Справа № 131/61/24
Провадження № 1-кс/131/66/2024
04.03.2024м. Іллінці
Слідчий суддя Іллінецького районного суду Вінницької області ОСОБА_1 ,
розглянувши без фіксації процесуальної дії технічними засобами клопотання старшого слідчого СВ ВП №3 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 листопада 2023 року за № 42023022240000113, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 241 КК України-
Ст. слідчий СВ ВП №3 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_2 за погодженням із прокурором Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Іллінецького районного суду Вінницької області із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, в якому зазначив, що 13.11.2023 до Немирівської окружної прокуратури надійшло звернення Іллінецького міського голови ОСОБА_4 щодо протиправного забруднення атмосферного повітря в результаті розміщення на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » свиноферми.
Так, до ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшла скарга ОСОБА_5 та ОСОБА_6 про розміщення на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по АДРЕСА_1 свиноферми. За результатами дослідження, проведеного ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за результатами відбору в повітрі біля житлового будинку поблизу свиноферми, по АДРЕСА_2 , встановлено, що вміст аміаку та сірководню перевищує граничнодопустиму норму відповідно в 1,5 та 1,75 раз.
Попередня правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення ч. 1 ст. 241 КК України, тобто - забруднення або інша зміна природних властивостей атмосферного повітря шкідливими для життя, здоров'я людей або для довкілля речовинами, відходами або іншими матеріалами промислового чи іншого виробництва внаслідок порушення спеціальних правил, якщо це створило небезпеку для життя, здоров'я людей чи для довкілля.
У ході досудового розслідування встановлено факти, які вказують на причетність до вчинення вказаного правопорушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », керівником якого являється ОСОБА_7 , яке займається вирощуванням свиней, створюючи від їх утримання запахи, які можуть загрожувати здоров'ю людей,
Будучи допитаний а якості свідка, ОСОБА_5 вказав, що він час від часу приїжджає до своєї квартири, що у АДРЕСА_3 . Поруч з його будинком знаходиться територія колишнього ІНФОРМАЦІЯ_4 площею 25 га. Йому відомо, що вказана територія на протязі останніх восьми років належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». На відстані близько 5 м від його будинку розташоване приміщення колишнього корівника, яке є власністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та, яке в даному приміщенні з жовтня 2022 року по теперішній час вирощує свиней в кількості близько 200 голів. Так як вказане приміщення розташоване близько біля його будинку, йому відчутний запах, який впливає на його здоров'я та здоров'я жителів м. Іллінці. Влітку 2025 року він з ОСОБА_6 почали звертатися в екологічну інспекцію Вінницької області та ІНФОРМАЦІЯ_5 з приводу нестерильного запаху від вказаних свиней. Вказані служби розпочали перевірки, однак представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не допускали їх на територію товариства, у тому числі і згаданої свиноферми.
Вказаними спеціалістами було проведено заміри повітря біля їх будинку і лабораторно встановлено перевищення вміст у повітрі аміаку та сірководню, відповідно, в 1,5 та 1,75 раз. За поясненнями екологів, дані норми повітря є не допустимими та шкідливими для здоров'я людей, які проживають поруч.
Згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру права власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна № 356970971 від 04.12.2023, комплекс будівель та споруд, об'єкт житлової нерухомості площею 22836,2 м. квадратних, розташований в АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРГТОУ: НОМЕР_1 ,директором якого являється ОСОБА_7
30.12.2015 за № 81-01.7 міським головою ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 видано розпорядження про перейменування вулиць та провулків міста Іллінці, сіл Борисівка та Неменка, яким перейменовано в м. Іллінці вулицю Карла Маркса на вулицю Європейська
Відповідно ч. 3 ст. 63 Податкового кодексу України, з мстою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об'єктів оподаткування або об'єктів, які пов'язані з оподаткуванням або, через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
Враховуючи викладене, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_6 ЄДРПОУ НОМЕР_2 , а саме:
- декларації з податку на прибуток діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , а також податкових декларацій з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.10.2022 по 23.02.2024, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);
- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за період з 01.10.2022 по 23.02.2024, за формою 1ДФ - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ;
- податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.10.2022 по 23.02.2024;
- балансів підприємства (Форма № 1) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за період з 01.10.2022 по 23.02.2024 років;
- балансу (форма № 1), звіту про фінансовий результат (форма № 2). звіту про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкових накладних, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.10.2022 по 23.02.2024;
- загальної інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статут ний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім'я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.10.2022 по 23.02.2024;
інформації про те, чи проводились документальні перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , якщо так, надати:
- акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;
- документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;
- пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.
Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, ому слідчий звернувся з даним клопотання до слідчого судді.
Ст. слідчий СВ ВП №3 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_2 в судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву, в якій своє клопотання підтримав, просить його задовільнити та розглянути у його відсутність.
Прокурор Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури ОСОБА_3 в судове засідання не з'явилася, проте подала до суду заяву про розгляд клопотання у її відсутність, клопотання підтримує та просить його задовільнити.
Розглянувши клопотання та додані до нього матеріали суд дійшов слідуючого висновку.
Статтею 131 КПК України встановлено, що заходи забезпечення кримінального провадження, якими зокрема є тимчасовий доступ до речей та документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених КПК України.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Частиною 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване, оскільки наявні достатні підстави вважати, що необхідна для розкриття злочину інформація перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », сама по собі та/або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому, при цьому вона містить охоронювану законом таємницю та може бути отримана слідчим лише за судовим рішенням, тому слідчому за його клопотанням слід надати тимчасовий доступ до вказаної інформації.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159 - 166 КПК України,
Клопотання ст. слідчого СВ ВП №3 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_2 - задовільнити.
У межах кримінального провадження № 42023022240000113, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 листопада 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 241 КК України, надати дозвіл старшому слідчому СВ ВП № 3 Вінницького РУП Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 (посвідчення серії ВНП № 016699, видане 20.07.2023) на тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись та провести виїмку завірених належним чином копій документів, які знаходяться у адміністративному приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса якого: АДРЕСА_4 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 , чи в інших підпорядкованих адміністративних приміщеннях розташованих за іншими адресами, а саме:
- декларації з податку на прибуток діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , а також податкових декларацій з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.10.2022 по 23.02.2024, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);
- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.10.2022 по 23.02.2024, за формою 1ДФ Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ;
- податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.10.2022 по 23.02.2024;
- балансів підприємства (Форма № 1) - Товариств з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за період з 01.10.2022 по 23.02.2024 років;
- балану (форма № 1), звіту про фінансовий результат (форма № 2), звіту про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.10.2022 по 23.02.2024;
- загальної інформації по Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім'я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.10.2022 по 23.02.2024;
- інформації про те, чи проводились документальні перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , якщо так, надати:
- акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;
- документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;
- пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.
Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі цієї ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: