1-кс/754/1434/23
Справа № 754/6791/23
Іменем України
24 травня 2023 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022102030000237 від 05.09.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 191 КК України,
22 травня 2023 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , в якому прокурор просить надати тимчасового доступу до речей і документів, із виготовленням завірених належним чином копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів стосовно господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період 01.03.2020 року по 31.12.2020 року а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); інформації щодо працевлаштованих осіб у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); додатків №5 до декларацій по ПДВ; картки платників податків з відомостями про засновників та директорів підприємства, банківськими рахунками та іншою інформацією; податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім'я та батькові працівників та податкової звітності, розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); реєстр податкових накладних з номенклатурою товарів; ІР-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаним товариством; акти податкових перевірок підприємства.
Обґрунтовуючи клопотання прокурор зазначає, що ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) 27.03.2020 року в електронній системі « ІНФОРМАЦІЯ_5 » оголошена тендерна закупівля, предметом якої є «Капітальний ремонт доріжок у парку «Муромець» у Деснянському районі», очікуваною вартістю 12 798 111,00 грн. (UA-2020-03-27-001408-а).
Переможцем на конкурсних торгах вказаної закупівлі стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з яким укладено договір підряду №119/4 від 27.04.2020 року на суму 12 720 846, 59 грн. Додатковою угодою №1 від 12.08.2020 року до договору підряду внесено зміни та визначено загальну вартість робіт за вказаним договором в сумі 12 720 845, 53 грн.
При цьому, у ході аналізу тендерної закупівлі Капітальний ремонт доріжок у парку «Муромець» у Деснянському районі» Деснянського району міста Києва» встановлено, що інший учасник тендерної закупівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » запропонував цінову пропозицію у розмірі 12 680 422,18 грн., що є нижчою від пропозиції переможця. Однак, ця пропозиція по формальним ознакам була відхилена як така, що не відповідає умовам тендерної документації, що може свідчити про штучне завищення вартості робіт, зазначених в тендерній документації.
За інформацією ІНФОРМАЦІЯ_7 від 29.03.2023 року №08-07.2-06/3510 встановлено, що бюджетні кошти за проведенні робота перераховані через казначейські рахунки на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в повному обсязі (26.05.2020 року на суму 11 040 577,92 грн., та 20.07.2020 року на суму 1 680 267,61 грн.)
Також, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 12.06.2020 року оголошена ще одна тендерна закупівля, предметом якої також є «Капітальний ремонт доріжок у парку «Муромець» у Деснянському районі», очікуваною вартістю 5 065 458,00 грн. (UA-2020-06-12-001081-a ).
Переможцем на конкурсних торгах вказаної закупівлі також стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з яким укладено договір підряду №244/7 від 20.07.2020 року на суму 5 063 447,90 грн. Додатковою угодою №2 до договору підряду внесено зміни та визначено загальну вартість робіт за вказаним договором в сумі 5 057 838, 28 грн.
За інформацією ІНФОРМАЦІЯ_7 від 29.03.2023 року №08-07.2-06/3510 встановлено, що бюджетні кошти за проведенні роботи перераховані через казначейські рахунки на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ) в повному обсязі (11.08.2020 року на суму 1 242 867, 74 грн., 11.08.2020 року на суму 3 484 168, 94 грн., 23.09.2020 року на суму 273 431,64 грн. та 23.09.2020 року на суму 57 369,96 грн.)
Також, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 02.09.2020 року оголошена ще одна тендерна закупівля, предметом якої є «Роботи з озеленення в складі об'єкту: «Капітальний ремонт доріжок у парку «Муромець» у Деснянському районі», очікуваною вартістю 140 500, 00 грн. (UA-2020-09-02- 010896-b).
Переможцем на конкурсних торгах вказаної закупівлі також стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з яким укладено договір підряду №311/10 від 15.10.2020 року між КО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
За інформацією ІНФОРМАЦІЯ_7 від 29.03.2023 № 08-07.2-06/3510 встановлено, що бюджетні кошти за проведенні роботи 24.11.2020 року перераховані через казначейські рахунки у розмірі 130 699, 96 грн.
Відповідно до інформації, розміщеної в електронній системі « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час подачі документів до реєстрів тендерних пропозицій долучив довідки від 09.04.2020 року, від 26.06.2020 року та від 18.09.2020 року про наявність фахівців в штаті підприємства у яких зазначено, що на підприємстві працює 6 осіб необхідної кваліфікації для виконання робіт з капітального ремонту доріжок.
Водночас, за інформацією ІНФОРМАЦІЯ_8 від 30.03.2023 року №2600-0704-8/59176 встановлено, що за період укладання та виконання умов договорів №119/4 від 27.04.2020 року, №244/7 від 20.07.2020 року та №311/10 від 15.10.2020 року у трудових відносинах із страхувальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з березня 2020 року по серпень 2020 року перебувало 4 особи, у вересні місяці 2020 року - 1 особа.
Також, за інформацією ІНФОРМАЦІЯ_9 від 29.03.2023 року №31/26-1095 встановлено, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період укладання та виконання умов договорів, відсутні будь-які транспорті засоби та спеціальна техніка, яка могла б бути залучена при виконанні робіт з ремонту.
Враховуючи викладене можна прийти до висновку, що на балансі підприємства відсутні будь-які активи, відсутні наймані працівники у достатній кількості з відповідною кваліфікацією, відсутні трудові та виробничі потужності. Зазначені факти можуть свідчити про те, що вартість виконання робіт є значно завищена у порівнянні з реальними затратами.
Також, в ході аналізу відомостей розміщених в електронній системі публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 та інформації ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що зазначене підприємство систематично ставало переможцем процедур закупівель оголошених КО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по місту Києву, що свідчить про порушення принципу добросовісної конкуренції під час участі в торгах.
Крім того, моніторингом інформації з відкритих джерел засобів масової інформації встановлено, що результат проведення вказаних державних закупівель набув негативного розголосу у засобах масової інформації ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ).
Таким чином, вищевказані обставини дають обґрунтовані підстави свідчити про заволодіння суб'єктом підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) коштів місцевого бюджету, які призначались для оплати робіт з капітального ремонту парків, скверів та влаштовування об'єктів благоустрою у Деснянському районі міста Києва шляхом підроблення фінансових, бухгалтерських, кошторисних та виконавчих документів під час виконання договорів підряду по об'єкту.
В ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано за юридичною адресою: АДРЕСА_2 та взято на облік у ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Ухвалою Деснянського районного суду м. Києва від 13.04.2023 року у справі №754/4717/23 задоволено клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Однак, в ході виконання ухвали встановлено, що до реєстраційної інформації підприємства внесено зміни, в тому числі, щодо назви підприємства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », змінено власника підприємства та юридична адреса підприємства, зі збереженням коду ЄДРПОУ підприємства - НОМЕР_2 .
Так, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_13 від 10.04.2023 року №/5/26-15-12-07-03 (зареєстрованого в окружній прокуратурі 25.04.2023 року) встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 як платник податків за основним місцем обліку.
Облікова справа платника податків листом ІНФОРМАЦІЯ_16 від 12.01.2022 року №1837/726-15-54-03-06 направлена до ІНФОРМАЦІЯ_17 .
Відповідно до п. 11 положень про територіальні органи ДПС, затверджених наказом ДПС від 27.12.2022 року №957 «Про затвердження положень про територіальні органи ДПС» виконання повноважень ІНФОРМАЦІЯ_18 покладено на ІНФОРМАЦІЯ_1 .
З метою встановлення фактичних обставин відображення у податковій звітності проведених операцій з реалізації та обліку послуг і товарів, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів, а саме: до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; до документів податкової звітності та інформацію, щодо отриманих доходів за формою 1-ДФ підприємства; до документів щодо працевлаштованих осіб у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та додатків №5 до декларацій по ПДВ, які були подані товариством за період з березня місяця 2020 року по грудень місяць 2020 року, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Прокурор зазначає, що вилучені документи, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження №42022102030000237 від 05.09.2022 року з метою недопущення перешкоджання встановлення істини у кримінальному провадженні та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.
В судове засідання прокурор не з'явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин.
Клопотання прокурора розглядається відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче дізнавач.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України.
Пунктом 8 частини 1 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить: персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених в ч.5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, що містять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Прокурор в клопотанні довів наявність обставин передбачених ч.5 та ч.6 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя вважає, що прокурором доведено, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, мають доказове значення у справі, існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.
Керуючись статями 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання прокурора Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати слідчим СВ Деснянського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та прокурорам Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступу до речей і документів, із виготовленням завірених належним чином копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів стосовно господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період 01.03.2020 року по 31.12.2020 року а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); інформації щодо працевлаштованих осіб у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); додатків №5 до декларацій по ПДВ; картки платників податків з відомостями про засновників та директорів підприємства, банківськими рахунками та іншою інформацією; податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім'я та батькові працівників та податкової звітності, розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); реєстр податкових накладних з номенклатурою товарів; ІР-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаним товариством; акти податкових перевірок підприємства.
Копію ухвали надати прокурору Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 ..
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1