч.2 ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.
Відповідно до положеньч.4 ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Так злочин, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_5 , та у вчиненні якого вона визнала себе винуватою, є нетяжким кримінальним правопорушенням.
Судом з'ясовано, що ОСОБА_5 цілком зрозуміла права, визначені ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом.
Суд переконався, що укладення угоди між сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України, визначене угодою покарання відповідатиме засадам призначення покарання, передбаченими ст.ст.50,65 КК України.
На умовах цієї угоди може бути ухвалено вирок, оскільки правова кваліфікація кримінального правопорушення, вчиненого ОСОБА_5 зроблена вірно, а саме, своїми умисними діями, що виразилися у незаконному придбанні та зберіганні з метою збуту, незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та інших підакцизних товарів та кваліфікуються за ч.1 ст.204 КК України.Умови цієї угоди відповідають інтересам суспільства, не порушують права, свободи та інтереси сторін, або інших осіб, укладення угоди було добровільним, очевидна можливість виконання обвинуваченою взятих на себе зобов'язань, наявність у неї фактичних підстав для визнання винуватості
Відповідно до ч. 4 ст. 53 КК України з урахуванням майнового стану особи суд може призначити штраф із розстрочкою виплати певними частинами строком до одного року.
Враховуючи майновий стан обвинуваченої, яка працює продавцем та має середній дохід, а також те, що розмір штрафу хоча і є мінімальним покаранням, однак є значним для неї, з урахуванням позиції прокурора, який не заперечував проти розстрочки виплати штрафу, суд вважає необхідним на підставі ч.4 ст.53 КК України розстрочити виплату штрафу ОСОБА_5 у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 грн, рівними частинами на строк 10 місяців, встановивши суму виплати штрафу у розмірі 8500 грн щомісячно, починаючи з місяця, наступного за тим, у якому вирок набере законної сили.
Запобіжний захід щодо обвинуваченої не обирався.
Згідно акту №837-23 від 01.12.2023, витрати на проведення експертизи складають 7647,36 грн та підлягають стягненню з ОСОБА_5 , на користь держави.
Згідно акту №839-23 від 11.12.2023, витрати на проведення експертизи складають 36349,44 грн та підлягають стягненню з ОСОБА_5 на користь держави.
Речові докази, долучені до матеріалів кримінального провадження постановою від 09.09.2024, які відповідно до квитанції №4074 зберігаються у камері схову речових доказів ВП №6 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області - конфіскувати та знищити.
Речові докази, долучені до матеріалів кримінального провадження, які відповідно до квитанції №4136 зберігаються у камері схову речових доказів ВП №6 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області - конфіскувати та знищити.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.314, 373, 374, 475 КПК України
Затвердити угоду про визнання винуватості від 26 квітня 2024 року, укладену між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 .
ОСОБА_5 визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, та призначити їй покарання у виді штрафу розміром 5000 (п'яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п'ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
На підставі ч.4 ст.53 КК України розстрочити виплату штрафу ОСОБА_5 у розмірі 5000 (п'яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п'ять тисяч) гривень, рівними частинами на строк 10 місяців, встановити суму виплати штрафу у розмірі 8500 (вісім тисяч п'ятсот) гривень щомісячно, починаючи з місяця, наступного за тим, у якому вирок набере законної сили.
Запобіжний захід відносно ОСОБА_5 не обирати.
Згідно акту №837-23 від 01.12.2023, витрати на проведення експертизи складають 7647 (сім тисяч шістсот сорок сім) гривень 36 (тридцять шість) копійок та підлягають стягненню з ОСОБА_5 , на користь держави.
Згідно акту №839-23 від 11.12.2023, витрати на проведення експертизи складають 36349 (тридцять шість тисяч триста сорок дев'ять) гривень 44 (сорок чотири) копійки та підлягають стягненню з ОСОБА_5 , на користь держави.
Речові докази, долучені до матеріалів кримінального провадження постановою від 09.09.2024, які відповідно до квитанції №4074 зберігаються у камері схову речових доказів ВП №6 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області - конфіскувати та знищити.
Речові докази, долучені до матеріалів кримінального провадження, які відповідно до квитанції №4136 зберігаються у камері схову речових доказів ВП №6 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області - конфіскувати та знищити.
Вирок може бути оскаржений обвинуваченою, прокурором з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України до Дніпровського апеляційного суду через Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська протягом тридцяти днів з дня його проголошення.
Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Копію вироку після його проголошення негайно вручити обвинуваченій та прокурору. Учасники провадження мають право отримати в суді копію вироку.
Суддя: ОСОБА_1