Справа № 761/12870/24
Провадження № 1-кс/761/8750/2024
16 квітня 2024 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , погодженого прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , внесеного по кримінальному провадженню за №72023000210000038 від 15 травня 2023 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 240 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Старший детектив першого відділу детективів підрозділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72023000210000038 від 15 травня 2023 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 240 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивовано тим, що детективами першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72023000210000038 від 15.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 240 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що на території України здійснюють свою господарську діяльність ряд суб'єктів господарювання, які у своїх виробничих процесах використовують питну підземну воду, проте, передбачених діючим законодавством дозволів на спеціальне водокористування та спеціальних дозволів на користування надрами не мають, рентну плату за користування корисними копалинами не сплачують.
Так, відповідно до матеріалів кримінального провадження Чуднівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) для цілей виробництва , не маючи відповідних дозволів, видобувають підземну воду, тобто корисну копалину загальнодержавного значення, в об'ємі понад 300 куб метрів на добу, яку використовують для виготовлення напоїв.
Відповідно до отриманої під час розслідування інформації ІНФОРМАЦІЯ_15 №5374/5/5/11-23 від 31.10.2023 лише Чуднівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на час розгляду запиту мають діючі дозволи на спеціальне водокористування.
При цьому, ІНФОРМАЦІЯ_16 повідомило, що відомості про отримання у період 2020 - 2022 роки дозволів на спеціальне водокористування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОЇ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) відсутні.
Крім того, під час розслідування отримано інформацію ІНФОРМАЦІЯ_17 № 6729/02-5/2-23 від 13.11.2023, відповідно до якої Чуднівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) у період 2020 - 2023 роки діючих спеціальних дозволів на користування надрами не мають.
Проведеним оглядом АС «Податковий блок», а також податкової звітності поданої службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено, що останніми у 2022 році та за протягом І-ІІІ кварталів 2023 року податкових декларацій з рентної плати не подавалось, проте, у вказаний період реєстрували податкові накладні на реалізацію продукції, у вигляді напоїв, у тому числі води.
Таким чином, враховуючи наявність факту виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та реалізацію ними готової продукції, слід дійти висновку, що останніми організовано видобування корисних копалин загальнодержавного значення без передбачених діючим законодавством дозволів на спеціальне водокористування та спеціальних дозволів на користування надрами.
Крім того, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_17 № 7017/03-4/2-23 від 24.11.2023 відомості про свердловини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у Державному реєстрі артезіанських свердловин відсутні.
Разом з цим, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) отримує питну воду для цілей виробництва на підставі укладених договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), яке має артезіанську свердловину за адресою: АДРЕСА_1 , тобто за адресою знаходження виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, детектив просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_16 , код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , що розташований за адресою: АДРЕСА_2 .
Детектив подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, у судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.
Разом з тим, згідно положень ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №72023000210000038, слідчий суддя прийшов до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
За вимогами ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Разом з тим, слідчий суддя вважає, що детективом не доведено, що речі або документи, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_16 , код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх копій, а саме: роздруківок телекомунікаційних з'єднань між засобами телекомунікації банку та вказаним підприємством із зазначенням номерного ресурсу підприємств (номери телефонів та IP-адреси) фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також дати і часу (години, хвилини, секунди) проведення цих з'єднань, документів, що підтверджують зарахування та списання коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), у тому числі і документи, які створені у системі «Клієнт-банк», з розшифруванням додаткових реквізитів з платіжного документу, чеків, документів на переказ грошових коштів, відповідних довіреностей на вчинення таких дій з вказаного рахунку за період з моменту відкриття рахунків по даний час, документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) на відкриття вказаного рахунку, банківських карток із зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства, договорів на обслуговування банківських рахунків, та всіх платіжних доручень та інших документів по операціях з гривною і валютою по розрахункових рахунках зазначеного підприємства, в тому числі анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», тощо, договорів, інших фінансових документів, у тому числі кредитних справ, які стали підставою для руху коштів по вищевказаному рахунку, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), за період з моменту відкриття рахунків по даний час - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім цього, детективом не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що зазначеними документами володіє АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_16 , код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за №72023000210000038, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , погодженого прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , внесеного по кримінальному провадженню за №72023000210000038 від 15 травня 2023 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 240 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Зобов'язати посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », надати детективам: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_16 , код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
- виписок (у тому числі на електронному носію) у вигляді електронної таблиці (MS Exel, у форматі XLSX (XML) з можливістю застосування фільтрів) відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізовує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за №373, з використанням засобів АРМ-НБУ-інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді) реєстру прибуткових та видаткових операцій по рахунках НОМЕР_18 (код валюти 980) за період з 15.03.2010 по 20.03.2023, НОМЕР_19 (код валюти 980) за період з 19.12.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_20 (код валюти 980) за період з 01.10.2021 по 20.03.2023, НОМЕР_21 (код валюти 980) за період з 01.10.2021 по 20.03.2023, НОМЕР_22 (код валюти 980) за період з 15.03.2010 по 20.03.2023, НОМЕР_23 (код валюти 980) за період з 29.09.2016 по 20.03.2023, НОМЕР_24 (код валюти 980) за період з 24.11.2016 по 20.03.2023, НОМЕР_25 (код валюти 980) за період з 25.06.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_26 (код валюти 980) за період з 06.01.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_27 (код валюти 980) за період з 13.03.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_28 (код валюти 980) за період з 22.03.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_29 (код валюти 980) за період з 25.04.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_30 (код валюти 980) за період з 27.06.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_31 (код валюти 980) за період з 25.06.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_32 (код валюти 980) за період з 23.07.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_33 (код валюти 980) за період з 26.09.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_34 (код валюти 980) за період з 19.09.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_35 (код валюти 980) за період з 04.12.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_36 (код валюти 980) за період з 22.11.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_37 (код валюти 980) за період з 26.12.2017 по 20.03.2023, НОМЕР_38 (код валюти 980) за період з 26.01.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_39 (код валюти 980) за період з 27.02.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_40 (код валюти 980) за період з 26.04.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_41 (код валюти 980) за період з 30.05.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_42 (код валюти 980) за період з 18.09.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_43 (код валюти 980) за період з 19.12.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_44 (код валюти 980) за період з 19.12.2018 по 20.03.2023, НОМЕР_45 (код валюти 980) за період з 22.03.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_46 (код валюти 980) за період з 23.07.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_47 (код валюти 980) за період з 02.08.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_48 (код валюти 980) за період з 25.08.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_49 (код валюти 980) за період з 02.09.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_50 (код валюти 980) за період з 04.12.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_51 (код валюти 980) за період з 28.12.2019 по 20.03.2023, НОМЕР_52 (код валюти 980) за період з 06.03.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_53 (код валюти 980) за період з 30.03.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_54 (код валюти 980) за період з 30.07.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_55 (код валюти 980) за період з 25.08.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_56 (код валюти 980) за період з 02.11.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_57 (код валюти 980) за період з 14.12.2020 по 20.03.2023, НОМЕР_58 (код валюти 980) за період з 06.05.2021 по 20.03.2023, НОМЕР_59 (код валюти 980) за період з 30.06.2021 по 20.03.2023, НОМЕР_60 (код валюти 980) за період з 03.08.2021 по 20.03.2023, НОМЕР_61 (код валюти 980) за період з 01.09.2021 по 20.03.2023, відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_62 із зазначенням назви контрагента; код ЄДРПОУ контрагента; № рахунку контрагента; МФО банка контрагента; сума операції; призначення платежу; осіб, яка підписала платіжний документ (для видаткових операцій); вхідного/вихідного залишку; дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку.
В іншій частині клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч.2, 3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі у володінні якої знаходяться документи її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: