Кіровоградської області
вул.В'ячеслава Чорновола, 29/32, м.Кропивницький, Україна, 25022,
тел. 32-05-11 E-mail: inbox@kr.arbitr.gov.ua
20 липня 2023 рокуСправа № 912/2087/21
Господарський суд Кіровоградської області в складі судді Тимошевської В.В., за участю секретаря судового засідання Проскурні О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні у справі №912/2087/21 про неплатоспроможність Фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ІПН НОМЕР_1 )
заяву ОСОБА_1
про виключення зі складу ліквідаційної маси майнових активів
Представники:
від кредитора (АТ "Державний експортно-імпортний банк України") - Гижко О.Л., адвокат, довіреність від 03.02.2023, посвідчення №21/1779 від 08.12.2018 (в режимі відеоконференції);
від кредитора (АТ "Державний ощадний банк України") - Скляров Д.М., адвокат, довіреність №19/3-02/298 від 24.12.2020 (в режимі відеоконференції);
від боржника - Іванов С.І., адвокат, ордер серії КР №118997 від 08.06.2021, посвідчення №121 від 29.01.2016;
від керуючого реалізацією майна - арбітражний керуючий Тимошенко А.А., постанова господарського суду від 22.11.2022;
від кредитора (АТ "Піреус Банк МКБ") - участі не брали.
Постановою господарського суду від 22.11.2022 припинено процедуру реструктуризації боргів фізичної особи ОСОБА_1 , припинено повноваження керуючого реструктуризацією боргів фізичної особи ОСОБА_1 арбітражного керуючого Тимошенко А.А., визнано банкрутом ОСОБА_1 , введено процедуру погашення боргів ОСОБА_1 , призначено керуючим реалізацією майна банкрута арбітражного керуючого Тимошенко А.А. та встановлено останньому строк для проведення інвентаризації майна боржника та визначення його вартості у відповідності до положень Кодексу України з процедур банкрутства.
24.11.2022 оприлюднено на офіційному вебпорталі Судової влади України повідомлення про визнання ОСОБА_1 банкрутом і введення процедури погашення його боргів.
13.04.2023 на адресу суду надійшла заява ОСОБА_1 про виключення зі складу ліквідаційної маси майнових активів, які належать ОСОБА_1 , а саме: частку у статутному капіталі ТОВ Аудиторська фірма "Дункан-АУДИТ" (код ЄДР 23235237) в розмірі 15% номінальною вартістю 56,25 грн, а також грошові кошти на банківському рахунку № НОМЕР_2 в сумі 592,00 грн.
Ухвалою від 27.04.2023 суд призначив заяву ОСОБА_1 про виключення зі складу ліквідаційної маси майнових активів до розгляду в засіданні суду 17.05.2023 о 14:00 год.
12.05.2023 на електронну адресу суду надійшли пояснення АТ "Державний експортно-імпортний банк України" щодо поданої банкрутом заяви.
17.05.2023 та 06.06.2023 на адресу суду від керуючого реалізацією майна надійшли клопотання про відкладення судового засідання.
Протокольними ухвалами від 17.05.2023 та від 07.07.2023 оголошено перерву в засіданні суду щодо розгляду заяви банкрута про виключення зі складу ліквідаційної маси майнових активів, відповідно, до 07.06.2023 о 09:15 год та 20.07.2023 о 09:30 год.
18.07.2023 на адресу суду від керуючого реалізацією майна надійшло клопотання №02-01/100/23 від 18.07.2023 про витребування доказів, а саме:
1. Зобов'язати Головного управління ДПС у Кіровоградській області (вул. В. Перспективна, 55, м. Кропивницький, 25006) надати інформацію:
- Які банківські рахунки зареєстровані (обліковуються) за Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237)?
- Чи були Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан -АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237) надмірно сплачені кошти до бюджету та чи наявне бюджетне відшкодування з ПДВ на користь боржника?
- Чи обліковуються за Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237) працюючі (незвільнені) робітники?
- Повну інформацію щодо дебіторської заборгованості Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237) із зазначенням дебіторів.
2. Зобов'язати Аудиторську фірму "Дункан - АУДИТ" (вул. Кавалерійська (Орджонікідзе), буд. 19/26, м. Кропивницький, 25006) повідомити інформацію та надати документи:
- Чи зареєстрована/припинена реєстрація ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, в Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності ?
- Надати актуальний реєстраційний документ та Статут ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237.
- Документально підтверджені відомості про наявність (відсутність) матеріальних та нематеріальних активів ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, грошових коштів на банківських рахунках, кредиторської та дебіторської заборгованості, інших зобов'язань.
3. Зобов'язати Державну установу "Орган суспільного нагляду за аудиторською діяльністю" (вул. Отто Шмідта, буд. 26, м. Київ, 04107, а/с 167, м. Київ, 01001) надати інформацію про те:
- Чи зареєстрована/припинена реєстрація ТОВ "АФ ДУНКАН - АУДИТ" код ЄДРІІОУ 23235237, в Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності?
- Чи можливе продовження (відновлення) аудиторської діяльності ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, та вимоги до такого продовження (відновлення) діяльності?
В обґрунтування поданого клопотання зазначено, що за результатами інвентаризації майна встановлено, що на праві власності у ОСОБА_1 обліковуються: нематеріальні активи (частка у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, в розмірі 15% номінальною вартістю 56,25 грн), а також грошові кошти на банківському рахунку № НОМЕР_2 в сумі 592,00 грн).
З метою визначення реальної ринкової вартості частки ОСОБА_1 у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" керуючий реалізацією звернувся до суб'єкта оціночної діяльності, на виконання листа якого №11 від 29.05.2023 для визначення об'єму оціночних робіт, їх вартості та строків виконання надіслано запити до: Аудиторської палати України, Державної установи "Орган суспільного нагляду за аудиторською діяльністю", керівника Аудиторської фірми "Дункан - АУДИТ", Головного управління ДПС у Кіровоградській області.
Однак, на вказані запити не надано запитуваної інформації. При цьому, отримання вказаної вище інформації є необхідним для повноти і всебічності визначення вартості частки у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ", з метою вирішення питання щодо її реалізації та задоволення вимог кредиторів.
В засіданні суду 20.07.2023 арбітражний керуючий підтримав подане клопотання про витребування доказів. Представники кредиторів та боржника не заперечили щодо вказаного клопотання.
Розглянувши клопотання про витребування доказів, суд враховує таке.
Відповідно до частини 1 статті 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України. Застосування положень Господарського процесуального кодексу України та інших законодавчих актів України здійснюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.
За правилами ст. 13 Господарського процесуального кодексу України судочинство у господарських судах здійснюється на засадах змагальності сторін. Кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених законом. Кожна сторона несе ризик настання наслідків, пов'язаних з вчиненням чи невчиненням нею процесуальних дій.
Доказами, згідно ст. 73 Господарського процесуального кодексу України, є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи.
Учасники справи подають докази у справі безпосередньо до суду (ч. 1 ст. 80 вказаного кодексу).
Статтею 81 Господарського процесуального кодексу України передбачено, що учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом; суд може уповноважити на одержання витребуваних ним доказів заінтересовану сторону; будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду.
У клопотанні повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується; 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.
Господарський суд встановив відповідність заявленого клопотання арбітражного керуючого Тимошенко А.А. про витребування доказів нормам ст. 81 Господарського процесуального кодексу України.
Враховуючи зазначене, клопотання арбітражного керуючого Тимошенко А.А. про витребування доказів підлягає задоволенню.
З огляду на викладені обставини, враховуючи витребування доказів, розгляд заяви ОСОБА_1 про виключення зі складу ліквідаційної маси майнових активів підлягає відкладенню.
Керуючись ст. 2, 12, 132 Кодексу України з процедур банкрутства, статтями 13, 81, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд
1. Розгляд заяви ОСОБА_1 про виключення зі складу ліквідаційної маси майнових активів відкласти до "17" серпня 2023 р. о 09:30 год.
2. Засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду Кіровоградської області за адресою: 25022, м. Кропивницький, вул. В'ячеслава Чорновола, 29/32, в залі суд. засідань №324, тел. 0(522)32-05-11.
3. Клопотання арбітражного керуючого про витребування доказів задовольнити.
4. Витребувати від Головного управління ДПС у Кіровоградській області (вул. В. Перспективна, 55, м. Кропивницький, 25006) наступну інформацію:
- Які банківські рахунки зареєстровані (обліковуються) за Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237)?
- Чи були Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан -АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237) надмірно сплачені кошти до бюджету та чи наявне бюджетне відшкодування з ПДВ на користь боржника?
- Чи обліковуються за Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237) працюючі (незвільнені) робітники?
- Повну інформацію щодо дебіторської заборгованості Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Дункан - АУДИТ" (код ЄДРПОУ 23235237) із зазначенням дебіторів.
Витребувані докази подати суду у строк до 13.08.2023.
5. Витребувати від Аудиторської фірми "Дункан - АУДИТ" (вул. Кавалерійська (Орджонікідзе), буд. 19/26, м. Кропивницький, 25006) інформацію та документи:
- Чи зареєстрована/припинена реєстрація ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, в Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності ?
- Надати актуальний реєстраційний документ та Статут ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237.
- Документально підтверджені відомості про наявність (відсутність) матеріальних та нематеріальних активів ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, грошових коштів на банківських рахунках, кредиторської та дебіторської заборгованості, інших зобов'язань.
Витребувані докази подати суду у строк до 13.08.2023.
6. Витребувати від Державної установи "Орган суспільного нагляду за аудиторською діяльністю" (вул. Отто Шмідта, буд. 26, м. Київ, 04107, а/с 167, м. Київ, 01001) інформацію щодо:
- Чи зареєстрована/припинена реєстрація ТОВ "АФ ДУНКАН - АУДИТ" код ЄДРІІОУ 23235237, в Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності?
- Чи можливе продовження (відновлення) аудиторської діяльності ТОВ "АФ ДУНКАН-АУДИТ", код ЄДРПОУ 23235237, та вимоги до такого продовження (відновлення) діяльності?
Витребувані докази подати суду у строк до 13.08.2023.
7. Забезпечити участь представника Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" у розгляді справи №912/2087/21 в засіданні суду 17.08.2023 о 09:30 год в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів, за електронною адресою для реєстрації в системі: AGizhko@ukr.net.
8. Забезпечити участь представника Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" у розгляді справи №912/2087/21 в засіданні суду 17.08.2023 о 09:30 год в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів, за електронною адресою для реєстрації в системі: ІНФОРМАЦІЯ_3.
9. Провести засідання суду, призначене на 17.08.2023 о 09:30 год, у режимі відеоконференції поза межами приміщення суду засобами підсистеми ЄСІТС за допомогою свого Електронного кабінету і власних технічних засобів або у приміщенні іншого суду і за допомогою технічних засобів суду. Інструкція користувача підсистеми відеоконференцзв'язку розроблена адміністратором ЄСІТС та розміщена за вебадресою https://wiki.court.gov.ua.
Ухвала набирає законної сили в порядку ст. 235 Господарського процесуального кодексу України та оскарженню не підлягає.
Копії ухвали направити банкруту Давидову Юрію Григоровичу ( АДРЕСА_1 ); арбітражному керуючому Тимошенко А.А. на електронну пошту: ІНФОРМАЦІЯ_1 ; Акціонерному товариству "Державний експортно-імпортний банк України" електронною поштою за адресами: bank@eximb.com; ІНФОРМАЦІЯ_2 Акціонерному товариству "Державний ощадний банк України" (електронною поштою за адресами: contact-centre@oschadbank.ua; 00032129@mail.gov.ua; ІНФОРМАЦІЯ_3); Акціонерному товариству "Піреус Банк МКБ" (електронною поштою за адресами: ARD@piraeusbank.ua; myredline@ukr.net); Головному управлінню ДПС у Кіровоградській області (вул. В. Перспективна, 55, м. Кропивницький, 25006); Аудиторській фірмі "ДУНКАН-АУДИТ" (вул. Кавалерійська (Орджонікідзе), буд. 19/26, м. Кропивницький, 25006); Державній установі "Орган суспільного нагляду за аудиторською діяльністю" (вул. Отто Шмідта, буд. 26, м. Київ, 04107; а/с 167, м. Київ, 01001).
Повний текст ухвали складено та підписано 20.07.2023.
Суддя В.В.Тимошевська