Справа № 761/3928/24
Провадження № 1-кс/761/3136/2024
07 лютого 2024 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2 ,
детектив: ОСОБА_3 ,
представник особи, у володінні якої
перебувають речі та/чи документи: ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , погодженого прокурором Офісу Генерального прокурором ОСОБА_6 , внесеного по кримінальному провадженню за №42022000000000330 від 21.02.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Старший детектив відділу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 , по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022000000000330 від 21.02.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивовано тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000000330 від 21.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно листа ІНФОРМАЦІЯ_1 від 11.02.2022 № 1777/5/99-00-18-01-03-05 виявлено групу суб'єктів господарювання, в діях яких містяться ознаки, що можуть свідчити про наявність діяльності організованого злочинного угрупування у сфері економіки, зокрема щодо формування, розповсюдження податкового кредиту з ознаками фіктивності, ухилення від сплати податків та легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ НТК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у місці його зберігання в резервуарах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », здійснюється внесення недостовірних даних в офіційні документи бухгалтерського та податкового обліку, проводиться маніпулювання податковою звітністю, зокрема, шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання та реалізації товарів (послуг) в ЄРПН з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, у тому числі проведення фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) із використанням простих векселів Серії АА №№ 2813201; 2813202; 2813203; 2813204, 2763013; 2763014; 2763015, ухились від сплати акцизного податку в особливо великих розмірах.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, детектив просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Детектив ОСОБА_3 в судовому засіданні подане клопотання підтримала в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просила його задовольнити.
Представник особи, у володінні якої перебувають речі та/чи документи ОСОБА_4 , в судовому засіданні, стосовно задоволення клопотання заперечував в повному обсязі
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №42022000000000330, заслухавши пояснення детектива та представника особи, у володінні якої перебувають речі та/чи документи ОСОБА_4 слідчий суддя прийшов до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
За вимогами ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Разом з тим, слідчий суддя вважає, що детективом не доведено, що речі або документи, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, а саме: документів, на підставі яких замовлено, виготовлено та реалізовано прості векселі серії АА з № 2762001 по № 2767000 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 в кількості 5000 (п'ять тисяч): особову справу ОСОБА_7 - водія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 , паспорт НОМЕР_9 від 11.02.1997 року, виданий Залізничним РУ ТУ МВС України в м. Києві із зазначенням повних анкетних даних, місцем проживання, реєстрації, наказами про призначення/звільнення/переведення, іншими документами, що містяться в особовій справі; документи, що підтверджують продаж/придбання простих векселів, отриманих за довіреністю №95 від 23.07.2013 із найменуванням фізичних та юридичних осіб, що придбали прості векселі серії АА з № 2762001 по № 2767000; документи, що підтверджують використання простих векселів векселі серії АА з № 2762001 по № 2767000; документи, на підставі яких реалізовано прості векселі серії АА з № 2762001 по №2767000 - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім цього, детективом не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що зазначеними документами володіє ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за №42022000000000330, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого детектива відділу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , погодженого прокурором Офісу Генерального прокурором ОСОБА_6 , внесеного по кримінальному провадженню за №42022000000000330 від 21.02.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Зобов'язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_10 , надати детективам: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_5 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме документів, на підставі яких замовлено, виготовлено та реалізовано прості векселі серії АА з № 2762001 по № 2767000 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 в кількості 5000 (п'ять тисяч): особову справу ОСОБА_7 - водія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 , паспорт НОМЕР_9 від 11.02.1997 року, виданий Залізничним РУ ТУ МВС України в м. Києві із зазначенням повних анкетних даних, місцем проживання, реєстрації, наказами про призначення/звільнення/переведення, іншими документами, що містяться в особовій справі: договір на виготовлення простих векселів між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » №118В від 18.07.2013, замовлення №3464с.
В іншій частині клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч.2, 3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі у володінні якої знаходяться документи її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: