Дата документу 29.12.2023Справа № 554/12325/23
Провадження № 1-кс/554/15805/2023
29 грудня 2023 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ ВП №2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області рядового поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12023170440001076 від 14.11.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.185 КК України.-
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що Слідчим відділенням ВП №2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12023170440001076 від 14.11.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.185 КК України.
Досудове розслідування кримінального провадження розпочато за заявою гр. ОСОБА_5 який здійснює свою підприємницьку діяльність за напрямком поштова діяльність. Вподальшому 05.11.2023 року гр. ОСОБА_5 , стало відомо, що під час проведення внутрішньої перевірки було встановлено, що в касі виявлено нестачу в сумі 82 618 грн..
У зв'язку з вищевикладеним з метою всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, запобіганню умисного знищення та внесення змін до офіційних документів, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, та наявних відомостей щодо діяльності ФОП « ОСОБА_5 » (код РНОКПП НОМЕР_1 ) у електронному та паперовому вигляді, а саме: податкової справи ФОП « ОСОБА_5 » (код РНОКПП НОМЕР_1 ); копії актів проведених перевірок вимог податкового законодавства; П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє); які рахунки та у яких банківських і дотримання фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку); назву фактичного виду діяльності підприємства; в разі якщо підприємство є платником ПДВ, відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ; інформацію про заборгованість по сплаті податків; кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.07.2023 по 05.11.2023 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; відомості про подані ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства; відомості про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати); інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес за період липень-листопад 2023 року; чи наявна інформація про факти відкриття відносно даного ФОП кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.); податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період липень-листопал 2023 р.р.
Дані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Необхідність у вилученні вищевказаних речей та документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, отримані відомості будуть слугувати доказами в даному кримінальному провадженні, крім того дані документи необхідні для встановлення господарської діяльності підприємства, його контагентів та відомостей наявних у ДПІ з метою призначення судових експертиз.
У судове засідання слідчий не з'явився, до суду слідчий подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання слідчого- задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, та наявних відомостей щодо діяльності ФОП « ОСОБА_5 » (код РНОКПП НОМЕР_1 ) у електронному та паперовому вигляді, а саме: податкової справи ФОП « ОСОБА_5 » (код РНОКПП НОМЕР_1 ); копії актів проведених перевірок вимог податкового законодавства; П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє); які рахунки та у яких банківських і дотримання фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку); назву фактичного виду діяльності підприємства; в разі якщо підприємство є платником ПДВ, відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ; інформацію про заборгованість по сплаті податків; кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період липень-листопал 2023 року (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; відомості про подані ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства; відомості про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати); інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес за період липень-листопал 2023 року; чи наявна інформація про факти відкриття відносно даного ФОП « ОСОБА_5 » кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.); податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період липень-листопал 2023 року. які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Виконання ухвали доручити слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 .
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.
Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1