10.05.2023 Справа №607/8401/23
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в місті Тернополі, в приміщенні зали судових засідань, клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження №32016210000000016 від 03.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України,-
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні, склад №1, загальною площею 7136 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1, приміщення 1 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 2453546761208), який на праві приватної власності належить TOB «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552), а також у інших підсобних нежитлових приміщеннях (підвали, горища, надвірні будівлі, тощо), які знаходяться за вказаною адресою, з метою виявлення та вилучення речей, предметів та документів, які мають значення для досудового розслідування.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016210000000016 від 03.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ст.219 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , перебуваючи з 02.03.2016 (наказ про призначення № 10/К від 02.03.2016) по 19.03.2019 (наказ про звільнення № 9 від 19.03.2019) на посаді директора TOB «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323, м. Борщів, вул. Степана Бандери, 95, Тернопільська область, Борщівський район) виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, будучи засновником даного підприємства та службовою особою, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 , вчинив умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах при наступних обставинах.
Так, директор ТОВ «АТ 2015» ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , усвідомлюючи та завідомо знаючи від останнього про зміни в законодавстві, а також те, що очолюване ним товариство не отримувало ліцензії на виробництво тютюнових виробів, а тому не мало права в січні 2016 року на ввезення тютюнової сировини на пільгових умовах, а несплачена сума акцизного податку та податку на додану вартість в подальшому буде стягнена з підприємства, в тому числі шляхом накладення арешту на наявні активи (основні засоби, продукцію), в березні 2016 року отримавши згоду на сприяння від фінансового директора ТОВ «ПАРТНЕР- ОВЕРСІЗ» ОСОБА_8 , здійснив їх відчуження, що надалі призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Зокрема, відповідно до реєстру податкових накладних, директор TOB «АТ 2015» ОСОБА_5 упродовж березня здійснив реалізацію основних засобів (приміщення, автотранспорт, обладнання) на адресу ТОВ «ПАРТНЕР- ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552) на загальну суму 13055, 7 тис. грн.
Внаслідок злочинних дій, які описані у клопотанні, директор ТОВ «АТ 2015» ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_6 ухилився від сплати акцизного податку та податку на додану вартість на загальну суму 17 917 132 грн., що є особливо великим розміром і складає 26004,54 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.
На даний час ОСОБА_7 є директором Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАРТНЕР - ОВЕРСІЗ», яке знаходиться за адресою: Тернопільська обл., місто Тернопіль, вулиця Д. Лук'яновича, будинок 1.
Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №331476816 від 08.05.2023 у власності ТОВ «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552) є нежитлове приміщення, склад №1, загальною площею 7136 кв.м., розташоване за адресою: АДРЕСА_1, приміщення 1 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 2453546761208), який на праві приватної власності належить ТОВ «ПАРТНЕР- ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552).
У вказаних будівлях та спорудах, які заходяться за адресою: АДРЕСА_1, фігуранти провадження зберігають документацію ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), яка стосується реалізації майна належного ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323) для ТОВ «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552), основні засоби (автотранспорт, обладнання, тощо) належні ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), які були реалізовані ТОВ «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552) в період з 03.03.2016 по 19.03.2019, кишенькові персональні комп'ютери, електронні, цифрові накопичувачі інформації (флеш носії інформації), засобів зв'язку (мобільні термінали, із сім картками) на яких знаходиться інформація, яка може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, в тому числі будь-яка інформація, яка стосується ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), чорнові записи, усю документацію, яка стосується господарської діяльності ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), а також інші, речі, предмети та документи, які можуть мати значення речових доказів для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.
А тому, з метою відшукання, вилучення речей та предметів, які в подальшому можуть бути речовими доказами, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку за вищевказаною адресою.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав, у ньому наведених, та просив його задовольнити.
Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчим суддею встановлено, що четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016210000000016 від 03.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ст.219 КК України.
Статтею 30 Конституції України та статтею 13 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) гарантовано недоторканність житла чи іншого володіння особи. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. У відповідному клопотанні, серед іншого, повинно бути зазначено підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв'язок із вчиненим кримінальним правопорушенням; обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів в обґрунтування доводів такого клопотання.
Слідчим суддею враховано надані в судовому засіданні слідчим пояснення та долучені до клопотання матеріали, зокрема: рапорт працівника поліції про виявлення кримінального правопорушення від 03.03.2016; повідомлення працівника поліції про вчинене кримінальне правопорушення від 02.03.2016; рапорт працівників поліції від 02.03.2016, 03.03.2016; протокол допиту свідка ОСОБА_5 від 09.03.2016; протокол допиту свідка ОСОБА_9 від 09.03.2016; протокол допиту свідка ОСОБА_6 від 20.03.2016; податкові накладні від 03.03.2016, 04.03.2016, 09.03.2016, 14.03.2016, 17.03.2016; акт про результати тематичної позапланової невиїзної (дистанційної) перевірки інформації, викладеної у листі Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові від 18.11.2022; висновок експерта за результатами проведення судової економічної експертизи від 10.06.2022.
Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №331476816 від 08.05.2023 у власності ТОВ «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552) є нежитлове приміщення, склад №1, загальною площею 7136 кв.м., розташоване за адресою: АДРЕСА_1, приміщення 1 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 2453546761208), який на праві приватної власності належить ТОВ «ПАРТНЕР- ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552).
Із врахуванням наведеного, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що є обґрунтовані підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, до якого, можливо, причетні згадані у клопотанні особи, а відшукувані речімають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, вказані речі можуть знаходитись в нежитловому приміщенні, склад №1, загальною площею 7136 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а також у інших підсобних нежитлових приміщеннях (підвали, горища, надвірні будівлі, тощо).
Тому, за встановлених обставин, обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте життя особи.
Крім цього, у відповідності до вимог п. 8 ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчим суддею встановлено наявність ризиків знищення та/або приховування доказів, та не можливість отримати такі внаслідок проведення інших слідчих дій, а тому з метою уникнення затягування часу і виявлення речових доказів, вказана слідча дія, на яку слідчий просить надати дозвіл - є найбільш ефективною та дієвою у вказаному кримінальному провадженні.
Досліджені обставини в сукупності вказують на те, що в органу досудового розслідування немає іншого ефективного процесуального способу отримати доступ до речей, зокрема, у добровільному порядку (шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до положень про збирання доказів в порядку ч. 2 ст. 93 КПК України або шляхом застосування заходів забезпечення кримінального провадження).
Відтак, приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що у згаданому приміщенні можуть знаходитись докази кримінального правопорушення, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються в ході слідства, та які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №32016210000000016 від 03.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому четвертого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які входять в склад слідчої групи та прокурорам у кримінальному провадженні №32016210000000016 від 03.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ст.219 КК України, на проведення обшуку в нежитловому приміщенні, склад №1, загальною площею 7136 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1, приміщення 1 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 2453546761208), який на праві приватної власності належить TOB «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552), а також у інших підсобних нежитлових приміщеннях (підвали, горища, надвірні будівлі, тощо), які знаходяться за вказаною адресою, з метою виявлення та вилучення речей, предметів та документів, які мають значення для досудового розслідування, а саме: документації TOB «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), яка стосується реалізації майна належного TOB «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323) для ТОВ «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552), основних засобів (автотранспорт, обладнання, тощо) належних ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), які були реалізовані ТОВ «ПАРТНЕР-ОВЕРСІЗ» (код ЄДРПОУ 37246552) в період з 03.03.2016 по 19.03.2019, кишенькових персональних комп'ютерів, електронних, цифрових накопичувачів інформації (флеш носіїв інформації), засобів зв'язку (мобільні термінали, із сім картками), на яких знаходиться інформація, яка може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, в тому числі будь-яка інформація, яка стосується ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), чорнових записів, усієї документації, яка стосується господарської діяльності ТОВ «АТ 2015» (код ЄДРПОУ 34255323), а також інших, речей, предметів та документів, які можуть мати значення речових доказів для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.
Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала слідчого судді надає дозвіл слідчому, прокурору в кримінальному провадженні право проникнути у вищевказане приміщення лише один раз.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1