Дата документу 08.01.2024Справа № 554/11219/23
Провадження № 1-кс/554/761/2024
08 січня 2024 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 42023172060000149 від 30 жовтня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,
До провадження слідчого судді надійшло вищезазначене клопотання, в якому слідча просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (здійснення їх виїмки) завірених належним чином їх копій, а саме документів (інформації), що стосуються фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 за 2023 рік, зокрема податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток з усіма додатками до них; договорів про визнання електронних документів; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків - фізичних та юридичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової інспекції; матеріалів перевірок, а саме: комплексних документальних перевірках та камеральних перевірках суб'єкта господарювання, документальних позапланових виїзних перевірок, актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками податкової інспекції, форм 1ДФ, а також відомостей щодо IP-адрес, з яких направлялася податкова звітність до органів Державної податкової служби, податкових накладних з розшифровкою товарів, відомості про покупців та постачальників вказаних товариств, які перебувають у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначив, що СУ ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023172060000149 від 30 жовтня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом того, що до Полтавської окружної прокуратури з УСБУ в Полтавській області надійшли матеріали, з яких встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 у змові із ФОП ОСОБА_5 впроваджено протиправний механізм привласнення бюджетних коштів, під час закупівлі модульних укриттів.
З метою залучення спеціалістів та отримання консультацій та відповідей на питання щодо діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 під час укладання та виконання договору про закупівлю № 101 від 08 серпня 2023 року, укладеного з ФОП ОСОБА_5 , СУ ГУНП в Полтавській області від 27 листопада 2023 року за № 12826/115/24/05/-2023 скеровано лист до ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Так, 02 травня 2023 року начальником Гуманітарного відділу - ОСОБА_6 скеровано лист до голови ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо необхідності виділення коштів, з урахуванням рекомендацій ДСНС, на придбання та влаштування наземних модульних укриттів ШСС 2 класу в кількості 3 шт. (на 50 чоловік - 1 шт.; на 80 чоловік - 2 шт.) в сумі 5,7 млн. грн.
За результатами розгляду листа начальника Гуманітарного відділу, рішенням двадцять шостої сесії восьмого скликання ІНФОРМАЦІЯ_2 від 12 травня 2023 року № 26/VIII-1247 «Про внесення змін та доповнень до Плану соціально-економічного розвитку ІНФОРМАЦІЯ_4 на 2023 рік» (далі - рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 ) внесено зміни та доповнення до Плану соціально-економічного розвитку ІНФОРМАЦІЯ_4 на 2023 рік (далі - план), зокрема до пункту 2.1.1 плану «Покращення стану приміщень (в тому числі проведення термомодернізації будівель закладів освіти)», в тому числі передбачено придбання та влаштування наземних модульних укриттів ШСС 2 класу в кількості 3 шт. (на 50 чоловік - 1 шт.; на 80 чоловік - 2 шт.) в сумі 5,7 млн. грн.
Рішенням двадцять шостої сесії восьмого скликання ІНФОРМАЦІЯ_2 від 12.05.2023 № 26/VIII-1247 про виділення коштів на їх придбання та влаштування, зокрема, в частині придбання 3 (трьох) НМУ для навчальних та дошкільних закладів ( ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІНФОРМАЦІЯ_6 (ясла-садок) « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ІНФОРМАЦІЯ_8 (дошкільний підрозділ) « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), виділено 5,7 млн. грн.
В подальшому, начальником Гуманітарного відділу - ОСОБА_6 підписано Наказ № 120 від 06 липня 2023 року «Про визначення переліку та обсягів закупівель товарів, робіт і послуг, що необхідно здійснити для забезпечення потреб ІНФОРМАЦІЯ_2 , та залучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в проведенні процедури закупівлі», яким одноосібно прийнято рішення про придбання модульних наземних укриттів на 80 людей в кількості 2 шт., та затверджено проведення процедури закупівлі відкритих торгів з особливостями по об'єктам: придбання модульного наземного укриття ШСС на 80 людей для облаштування споруд цивільного захисту для КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Мачухівської сільської ради Полтавського району Полтавської області за адресою АДРЕСА_1 » та для ІНФОРМАЦІЯ_11 (дошкільний підрозділ) « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_12 за адресою АДРЕСА_2 , на загальну суму в розмірі 5,7 млн. грн.
13 липня 2023 року Уповноваженою особою ІНФОРМАЦІЯ_2 оприлюднено оголошення про проведення відкритих торгів UA-2023-07-13-004553-a очікуваною вартістю 5 700 000,00 грн за предметом закупівлі: ДК 021:2015:44210000-5: Конструкції та їх частини (назва предмету закупівлі - модульне наземне укриття ШСС на 80 людей для облаштування споруд цивільного захисту (44211100-3 - Модульні та переносні споруди) у кількості 2 одиниці.
При цьому Гуманітарним відділом при визначенні очікуваної вартості предмета закупівлі враховані наземні модульні укриття з такими ж технічними характеристиками як і при формуванні потреби та виділенні коштів на зазначені укриття.
До участі у відкритих торгах з особливостями подано одну тендерну пропозицію від фізичної особи-підприємця « ОСОБА_5 » з остаточною пропозицією 5 624 600,00 гривень.
На виконання вимог пункту 1.1 Таблиці 1 Додатку 1 тендерної документації Замовника, ФОП ОСОБА_5 надано довідку, в якій зазначено, що доставка та встановлення товару, що є предметом закупівлі буде проводитись із застосуванням сил сторонньої організації, якою відповідно до договору поставки та облаштування найпростішого укриття цивільного захисту № 552-2023 від 18 липня 2023 року (далі - договір № 552-2023) є Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ») (загальна сума договору 4 461 660,00 гривень (ціна модульного укриття ШСС становить 2 230 830,00 грн).
Згідно з умовами п. 5.1 договору №101 від 08 серпня 2023 року Постачальник повинен поставити товари та передати Замовнику протягом 30 днів з дня отримання заявки від Замовника, але у будь - якому випадку до 15 листопада 2023 року.
Предметом Договору про закупівлю №101 від 08 серпня 2023 року є постачання модульних наземних укриттів ШСС на 80 людей для облаштування споруд цивільного захисту в КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ІНФОРМАЦІЯ_15 (дошкільний підрозділ) « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Згідно з відповіддю ІНФОРМАЦІЯ_16 згідно з Договором про закупівлю №101 від 08 серпня 2023 року ІНФОРМАЦІЯ_17 перераховано 2,8 млн грн (вартість одного укриття).
Залученими в рамках кримінального провадження спеціалістами проведено аналіз інформації веб-порталу Уповноваженого органу з питань закупівель щодо цін на аналогічні товари станом на відповідні дати та встановлено, що ціни на аналогічні товари станом на відповідні дати коливалися від 1 752 439,98 грн з ПДВ до 2 221 579,20 грн з ПДВ, що є нижчими від цін за якими було придбано модульні укриття ШСС наземні на 80 людей Гуманітарним відділом.
Таким чином, слідчий вказує, що органом досудового розслідування, на підставі наявних відомостей, не виключається імовірність умисного завищеної вартості укриттів, про що також свідчить відсутність об'єктивного аналізу ринку, розрахунку очікуваної вартості кожного окремого предмета закупівлі, проведення попередніх ринкових консультацій, тобто такої інформації наявність якої б могла вплинути на формування нижчої очікуваної вартості товарів, що були предметом закупівлі UA-2023-07-13-004553-a.
З метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, осіб причетних до його вчинення, отримання загальних відомостей про діяльність суб'єкта господарювання - ФОП ОСОБА_5 (код: НОМЕР_1 ): податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток з усіма додатками до них, працевлаштованих осіб, відкритих/закритих банківських рахунків, наявної чи відсутньої податкової заборгованості, проведення планових, позапланових та камеральних перевірок СГД, податкових накладних з розшифровкою товарів, відомості про покупців та постачальників вказаних товариств та інші, зважаючи на наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх підстав вважати, що зазначена документація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може бути використана як доказ, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до інформації щодо діяльності, яка перебуває у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, слідчий суддя вважає за необхідне проводити розгляд цього клопотання згідно положень ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з'явився, надіслав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.
Зважаючи на неприбуття всіх учасників судового провадження, які беруть у ньому участь, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснюється.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.
Згідно положень п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 вказаної статті також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023172060000149 від 30 жовтня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Слідчим доведено, що зазначена документація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , відомості, які в ній містяться, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та істини у кримінальному провадженні, а її вилучення необхідне для досягнення мети тимчасового доступу.
На підставі викладеного, з метою забезпечення повного та об'єктивного здійснення досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 132, 159 - 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42023172060000149 від 30 жовтня 2023 року, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (здійснення виїмки) належним чином засвідчених їх копій, а саме документів (інформації), що стосуються фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 (код: НОМЕР_1 ) за 2023 рік відповідно до нижче наведених вимог:
податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток з усіма додатками до них; договорів про визнання електронних документів; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків - фізичних та юридичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової інспекції; матеріалів перевірок, а саме: комплексних документальних перевірках та камеральних перевірках суб'єкта господарювання, документальних позапланових виїзних перевірок, актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками податкової інспекції, форм 1ДФ, а також відомостей щодо IP-адрес, з яких направлялася податкова звітність до органів Державної податкової служби, податкових накладних з розшифровкою товарів, відомості про покупців та постачальників вказаних товариств, які перебувають у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що в АДРЕСА_3 .
Зобов'язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати доступ до зазначеної інформації та документів, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення, тобто до 08 березня 2024 року.
В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз'яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_21