Справа № 761/42828/23
Провадження № 1-кс/761/27795/2023
30 листопада 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого - судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )
Старший детектив другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Клопотання мотивоване тим, що другим відділом детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022000220000044, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
У кримінальному провадженні, серед іншого, встановлюються обставини можливого ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) упродовж 2021 - 2022 років шляхом відображення по документам податкового обліку проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ).
Під час досудового розслідування головним державним інспектором Департаменту запобігання фінансовим операціям, пов'язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС України проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо наявності ознак правопорушень, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 по 30.04.2023. Відповідно до висновку аналітичного дослідження № 498/99-00-08-01-04-20/39056443 від 02.10.2023 установлено, що проведені фінансові операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » щодо придбання будівельних матеріалів та сантехнічного обладнання на загальну суму 38 355 821,10 грн. мають ознаки ризиковості та були вчинені з метою лише документального оформлення без фактичного їх здійснення, що призвело до завищення податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 6 392 636,84 грн.
Також, у кримінальному провадженні проведено тимчасовий доступ та вилучено документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Відповідно до вилучених товарно-транспортних накладних установлено, що транспортування ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2021 року здійснювалось, серед іншого, транспортним засобом IVECO, д.н.з. НОМЕР_6 , водій ОСОБА_5 , завантаження ТМЦ відбувалось за адресою: АДРЕСА_2 .
Транспортування ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2021 року, серед іншого, здійснювалось транспортним засобом Mercedes, д.н.з. НОМЕР_7 , водій ОСОБА_6 , завантаження ТМЦ здійснювалось за адресами: АДРЕСА_3 , та АДРЕСА_4 .
Відповідно до листа ПП « ОСОБА_7 » (підприємство, якому з 2008 року на праві власності належить будівля за адресою: АДРЕСА_5 ) установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в період з 01.04.2021 по 11.10.2023 приміщення у ПП « ОСОБА_7 » не орендувало.
Допитаний як свідок ОСОБА_6 повідомив, що підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та їх керівники йому не відомі.
Допитаний як свідок ОСОБА_5 відмовився відповідати на питання на підставі ст. 63 Конституції України.
Допитана як свідок ОСОБА_8 , яка в період з травня 2021 по серпень 2023 року, серед іншого, значилась керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », повідомила, що фактично фінансово-господарську діяльність підприємства не здійснювала, керівником та засновником стала за винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності.
Допитаний як свідок ОСОБА_9 (в період з 16.04.2021 по 28.06.2023 значився керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») відмовився відповідати на питання на підставі ст. 63 Конституції України.
Встановити місцезнаходження та допитати як свідка ОСОБА_10 , який в період з 03.02.2020 по 04.11.2021 значився керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », на даний час не представилось за можливе.
Установлено, що ОСОБА_10 користується номером мобільного телефону НОМЕР_8 , ОСОБА_9 користується номером мобільного телефону НОМЕР_9 оператора мобільного зв'язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
На даний час, з метою дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення дійсного місця перебування ОСОБА_9 та ОСОБА_10 упродовж 2021-2023 років (період перебування на посадах керівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні копій документів по номерам мобільних телефонів НОМЕР_9 (користується ОСОБА_9 ) та НОМЕР_8 (користується ОСОБА_10 ), які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився, разом з тим подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі з підстав зазначених у ньому та просив проводити розгляд клопотання за її відсутності. Крім того, до вказаної заяви долучив копію рапорту та копію протоколу огляду.
Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 72022000220000044, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Разом з тим, враховуючи, що текст SMS-повідомлень, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, становить інформацію, що є різновидом втручання у приватне спілкування, та доступ до якої, відповідно до вимог ст. 264 КПК України відноситься до негласних слідчих (розшукових) дій, які проводяться лише на підставі ухвали слідчого судді суду апеляційної інстанції, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність правових підстав для задоволення клопотання у повному обсязі.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 72022000220000044, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з урахуванням періоду вчинення кримінального правопорушення.
Керуючись вимогами ст.ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити частково.
Надати дозвіл детективам другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), про форму обслуговування та власників номерів телефонів НОМЕР_9 , яким користується ОСОБА_9 , НОМЕР_8 , яким користується ОСОБА_10 , у т.ч., але не виключно, договорів, контрактів, додаткових угод та інших документів щодо надання телекомунікаційних послуг користувачам указаних номерів телефонів, документальних матеріалів та переносних носіїв інформації про дату, час і тривалість вхідних та вихідних з'єднань, SMS-повідомлень (без розкриття їх змісту), з посиланням на ретранслятор та прив'язку до базових станцій та їх адреси, а також адресу місця перебування вказаних номерів телефонів в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з'єднання та кожного вхідного та вихідного SMS-повідомлення (без розкриття їх змісту) з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів телефонів в період часу з 01.01.2021 по 31.12.2022.
В іншій частині залишити без задоволення.
Строк дії ухвали становить два місяці з дня її проголошення.
Роз'яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1