Єдиний унікальний номер 725/346/24
Номер провадження 1-кс/725/71/24
19.01.2024 року м. Чернівці
Слідчий суддя Першотравневого районного суду м. Чернівці: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання слідчої СВ Чернівецького районного управління поліції ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12023262020002636 від 13.07.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
Слідча СВ Чернівецького районного управління поліції ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді з вищевказаним клопотанням.
В клопотанні слідча посилається на те, що у провадженні СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області перебуває кримінальне провадження №12023262020002636 від 13.07.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Зазначила, що 15 червня 2023 до Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області надійшов Акт ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 № 06-33/8 від 25.05.2023 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023, в ході чого за результатами ревізії та зустрічною перевіркою встановлено недоотримання доходів фізичними особами на суму 12,6 тис. грн. та фінансових порушень, що призвели до втрат на 1 226,71 тис. грн, які на час завершення ревізії не було відшкодовано.
Також, упродовж вересня-грудня 2021 та 2022 років, Департаментом транспорту відшкодовано за фактично не понесені МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » витрати на харчування та лікування безпритульних тварин, але включені до актів на відшкодування вартості послуг по відлову, стерилізації ревакцинації та тимчасового утримання безпритульних собак на загальну суму 1 388 990 грн. чим не дотримано п. 1.2. Договорів на відшкодування вартості послуг № 23 від 27.03.2021, № 25 від 13.10.2021, № 38 від 25.11.2021, № 39 від 26.11.2021, №5 від 26.01.2022, умови яких відповідно до ч. 1 ст. 193 Господарського кодексу України є обов'язковим до виконання.
Так, з метою документального підтвердження виду, обсягу операцій та розрахунків, що здійснювалися між Департаментом транспорту та постачальниками товарів, робіт та послуг, під час ревізії проведено зустрічну звірку в Міському комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_2 », основною метою діяльності якого є регулювання кількості безпритульних собак гуманним методом згідно чинного законодавства України.
Упродовж вересня-грудня 2021 року між Департаментом транспорту (Замовник) та Міському комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Виконавець) було укладено 4 договори на відшкодування витрат з відлову, стерилізації, ревакцинації та тимчасової ізоляції тварин на території ІНФОРМАЦІЯ_3 на загальну суму 1 891 16,70 грн. із врахуванням ПДВ, а саме:
договір №23 від 27.09.2021, предметом є відшкодування витрат на відлов, стерилізацію, ревакцинацію та тимчасове утримання безпритульних собак у м. Чернівцях на вересень 2021 року на загальну суму 169 227, 70 грн.;
договір №25 від 13.10.2021, предметом є відшкодування витрат на відлов, стерилізацію, ревакцинацію та тимчасове утримання безпритульних собак у м. Чернівцях на жовтень 2021 року на загальну суму 570 -000, 00 грн.;
договір №38 від 25.11.2021, предметом є відшкодування витрат на відлов, стерилізацію, ревакцинацію та тимчасове утримання безпритульних собак у м. Чернівцях на листопад-грудень 2021 року на загальну суму 1 106 273, 00 грн.;
договір №39 від 26.11.2021, предметом є відшкодування витрат на відлов, стерилізацію, ревакцинацію та тимчасове утримання безпритульних собак у м. Чернівцях на жовтень 2021 року на загальну суму 46 116,00 грн.;
Відповідно до п. 1.2 вказаних договорів Виконавець проводить відлов, стерилізацію, ревакцинацію та тимчасове утримання безпритульних собак в м. Чернівцях, а Замовник відшкодовує витрати по відлову, стерилізації, ревакцинації та тимчасового утримання безпритульних собак Виконавцю. Відшкодування витрат у відповідності до п. 3.1. договору проводиться двічі на місяць на підставі актів здачі-приймання робіт, підписаними уповноваженими представниками Департаменту транспорту та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Отже, відповідно до актів на відшкодування витрат по МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Підприємством надано послуг протягом вересня-грудня 2021 року на суму 1 891 16,70 грн., які Департаментом транспорту оплачено в повному обсязі.
В подальшому, між Департаментом транспорту та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір №5 від 26.01.2022, предметом якого є відшкодування за рахунок коштів міського бюджету витрат з відлову, стерилізації, ревакцинації та тимчасової ізоляції тварин на території ІНФОРМАЦІЯ_3 на 2022 рік, вартість договору становила 1 297 864,00 гривень з врахуванням ПДВ за рахунок коштів міського бюджету. Також, Додатковою угодою №1 від 16.03.2022 до вказаного договору внесено зміни в частині зменшення вартості договору до 962 164,00 грн. із врахуванням ПДВ.
Також, у березні 2022 року за результатами проведених торгів - UA-2022-03-04-002820-a, 16.03.2022 між Департаментом транспорту та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір №11 про надання послуг по відлову безпритульних собак, їх кастраціії та стерилізації (регулювання чисельності безпритульних собак гуманними методами), підбору трупів у м. Чернівцях на суму 7 295 906,00 гривень, а з врахуванням змін, внесених додатковою угодою №2 від 09.12.2022 сума складала 6 599 944,00 грн.
Окрім того, в березні 2023 року між Департаментом транспорту та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з урахуванням вимог постанови КМУ від 12.10.2022 №1178 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт та послуг для замовників законом України «Про публічні закупівлі» на період дії правового режиму воєнного стану в Україні протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», укладено Договір про надання послуг №30 від 06.03.2023, за яким підприємство зобов'язалося надати послуги по відлову, стерилізації, ревакцинації та тимчасової ізоляції безпритульних собак на території Чернівецької територіальної громади на загальну суму 7 933 690. 00 грн. без ПДВ. Так, згідно акту надання послуг по відлову безпритульних собак Підприємством надано послуги по вказаному договору на суму 961 836, 64 грн.
З урахуванням повернутих у березні, 2023 року на рахунок міського бюджету коштів в сумі 207,23 тис. грн. та сплаченого податку в сумі 21,06 тис. грн., станом на 31.03.2023 не відшкодованими залишилися 1 160, 70 тис. грн., чим завдано втрат міському бюджету на вказану суму.
Так, відповідно до пояснення керівника даного підприємства ОСОБА_5 зазначені кошти не були використані на інші статті витрат та збережені на рахунках підприємства для повернення їх до бюджету.
Окрім того, відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_1 лист №19/0120-1349 від 29.06.2023 встановлено, що станом на 30.06.2023 МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » частково здійснило повернення до місцевого бюджету надлишково отриманих коштів за 2021-2022 роки на загальну суму 252 051,25 гривень.
Так, з урахуванням повернутих у березні, травні, червні 2023 року на рахунок міського бюджету в сумі 753 341 грн., станом на 12.07.2023 невідшкодованими залишилося 635 650,50 грн..
В подальшому, станом на 30.06.2023 МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » частково здійснило повернення до місцевого бюджету ІНФОРМАЦІЯ_3 надлишково отриманих коштів за 2021-2022 роки на загальну суму 525 051,25 грн. згідно платіжних інструкцій від 17.05.2023 №2003 на суму 207 225 грн., від 19.06.2023 №2033 на суму 317 826,25 грн.
Окрім того, відповідно до листа від 31.05.2023 №112 МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відшкодовано грошові кошти в сумі 635 650,50 грн. до бюджету ІНФОРМАЦІЯ_3 до 31 серпня 2023 року.
Все вищевикладене говорить про те, що укладені договори на відшкодування витрат з відлову, стерилізації, ревакцинації та тимчасової ізоляції тварин на території ІНФОРМАЦІЯ_3 мають ознаки службового підроблення.
Окрім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження призначено судово-економічну експертизу, виконання якої доручено судовим експертам ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Так, до органу досудового розслідування надійшло клопотання судового експерта від 04.01.2024 №СЕ-19/126-24/48-ЕК щодо надання додаткових матеріалів в оригіналі або завірених належним чином копіях по МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме - накази на облікову політику у відповідності до досліджуваного періоду відповідно до акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 № 06-33/8 від 25.05.2023 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023; акти на відшкодування витрат за вересень, жовтень та листопад 2021 року; калькуляція витрат, що включені в акти відшкодування витрат та акти надання послуг за період з 01.06.2021 по 31.03.2023; аналіз рахунку 483 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); оборотно-сальдові відомості або інші облікові регістри по відображенню витрат на списання кормів та медичних виробів за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); регістри по аналізу витрат по списанню кормів та медичних виробів за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); довідка про наявні банківські рахунки по МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; виписки з банківських рахунків за період з 01.06.2021 по 31.03.2023.
В зв'язку із вищевикладеним, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Враховуючи викладене, просила надати тимчасовий доступ до документів, а саме: накази на облікову політику у відповідності до досліджуваного періоду відповідно до акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 № 06-33/8 від 25.05.2023 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023; акти на відшкодування витрат за вересень, жовтень та листопад 2021 року; калькуляція витрат, що включені в акти відшкодування витрат та акти надання послуг за період з 01.06.2021 по 31.03.2023; аналіз рахунку 483 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); оборотно-сальдові відомості або інші облікові регістри по відображенню витрат на списання кормів та медичних виробів за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); регістри по аналізу витрат по списанню кормів та медичних виробів за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); довідка про наявні банківські рахунки по МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з можливість їх вилучення в оригіналах для проведення експертиз.
Слідча в судове засідання не з'явилася, надала суду заяву згідно якої просила провести судове засідання без її участі, клопотання підтримала та просила його задовольнити.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.
Слідчий суддя, дослідивши письмові матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.
Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи те, що у володінні Міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебувають документи, які самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Виходячи з того, що іншим способом отримати відомості, що містяться в цих документах не можливо, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчій СВ Чернівецького районного управління поліції ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ), а саме до наказів на облікову політику у відповідності до досліджуваного періоду відповідно до акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 № 06-33/8 від 25.05.2023 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023; Актів на відшкодування витрат за вересень, жовтень та листопад 2021 року; калькуляція витрат, що включені в акти відшкодування витрат та акти надання послуг за період з 01.06.2021 по 31.03.2023; аналіз рахунку 483 за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); Оборотно-сальдові відомості або інші облікові регістри по відображенню витрат на списання кормів та медичних виробів за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); Регістри по аналізу витрат по списанню кормів та медичних виробів за період з 01.06.2021 по 31.03.2023 (щомісячно); Довідки про наявні банківські рахунки по МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з можливістю їх вилучення в оригіналах з метою проведення судової економічної експертизи та судової почеркознавчої експертизи.
Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя Першотравневого
районного суду м.Чернівці ОСОБА_1