Справа № 182/1163/24
Провадження № 1-кс/0182/277/2024
Іменем України
04.03.2024 року м. Нікополь
Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено начальников Покровського відділу Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15 серпня 2023 за №42023042100000053 про тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ,
Слідчий СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, погодженим начальников Покровського відділу Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу та можливість вилучити документи, що містять наступну інформацію (та вилучення копій завірених належним чином документів), щодо:
- з якого часу перебуває на податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) і чи функціонує вказане підприємство на сьогоднішній день? Якщо вказане підприємство ліквідоване, прошу зазначити з якого часу та на яких підставах?
- Наявність відрахувань за найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період з 24.02.2022 року по теперішній час, а також перелік працівників та їх ІПН;
- Інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 24.02.2022 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ),
яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання зазначено, що до Нікопольської окружної прокуратури надійшли матеріали з ДВБ в Дніпропетровській області НПУ про те, що громадянин ОСОБА_5 налагодив злочинну схему із переправленням громадян України призовного віку через державний кордон України з метою особистого збагачення.
Відомості за даним фактом внесено 15.08.2023 року о 15:29 прокурором Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_6 до ЄРДР за номером №4202304210000053 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.332 КК України.
У ході досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за попередньою змовою з ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , та ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 організували злочинну схему з переправлення осіб призовного віку за межі території України з метою подальшого уникнення ними мобілізації до лав ЗС України. Так, ОСОБА_7 та ОСОБА_9 надають в користування ОСОБА_8 та ОСОБА_10 власний транспортний засіб, а саме пасажирський мікроавтобус марки Mercedes - benz sprinter 311 CDI д/н НОМЕР_2 , пасажирський мікроавтобус марки Volkswagen crafter д/н НОМЕР_3 , пасажирський мікроавтобус марки Mercedes - benz sprinter 311 CDI д/н НОМЕР_4 за допомогою яких останні вчиняють злочинні дії, а саме перевезення осіб за межі кордону України. Також, з метою відшукання осіб, які мають намір залишити межі держави, ОСОБА_7 на власній сторінці в соціальній мережі Facebook розміщує повідомлення рекламного характеру щодо пасажирських перевезень громадян України до Республіки Польша.
У зв'язку з чим, виникла необхідність встановити, всі наявні розрахункові рахунки вказаних осіб та іншу податкову інформацію, з метою повного всебічного проведення досудового розслідування.
Під час досудового розслідування встановлено що, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Таким чином, виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у отриманні інформації, та вилучення копій завірених належним чином, по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів щодо:
- з якого часу перебуває на податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) і чи функціонує вказане підприємство на сьогоднішній день? Якщо вказане підприємство ліквідоване, прошу зазначити з якого часу та на яких підставах?
- Наявність відрахувань за найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період з 24.02.2022 року по теперішній час, а також перелік працівників та їх ІПН;
- Інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 24.02.2022 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).
Слідчий та прокурор у судове засідання не з'явилися. Згідно поданої заяви просять розглянути клопотання за їх відсутності.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Вивчивши надані матеріали, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання слідчого з наступних підстав.
У статті 16 ЗУ « Про інформацію» від 02.10.1992 № 2657-XII встановлено, що податкова інформація - сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб'єктами інформаційних відносин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку встановленому Податковим кодексом України.
Згідно із п.63.12 ст. 63 ПКУ інформація, що збирається використовується органами державної фіксальної служби у зв'язку з обліком платників податків, вносяться до інформаційних баз даних і використовуються з урахуванням положень, передбачених для податкової інформації з обмеженим доступом.
Відповідно до пункту 74.2 ст. 74 ПКУ зібрана податкова інформація та результати її опрацювання використовуються для виконання покладених на контролюючі органи функцій та завдань.
Відповідно до пункту 17.1.9. п.17.1 ст. 17 ПКУ платник податків має право: на оголошення контролюючим органом ( посадовими особами) відомостей про його платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конференційну інформацію, державну, комерційну, банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов'язків , крім випадків , коли це прямо передбачено законом.
Згідно ст.. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов'язок доказування обставин кримінального правопорушення покладається на слідчого, а саме:
- події кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення);
- винуватості обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення;
- вид та розмір шкоди, заданої кримінальним правопорушенням;
- обставин, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом'якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження;
Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
У разі вилучення вказаних документів за ухвалою слідчого судді вони будуть належним чином долучені до матеріалів кримінального провадження та зможуть бути використані як докази в ході судового розгляду кримінального провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дані копії документів, належним чином завірені, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження і встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, з метою забезпечення повного, об'єктивного та всебічного розслідування кримінального провадження, а також є достатні підстави вважати, що в діях невстановлених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), вбачаються ознаки шахрайства, тому в подальшому може виникнути необхідність арешту вказаних грошових коштів та рахунків, для забезпечення цивільного позову, з метою відшкодування завданої шкоди від кримінального правопорушення.
Вважаю, що слідчим було достатньо обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів, які містять дані, що мають значення по справі, а також було надано достатній обсяг доказів.
Керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, -
Задовольнити клопотання слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП у Дніпропетровської області ОСОБА_3 , яке погоджене начальников Покровського відділу Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15 серпня 2023 за №42023042100000053 про тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати старшому слідчому СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_11 , слідчому СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській ОСОБА_12 , слідчому СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , право тимчасового доступу та можливість вилучити документи, що містять наступну інформацію (та вилучення копій завірених належним чином документів), щодо:
- з якого часу перебуває на податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) і чи функціонує вказане підприємство на сьогоднішній день? Якщо вказане підприємство ліквідоване, прошу зазначити з якого часу та на яких підставах?
- Наявність відрахувань за найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період з 24.02.2022 року по теперішній час, а також перелік працівників та їх ІПН;
- Інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 24.02.2022 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ),
яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали не більше одного місяця з дня її постановлення, тобто не пізніше ніж до 04.04.2024 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів відповідно до ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.
Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1