Справа № 304/2029/23 Провадження № 1-кс/304/441/2023
04 жовтня 2023 року м. Перечин
Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за №72023071250000014 від 14 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,
детектив ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором, на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 72023071250000014 від 14 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання йому та детективу ОСОБА_5 тимчасового доступу до належним чином завірених копій документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 (юридична адреса); АДРЕСА_2 (фактична адреса), а саме матеріалів кримінального провадження № 72022070000000002 від 28 листопада 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України; просить встановити строк дії ухвали два місяці з моменту постановлення такої. Клопотання мотивує тим, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Вказує, що підставою внесення відомостей д/о ЄРДР слугувала ухвала Перечинського районного суду Закарпатської області № 304/1706/23 від 31 серпня 2023 року за скаргою адвоката ОСОБА_6 в інтересах ОСОБА_7 , відповідно до якої службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надаючи в оренду приміщення за адресою: АДРЕСА_3 , використовуючи фізичних осіб-підприємців ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ухиляються від сплати податків шляхом укладання удаваних правочинів з метою зменшення бази оподаткування та приховування прибутку товариства. Крім цього ініціатор клопотання зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022070000000002, внесеному до ЄРДР 28 листопада 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Підставами для внесення відомостей про вказане кримінальне правопорушення слугувало повідомлення про вчинення кримінального правопорушення від 22 листопада 2022 року колишнього засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_11 , за яким службові особи вказаного товариства упродовж 2019 - 2022 років, використовуючи фізичних осіб-підприємців ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 здійснювали привласнення грошових коштів, шляхом укладення удаваних правочинів, пов'язаних з орендою приміщень за адресою: АДРЕСА_3 , з метою зменшення бази оподаткування та приховування прибутку товариства. Детектив вказує, що в ході досудового розслідування цього кримінального провадження проведено слідчі (розшукові) дії та отримано документи щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ФОП ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , пов'язаних зі здачею в оренду приміщень. Окрім цього аналогічні факти, на які вказує у скарзі адвокат ОСОБА_6 , який діє в інтересах ОСОБА_7 , досліджувалися у ході досудового розслідування кримінального провадження № 72022070000000002 від 28 листопада 2022 року, через що й виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що знаходяться у матеріалах зазначеного кримінального провадження. На підставі наведеного просить клопотання задовольнити.
Ініціатор клопотання у судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд такого у його відсутності та підтримав клопотання у повному обсязі.
У судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_1 також не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.
Пунктом 1 ч. 3 ст. 216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема ст. 212 КК України.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.
З Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 14 вересня 2023 року видно, що відділом детективів із захисту фінансів у фіскальній, бюджетній сферах та захисту економіки у сфері надання фінансових послуг підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72023071250000014 від 14 вересня 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Відомості до ЄРДР внесені за наслідками розгляду слідчим суддею скарги адвоката ОСОБА_6 , який діє в інтересах ОСОБА_7 , якою зобов'язано посадових осіб чи іншу службову особу, уповноважену на прийняття та реєстрацію заяв і повідомлень про кримінальні правопорушення ІНФОРМАЦІЯ_1 внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про кримінальне правопорушення на підставі заяви представника ОСОБА_7 - адвоката ОСОБА_6 від 11 серпня 2023 року та розпочати розслідування.
Як видно з повідомлення про вчинення кримінального правопорушення за ознаками злочинів, передбачених ст. 212 КК України, заявник ОСОБА_7 , в інтересах якої діє адвокат ОСОБА_6 , є учасником Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із часткою у статутному капіталі 12,5%. У повідомленні просить провести розслідування фактів вчинення кримінального правопорушення учасником та посадовими особами товариства ОСОБА_12 та ОСОБА_13 у змові з інспектором з праці товариства ОСОБА_14 , за участі ФОП ОСОБА_10 та ОСОБА_8 .
Крім цього матеріали клопотання містять Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 72022070000000002 від 28 листопада 2022 року, відомості у якому внесені відділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 на підставі повідомлення ОСОБА_11 про вчинення кримінального правопорушення за ознаками злочинів, передбачених ст. 191, 212 КК України, з приводу розслідування злочинної діяльності групи осіб у складі директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_13 , яка у змові з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 розікрали та привласнили грошові кошти підприємства.
За наслідками досудового розслідування вказаного кримінального провадження, детективом підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 01 серпня 2023 року винесено постанову про закриття кримінального провадження за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, у зв'язку з відсутністю у діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складу вказаного злочину.
Враховуючи наведене слідчим суддею встановлено, що інформація, вказана у клопотанні про тимчасовий доступ дійсно перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Слідчий суддя погоджується, що інформація, доступ до якої просить надати ініціатор клопотання, в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, адже допоможуть встановити наявність/відсутність у діях службових осіб товариства ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Одержати в інший спосіб необхідні відомості у межах досудового розслідування, неможливо, тому саме тимчасовий доступ забезпечить можливість отримати доступ до копій всіх документів, про які зазначено у клопотанні.
З огляду на зазначене, отримані в результаті проведення такої процесуальної дії, як тимчасовий доступ, відомості та документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 72023071250000014 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Відповідно до положень п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження, яка звертається з відповідним клопотанням.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки ініціатором клопотання доведено, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 перебувають зазначені у клопотанні документи, які є необхідними для проведення слідчих дій, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись статтями 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя
клопотання старшого детектива ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за №72023071250000014 від 14 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
Надати старшому детективу підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 та детективу підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 (юридична адреса); АДРЕСА_2 (фактична адреса)), а саме матеріалів кримінального провадження № 72022070000000002 від 28 листопада 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, з можливістю вилучення копій вказаних документів.
Строк дії даної ухвали до 04 листопада 2023 року.
Роз'яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1