31500, Хмельницька область, Хмельницький район, смт Летичів, пров. Шкільний, 4а
тел. (03857) 2-01-00, 2-02-92, 2-04-90, 9-16-31, 9-17-33, факс 9-11-31
веб-сайт: https://lt.km.court.gov.ua, е-mail: ІНФОРМАЦІЯ_1
Єдиний унікальний номер судової справи №678/119/22
Номер провадження №1-кс-678-624/23
04 грудня 2023 року смт Летичів
Летичівський районний суд Хмельницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду смт Летичів, у відсутність осіб, які беруть участь у судовому провадженні, без фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів, клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке подане слідчим слідчого відділення Відділу поліції №3 Хмельницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області капітаном поліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором Летичівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено 05 січня 2022 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022242240000004 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,
І. СУТЬ ПИТАННЯ, ЩО ВИРІШУЄТЬСЯ СУДОМ
1. 04 грудня 2023 року до суду надійшло вказане клопотання в якому його ініціатор просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ); відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам (Додаток 1 до Податкового розрахунку), відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору - Додаток 4 (4ДФ), які подані TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
2. Ініціатор та прокурор просять розгляд клопотання проводити у їх відсутність та у відсутність представників володільця документів, оскільки передчасне їх повідомлення може призвести до зміни або знищення документів, таке підтримують і просять задовольнити.
ІІ. ЗАСТОСОВАНІ НОРМИ ПРАВА
3. В силу ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп'ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп'ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення (ч. 1). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду (ч. 2).
ІІІ. ОБСТАВИНИ СПРАВИ
4. В провадженні слідчого відділення перебувають матеріали кримінального провадження №42022242240000004 від 05 січня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
Так, за результатами спрощеної / допорогової закупівлі UA-2021-04-29-007652-с, проведеної Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », предмет закупівлі - «Капітальний ремонт будівлі амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 , між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір про закупівлю робіт №5 від 07 червня 2021 року на суму 1204838,00 грн.
Опрацюванням технічної документації на капітальний ремонт будівлі амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 встановлено розбіжності між обсягами та вартістю виконаних робіт, включених до актів виконаних робіт №1 за липень 2021 року, №2 за серпень 2021 року, №3 за вересень 2021 року, №4 за листопад 2021 року, із обсягами та вартістю, передбаченими локальними кошторисами на будівельні роботи та договірною ціною по об'єкту - Капітальний ремонт будівлі амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 ».
Відтак, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », діючи на підставі договору про закупівлю робіт №5 від 07 червня 2021 року упродовж червня - листопада 2021 року, здійснюючи капітальний ремонт будівлі амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 , шляхом зловживання своїм службовим становищем, здійснили привласнення бюджетних коштів, виділених на капітальний ремонт амбулаторії, шляхом завищення сум в актах виконаних робіт, сум в договірній ціні та проектно-кошторисній документації об'єкту, на загальну суму, близько 70 000 грн.
12 травня 2022 року з метою встановлення фактично виконаних робіт по проведенню капітального ремонту будівлі амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 , їх вартості, відповідності об'ємам та роботам, вказаним в актах виконаних робіт та в проектно - кошторисній документації, призначено судово - будівельно технічну експертизу, яка, на даний час, перебуває на виконанні експерта ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Також в ході досудового розслідування встановлено, що є достатні підстави вважати, що під час проведення робіт по капітальному ремонту амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 відповідно до договору від 07 червня 2021 року №6, укладеного з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », посадові особи останнього склали та видали офіційні документи, в які внесли завідомо неправдиві відомості щодо обсягів та вартості фактично виконаних робіт по капітальному ремонту та щодо сум виплаченої заробітної плати найманим працівникам, у відповідних звітних періодах, на підставі яких незаконно заволоділи бюджетними коштами.
5. Згідно клопотання в ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні сум виплаченої заробітної плати TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » найманим працівникам, які здійснювали роботи по капітальному ремонту амбулаторії загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_1 , за період часу з 07 червня 2021 року по 31 грудня 2021 року, як строк виконання робіт зазначених у Договорі № 5 від 07 червня 2021року, з метою встановлення розміру заподіяної кримінальним правопорушенням майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань у галузях економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності, та відповідно, подальшої необхідності у призначенні експертиз у кримінальному провадженні.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, а саме: Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ), форма якого затверджена наказом Міністерства фінансів України від 13 січня 2015 року №4, Відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам (Додаток 1 до Податкового розрахунку) та Відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ до Податкового розрахунку), поданих TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 за період часу з 07 червня 2021 року по 31 грудня 2021 року.
Вказані документи перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Слідчий зазначає, що вищезазначені документи та наявна інформація у них самі по собі, а також в сукупності з іншими доказами, зібраними по кримінальному провадженні, необхідні для встановлення важливих обставин, що мають значення у кримінальному провадженні, зокрема, обставин внесення завідомо недостовірних даних до офіційних документів та заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення будівельних робіт та можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, а іншим чином довести ці обставини неможливо.
ІV. МОТИВИ, З ЯКИХ ВИХОДИТЬ СУД
6. Зміст клопотання та додані матеріали дають підстави для висновку, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких ініціатор клопотання просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 і самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
7. Враховуючи те, що у клопотанні слідчий зазначає про призначення ряду експертиз, в тому числі, почеркознавчих, наявні підстави для тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх в оригіналі.
Водночас, слідчий суддя звертає увагу органу досудового розслідування на тому, що документація, тимчасовий доступ до якої надається, має зберігатися відповідно до вимог податкового законодавства у органі податкової служби, тому у разі вилучення документів в оригіналі у ІНФОРМАЦІЯ_2 мають залишитись копії документів, які будуть вилучені з метою використання у роботі тієї інформації, яка міститься у цих документах.
V. ВИСНОВКИ СУДУ ЗА РЕЗУЛЬТАТАМИ РОЗГЛЯДУ СПРАВИ
8. Для всебічного, повного, об'єктивного та своєчасного розслідування кримінального провадження необхідне здійснення тимчасового доступу, тому клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 107, 110, 131-132, 159-166, 309, 369-372 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучення їх в оригіналі, а саме:
податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ), поданого TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) за період часу з 07 червня 2021 року по 31 грудня 2021 року;
відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам (Додаток 1 до Податкового розрахунку), поданих TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) за період часу з 07 червня 2021 року по 31 грудня 2021 року;
відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору - Додаток 4 (4ДФ) поданих TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) за період часу з 07 червня 2021 року по 31 грудня 2021 року.
Ухвала суду може бути виконана уповноваженими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 :
заступником начальника слідчого відділення ОСОБА_5 ;
слідчим слідчого відділення ОСОБА_3 ;
слідчим слідчого відділення ОСОБА_6 .
Строк дії ухвали - 60 днів з дня її постановлення.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Згідно ч. 4 ст. 165 КПК України на вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя підпис ОСОБА_1
Слідчий суддя ОСОБА_1