Справа № 565/192/24
Провадження № 1-кс/565/47/24
04 березня 2024 року м.Вараш
Слідчий суддя Кузнецовського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника володільця документів ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Кузнецовського міського суду Рівненської області клопотання начальника СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 4202418550000002 від 03.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, -
Начальник СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 (надалі - слідчий ОСОБА_5 ) за погодженням із прокурором Вараської окружної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та стосуються укладення та виконання договору № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023 про закупівлю портативних радіоелектронних засобів виявлення та протидії БПЛА, укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: службового листа в.о. начальника відділу оборонно-мобілізаційної роботи ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1200-СЛ-3110-10-915-23 від 27.09.2023; актів приймання-передачі, інших документів щодо кінцевого отримувача товарів, придбаних за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023; сертифікату кінцевого споживача товарів за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023 (за наявності), з можливістю вилучення їх оригіналів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області перебуває вказане кримінальне провадження, у якому розслідуються обставини спричинення збитків місцевому бюджету внаслідок протиправного включення до ціни договору податку на додану вартість в сумі 218333,33 грн. та подальшого його перерахування на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що мало місце внаслідок неналежного виконання своїх службових обов'язків службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 . В ході досудового розслідування виникла необхідність у витребуванні оригіналів вказаних документів.
В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав в повному обсязі та пояснив, що документи, до яких бажає отримати тимчасовий доступ слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення для досудового розслідування даного кримінального провадження, оскільки їх зміст вказуватиме на статус кінцевого отримувача предмету закупівлі, від цього статусу залежатиме, чи були необхідними у даному випадку нарахування та сплата ПДВ до ціни договору. Прокурор звертався до володільця із запитом про надання таких документів, проте на його вимогу вони володільцем не надані. Оскільки для надання до суду під час розгляду кримінального провадження по суті необхідні будуть саме оригінали документів, у клопотанні заявлено вимогу про надання доступу до них з можливістю їх вилучення.
Начальник СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 до суду не з'явився, належним чином повідомлявся про час та місце його розгляду. Суд дійшов висновку про можливість розгляду клопотання у його відсутності, враховуючи участь у його розгляді процесуального прокурора.
Представник особи, у володінні якої перебувають документи, до яких бажає отримати тимчасовий доступ слідчий, - ОСОБА_4 в судовому засіданні вимоги клопотання не визнала та пояснила, що у клопотанні не викладено і прокурором в судовому засіданні не доведено необхідність вилучення саме оригіналів документів. Вона підтвердила укладення ІНФОРМАЦІЯ_1 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договору № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023 про закупівлю портативних радіоелектронних засобів виявлення та протидії БПЛА на суму 1310000,00 грн., у тому числі ПДВ 218333,33 грн., звернення прокурора з відповідним клопотанням про надання службового листа в.о. начальника відділу оборонно-мобілізаційної роботи ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1200-СЛ-3110-10-915-23 від 27.09.2023; актів приймання-передачі, інших документів щодо кінцевого отримувача товарів, придбаних за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023; сертифікату кінцевого споживача товарів за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023, та відмову у його задоволенні через необґрунтованість.
Заслухавши доводи та пояснення учасників процесу, вивчивши подані матеріали, суд дійшов наступних висновків.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
В провадженні СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області перебуває кримінальне провадження № 4202418550000002 від 03.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, у якому розслідуються обставини службової недбалості службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , які внаслідок неналежного виконання своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них допустили протиправне включення до ціни договору № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023 про закупівлю портативних радіоелектронних засобів виявлення та протидії БПЛА, укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », податку на додану вартість в сумі 218333,33 грн., який в подальшому був перерахований на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », чим місцевому бюджету спричинено збитки на зазначену суму.
Учасниками судового розгляду не оспорюється та підтверджується наданими копіями документів, що 06 листопада 2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № 1200-Д-134-23 про закупівлю портативних радіоелектронних засобів виявлення та протидії БПЛА на суму 1310000,00 грн., у тому числі ПДВ 218333,33 грн.
Разом з тим, відповідно до п.32 Підрозділу 2 Розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України, тимчасово, на період проведення антитерористичної операції та/або здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації, та/або запровадження воєнного стану відповідно до законодавства, звільняються від оподаткування податком на додану вартість операції з ввезення на митну територію України та постачання на митній території України ряду товарів, прямо зазначених у вказаній статті, у тому числі товарів оборонного призначення, у тому числі засобів радіоелектронної розвідки та радіоелектронної боротьби, що використовуються в оборонних цілях.
Встановлення усіх обставин у даному кримінальному провадженні, крім інших питань, потребує з'ясування, чи здійснює суб'єкт, для забезпечення потреб якого ІНФОРМАЦІЯ_1 проводилась закупівля портативних радіоелектронних засобів виявлення та протидії БПЛА за договором, укладеним з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023, заходи із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії російської федерації. Відтак, суд вважає обґрунтованими доводи, наведені у клопотанні слідчого, щодо необхідності надати тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, враховуючи об'єктивну потребу у їх дослідженні під час кримінального провадження, вважає вчинення таких дій відповідним меті забезпечення дієвості провадження, повного та об'єктивного встановлення обставин кримінального правопорушення.
Вказані документи, тимчасовий доступ до яких бажає отримати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , така обставина представником володільця документів не оспорюється. В сукупності з іншими документами кримінального провадження ці документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається зі змісту наданих документів, прокурор 08.01.2024 звертався до ІНФОРМАЦІЯ_1 з вимогою в порядку ст.93 КПК України про надання службового листа в.о. начальника відділу оборонно-мобілізаційної роботи ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1200-СЛ-3110-10-915-23 від 27.09.2023; актів приймання-передачі, інших документів щодо кінцевого отримувача товарів, придбаних за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023; сертифікату кінцевого споживача товарів за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023 (за наявності), проте, як вбачається зі змісту відповіді володільця документів від 12.01.2024, у їх наданні було відмовлено з посиланням на положення ст.159 КПК України. Таким чином, суд переконався, що іншим шляхом, ніж запропонований слідчим, отримати тимчасовий доступ до них неможливо.
Разом з тим, суд враховує, що під час розгляду клопотання прокурором не доведено і у клопотанні не обґрунтовано необхідність надання доступу до цих документів з можливістю вилучення їх оригіналів, оскільки на даній стадії кримінального провадження, у якому на момент розгляду клопотання жодній особі про підозру не повідомлено та усіх обставин події не встановлено, потреби у вилученні з володіння ІНФОРМАЦІЯ_1 їх оригіналів не вбачається. Слідчому судді також не подано доказів призначення у даному кримінальному провадженні будь-яких експертиз, і на момент розгляду клопотання відсутні підстави для висновку про те, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Для встановлення обставин кримінального правопорушення, на момент розгляду клопотання достатнім є отримання тимчасового доступу до їх оригіналів з наданням можливості вилучити належним чином завірені їх копії. При цьому суд враховує, що надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій не призведе до надмірного втручання у господарську діяльність ІНФОРМАЦІЯ_1 . Таким чином, суд дійшов висновку про пропорційність такого втручання у права та обов'язки володільця документів.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати начальнику СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 або іншим слідчим, що входять до групи слідчих у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 4202418550000002 від 03.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, право тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 , а саме:
-службового листа в.о. начальника відділу оборонно-мобілізаційної роботи ІНФОРМАЦІЯ_1 № 1200-СЛ-3110-10-915-23 від 27.09.2023;
-актів приймання-передачі, інших документів щодо кінцевого отримувача товарів, придбаних за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023;
-сертифікату кінцевого споживача товарів за договором № 1200-Д-134-23 від 06.11.2023 (за наявності).
Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ) надати начальнику СВ Вараського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 або іншим слідчим, що входять до групи слідчих у кримінальному провадженні №4202418550000002 від 03.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, тимчасовий доступ до оригіналів вищезазначених документів з можливістю виготовлення та вилучення їх копій.
Роз'яснити володільцю документів - уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Строк дії даної ухвали становить два місяці з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1