печерський районний суд міста києва
Справа № 757/30309/23-к
19 липня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.
Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Підрозділом детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000000085 від 20.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У вказаному кримінальному провадженні досліджуються обставини, за яких невстановлені службові особи ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та інших підприємств за попередньою змовою із службовими особами підприємств інформаційних еквайрів, а також ДПС України упродовж 2021 року шляхом внесення неправдивих відомостей до електронних копій РРО вже сформованих та виданих фіскальних чеків ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Відповідно до інформації, наданої Міністерством цифрової трансформації України за результатами діяльності робочої групи у складі представників ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 складено протокол щодо вдосконалення роботи системи зберігання і збору даних реєстраторів розрахункових операцій від 03.12.2021 та узгоджено спільний план дій зі строками виконання.
Крім того, відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_13 на виконання пункту 1 окремого доручення Міністра фінансів України від 31.12.2021 відповідно до п. 7.1 Плану проведення заходів державного ІНФОРМАЦІЯ_17 на І квартал 2022 року, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_18 від 14.02.2022 № 23, з 15.02.2022 розпочато державний фінансовий аудит використання інформаційних технологій ІНФОРМАЦІЯ_19 в частині дослідження життєвого циклу технології зберігання та збору даних реєстраторів розрахункових операцій ( ІНФОРМАЦІЯ_20 ).
З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, проведення експертного дослідження у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 .
На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як детективом доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання - задовольнити.
Надати прокурору у провадженні - заступнику начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ; детективам Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_18 , ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 тимчасовий доступ до документів (у електронному та паперовому вигляді), з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- копії договору про закупівлю послуг з адаптації програмного забезпечення інформаційно-комунікаційної системи «Єдине вікно подання електронної звітності» від 25.11.2021 № 126, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_14 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », технічної документації стосовно функціонування вдосконаленої системи СДО РРО розробленої та затвердженої в межах виконання договору № 126, платіжних документів з підтвердження перерахування грошових коштів по договору, актів виконаних робіт та інші документів, підписаних ІНФОРМАЦІЯ_14 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » щодо надання на підставі договору комплексу послуг з внесення змін до модулів трансформації даних електронних розрахункових документів РРО і ПРРО, завантаження до ІНФОРМАЦІЯ_20 даних з первинних електронних розрахункових документів РРО і ПРРО, що зберігались у вигляді первинних файлів на фіскальних серверах ДПС та в СОД РРО, що розроблялись НБУ для РРО, забезпечення інтеграції з ІКС «Податковий блок» та перенесення даних з реєстрів РРО та ПРРО, ліцензійного реєстру діючих ліцензій на роздрібну торгівлю алкогольними напоями, тютюновими виробами та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, ЄДР, іншими реєстрами, необхідними для здійснення функцій СОД РРО, внесення змін до інструменту для передачі даних фіскальних чеків через Електронний кабінет платника податків за запит покупця (споживача), внесення змін до АРІ для забезпечення інтеграції з іншими системами ДПС з порталом «Дія», з ІНФОРМАЦІЯ_22 ;
- копії договору від 22.02.2013 № 13-02/22 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_14 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » з додатками, технічної документації стосовно функціонування КПОНД, актів виконаних робіт щодо передачі технічної документації та оптичного носія з програмним та ліцензійним забезпеченням за договором, платіжних документів з підтвердження перерахування грошових коштів по договору, технічна документація щодо функціонування ІНФОРМАЦІЯ_20 , інформації щодо наявності ІНФОРМАЦІЯ_20 , накази про призначення на роботу, посадові інструкції працівників відповідальних за здійснення адміністрування компонентів ІНФОРМАЦІЯ_20 та які забезпечують технічну підтримку СОД РРО її функціональності та працездатності;
- копії наказів про призначення на посаду та посадові інструкції заступника Голови ІНФОРМАЦІЯ_14 з питань цифрового розвитку, цифрових трансформацій і цифровізації, директора Департаменту електронних сервісів, начальника управління адміністрування інформаційних комплексів та баз даних Департаменту електронних сервісів;
- копії актів перевірок платників податків міні ІНФОРМАЦІЯ_24 , які здійснюють діяльність за КВЕД 46.71, 47.30, 19.20 щодо дотримання ними податкового законодавства, законодавства з питань виробництва та обігу підакцизних товарів, наявності ліцензій, зокрема в частині наявності відповідних ліцензій, та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на ДПС України, проведених на виконання протоколу № 82 від 11.11.2021 засідання ІНФОРМАЦІЯ_25 ;
- копії матеріалів про факти анулювання ліцензій (у розрізі кожної окремої ліцензії) на здійснення діяльності з виробництва або оптової чи роздрібної торгівлі паливом, що відбулись протягом 2021 -2023 років.
- копії матеріалів перевірки платника податків (мережі АЗС), щодо яких представниками ІНФОРМАЦІЯ_14 було повідомлено членів ІНФОРМАЦІЯ_25 20.10.2021.
Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30309/23-к.
Примірник 2 та завірену копію ухвали надано детективу ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1