Справа № 559/3481/23
Провадження № 1-кп/559/285/2023
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 жовтня 2023 року м. Дубно
Дубенський міськрайонний суд Рівненської області в складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченого ОСОБА_4 ,
захисника ОСОБА_5 ,
розглядаючи у відкритому підготовчому судовому засіданні обвинувальний акт по обвинуваченню
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянин України, уродженець м. Дубно Рівненської області, зареєстрований та проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимий,
за ч. 1 ст. 204 КК України,
встановив:
ОСОБА_4 , не будучи зареєстрований, як суб'єкт господарювання, відповідно до вимог ст. 55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відповідно до якого, спирт етиловий, алкогольні напої та тютюнові вироби відносяться до підакцизних товарів, ст.ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов'язки сплати акцизного податку суб'єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими алкогольними напоями та тютюновими виробами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, у період часу з січня 2023 року по 02 червня 2023 року (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено), здійснив незаконне придбання, зберігання, транспортування з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, при наступних обставинах.
Так, ОСОБА_4 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, за невстановлених слідством обставин, близько з січня 2023 року по 02 червня 2023 року, придбав у невстановлених осіб та помістив на зберігання з метою збуту до гаражного приміщення за місцем свого проживання по АДРЕСА_1 , зокрема: два картонних ящики, в яких знаходились полімерні пакети сірого кольору, типу «Bag-in-box», об'ємом близько 10 літрів кожен, заповнені прозорою, безбарвною, спиртовмісною рідиною, яка не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 240 пляшок з полімерного матеріалу, об'ємом 1 л кожна, наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 3 пляшки з полімерного матеріалу, об'ємом 5 л кожна, наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 140 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Північне сяйво» наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 100 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Забава мисливська» наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 20 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Хлібний край» наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 40 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Рівненська» наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; 40 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «KAZBEGI» наповнені спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови»; цигарки без марок акцизного податку в кількості: 4 пачки цигарок марки «Marlboro», 10 пачок цигарок марки «Compliment Red», 40 пачок цигарок марки «Compliment Blue», 90 пачок цигарок марки «Lucky strike red», 10 пачок цигарок марки «Marble», що виготовлені з порушенням вимог законодавчих актів та нормативно-правових актів, які діють в Україні.
Продовжуючи свій злочинний план, 12.01.2023, близько 11:33, ОСОБА_4 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, перебуваючи за адресою АДРЕСА_1 незаконно збув за 750 гривень для ОСОБА_6 картонний ящик, в якому знаходився полімерний пакет сірого кольору, типу «Bag-in-box», об'ємом близько 10 літрів, заповнений прозорою, безбарвною, спиртовмісною рідиною, яка відповідно до висновку експерта №СЕ-19/118-23/850-ФХД від 09.02.2023: виготовлена на основі спирту етилового ректифікованого, вміст спирту становить 45,8 %об. відповідно, яка не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2021. «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021. «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови» та 2 пачки цигарок марки «Marlboro» без марок акцизного податку, що виготовлені з порушенням вимог законодавчих актів та нормативно-правових актів, які діють в Україні.
В подальшому ОСОБА_4 , продовжуючи свій злочинний план 10.03.2023, близько 12: 07, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, перебуваючи за адресою АДРЕСА_1 , незаконно збув за 750 гривень, залучивши при цьому ОСОБА_7 , який не був обізнаний із злочинними намірами ОСОБА_4 , для фактичної передачі підакцизних товарів ОСОБА_6 , а саме картонного ящику в якому знаходився полімерний пакет сірого кольору, типу «Bag-in-box», об'ємом близько 10 літрів, заповнений прозорою, безбарвною, спиртовмісною рідиною, яка відповідно до висновку експерта №СЕ-19/118-23/3247-ФХД від 22.05.2023: виготовлена на основі спирту етилового ректифікованого, вміст спирту становить 46,1 %об. відповідно, яка не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 (ДСТУ 4256:2021). «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2021 (ДСТУ 4257:2021). «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови», а також 2 пачок цигарок марки «Marlboro» без марок акцизного податку, що виготовлені з порушенням вимог законодавчих актів та нормативно-правових актів, які діють в Україні.
Продовжуючи свої злочинні дії, усвідомлюючи їх протиправний характер, переслідуючи корисливу мету, придбані незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативним документам, що діють в Україні, ОСОБА_4 , перебуваючи за місцем свого проживання по АДРЕСА_1 , помістив незаконно виготовлену продукцію, зокрема: 240 пляшок з полімерного матеріалу, об'ємом 1 л кожна, наповнені спиртовмісними рідинами; 140 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Північне сяйво» наповнені спиртовмісними рідинами; 100 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Забава мисливська» наповнені спиртовмісними рідинами; 20 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «Хлібний край» наповнені спиртовмісними рідинами; 40 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна з етикетками «Рівненська» наповнені спиртовмісними рідинами; 40 скляних пляшок, об'ємом 0,5 л кожна, з етикетками «KAZBEGI» наповнені спиртовмісними рідинами; 10 пачок цигарок марки «Compliment Red» без марок акцизного податку; 40 пачок цигарок марки «Compliment Blue» без марок акцизного податку; 90 пачок цигарок марки «Lucky strike red» без марок акцизного податку; 10 пачок цигарок марки «Marble» без марок акцизного податку на зберігання до автомобіля марки «ВАЗ 21124» номерний знак НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_8 та перебував у користуванні ОСОБА_4 , та транспортував з метою збуту, до моменту викриття вказаної протиправної діяльності працівниками правоохоронних органів під час зупинки вищевказаного транспортного засобу та подальшого його огляду неподалік будинку № 1 по вул. Грушевського в м. Дубно Рівненської області о 06 год. 21 хв. 11 квітня 2023 року.
Продовжуючи свої злочинні дії, усвідомлюючи їх протиправний характер, переслідуючи корисливу мету, придбані незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативним документам, що діють в Україні, 02.06.2023 ОСОБА_4 , перебуваючи за місцем свого проживання по АДРЕСА_1 помістив незаконно виготовлену продукцію, зокрема 3 пляшки з полімерного матеріалу, об'ємом 5 л. кожна, наповнені спиртовмісними рідинами на зберігання до автомобіля марки «ВАЗ 21124» номерний знак НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_8 та перебував у користуванні ОСОБА_4 та транспортував з метою збуту до моменту викриття вказаної протиправної діяльності працівниками правоохоронних органів під час зупинки вищевказаного транспортного засобу та подальшого його огляду неподалік будинку № 18 по вул. Данила Галицького в м. Дубно Рівненської області о 10 год. 19 хв. 02 червня 2023 року.
Вилучені незаконно виготовлені підакцизні товари не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативним документам, що діють в Україні.
Таким чином, ОСОБА_4 незаконно придбав та зберігав з метою збуту, транспортував з цією метою, а також збував незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме алкогольні напої та тютюнові вироби, тобто скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України.
У підготовчому судовому засіданні була заявлена угода про визнання винуватості, яку підтримали учасники провадження.
Судом встановлено, що 27 вересня 2023 року в м. Рівне, між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 , за участю захисника ОСОБА_5 , на підставі ст.ст. 468-470, 472 КПК України, була укладена угода про визнання винуватості, що скріплена підписами сторін, відповідно до якої обвинувачений визнав свою винуватість у вчиненні вищезазначеного кримінального правопорушення.
Сторони погодилися на призначення ОСОБА_4 покарання за ч. 1 ст.204 КК України виді штрафу в розмірі п'ять тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян на загальну суму 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених підакцизних товарів.
Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим.
Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо уповноваженої особи юридичної особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, у зв'язку з яким здійснюється провадження щодо юридичної особи, а також у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана державним чи суспільним інтересам або правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.
Розглядаючи зазначену угоду про визнання винуватості, судом встановлено, що ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, яке згідно зі ст. 12 КК України відноситься до нетяжких злочинів.
Під час розгляду справи судом з'ясовано, що обвинувачений повністю розуміє: права, передбачені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України; наслідки затвердження та невиконання угоди; характер обвинувачення, щодо яких він беззастережно визнає себе винуватим; вид та міру покарання, яке буде призначене йому в разі затвердження угоди судом, і на яке він погодився.
Суд переконався в засіданні, що укладення сторонами цієї угоди про визнання винуватості є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Обставинами, що пом'якшують покарання ОСОБА_4 є щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.
Обставини, які обтяжують покарання ОСОБА_4 відповідно до ч. 1 ст. ст.67 КК України - відсутні.
За таких обставин, суд дійшов висновку, що угода про визнання винуватості може бути затверджена судом, оскільки її умови не суперечать вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України, відповідають інтересам суспільства та не порушують права, свободи та інтереси сторін чи інших осіб; правова кваліфікація кримінальних правопорушень правильна; відсутні обґрунтовані підстави вважати, що укладення угоди не було добровільним; узгоджені сторонами вид та міра покарання відповідають ступеню тяжкості вчинення ОСОБА_4 кримінального правопорушення.
Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлявся. Витрати на проведення судових експертиз в сумі 22 441,16 гривень стягнути з обвинуваченого в дохід держави. Доля речових доказів підлягає вирішенню відповідно до ст. 100 КПК України, при цьому скасвавши арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді № 559/1866/23 від 06.06.2023 на автомобіль ВАЗ 21124, д.н.з. НОМЕР_1 , та ухвалою слідчого судді № 559/1119/23 від 13.04.2023 на 7 пляшок з вином Violino, об'ємом по 0,7 л кожна та один ящик коньяку Кахетурі із 12 пляшками по 0,5 л кожна, які, враховуючи позицію прокурора про можливість повернення ОСОБА_4 , повернути останньому.
На підставі викладеного, керуючись ч. 1 ст. 204 КК України, ст.ст. 100, 368, 370, 373- 374, 468-469, 475 КПК України, суд
ухвалив:
затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 27 вересня 2023 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 , за участю захисника ОСОБА_5 .
ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та застосувати покарання у виді штрафу розміром п'ять тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п'ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді № 559/1866/23 від 06.06.2023 на автомобль ВАЗ 21124, д.н.з. НОМЕР_1 , та ухвалою слідчого судді №559/1119/23 від 13.04.2023 на 7 пляшок з вином Violino, об'ємом по 0,7 л кожна та один ящик коньяку Кахетурі із 12 пляшками по 0,5 л кожна.
Речові докази:
- 10 пачок цигарок марки «Compliment Red» без марок акцизного податку, 40 пачок цигарок марки «Compliment Blue» без марок акцизного податку, 90 пачок цигарок марки «Lucky strike red» без марок акцизного податку, 10 пачок цигарок марки «Marble» без марок акцизного податку, а усього тютюнових виробів 150 пачок - конфіскувати та передати для потреб Збройних Сил України, відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 26.02.2022 № 186-р «Про передачу майна для потреб Збройних Сил», скасувавши арешт на вищевказане майно;
- 2 пачки цигарок марки «Marlboro» без марок акцизного податку, які перебувають на експертизі матеріалів, речовин та виробів Київському науково - дослідному інституті судових експертиз (м. Київ, вул. Смоленська, 6), 2 пачки цигарок марки «Marlboro» без марок акцизного податку, які використані у ході проведення комплексної судової біологічної та трасологічної експертизи від 09.08.2023 №9894/23-34/9895/23-31, яка проведена Київським науково - дослідним інститутом судових експертиз, три картонні коробки з написом «М'ясна історія», в кожному з яких знаходиться 20 пластикових пляшок з рідиною об'ємом 1,0 літр кожна, один ящик з написом «М'ясна історія», в якому знаходиться 15 пластикових пляшок з рідиною об'ємом 1,0 літр кожна, сім ящиків з написом «Новоодеські традиції», в кожному з яких знаходиться по 16 пляшок з рідиною, об'ємом 1,0 літр кожна, три ящики білого кольору без маркування, в кожному з яких знаходиться по 16 пластикових пляшок з рідиною, об'ємом 1,0 літр кожна, поліетиленовий пакет чорного кольору, в якому знаходиться 5 пластикових пляшок з рідиною, об'ємом 1,0 літр кожна, два ящика, у кожному з яких знаходиться по 20 пляшок з написом «KAZBEGI» (коньяк) з рідиною, об'ємом 0,5 літра кожна, сім ящиків, у кожному з яких знаходиться по 20 пляшок з написом «Північне сяйво» (горілка) з рідиною, об'ємом по 0,5 літра кожна, п'ять ящиків, у кожному з яких знаходиться по 20 пляшок з написом «Забава мисливська» (горілка) з рідиною, об'ємом по 0,5 літра кожна, один ящик в якому знаходяться 20 пляшок з написом «Хлібний край» (горілка) з рідиною, об'ємом 0,5 літра кожна, два ящика, в кожному з яких знаходяться 20 пляшок з написом «Рівненська» (горілка) з рідиною, об'ємом 0,5 літра кожна, три полімерні ємкості об'ємом 5 л кожна, наповнені прозорою, безбарвною рідиною, з різким запахом, схожим на спирт, два картонних ящика в яких знаходився полімерний пакет сірого кольору, типу «Bag-in-box», об'ємом близько 10 літрів, заповнений прозорою, безбарвною, спиртовмісною рідиною - конфіскувати та знищити, скасувавши арешт на вищевказане майно;
автомобль ВАЗ 21124, д.н.з. НОМЕР_1 , 7 пляшок з вином Violino, об'ємом по 0,7 л кожна та один ящик коньяку Кахетурі із 12 пляшками по 0,5 л кожна - повернути ОСОБА_4 .
Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави витрати на проведення судових експертиз у розмірі 22 441 (двадцять дві тисячі чотириста сорок одну) гривню 16 копійок.
Вирок може бути оскаржений шляхом подання апеляційної скарги до Рівненського апеляційного суду через Дубенський міськрайонний суд Рівненської області протягом тридцяти днів із моменту його проголошення в порядку, передбаченому ч. 4 ст. 394 КПК України. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції. Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.
Суддя ОСОБА_1