Справа № 522/6747/23
Провадження по справі № 1-кс/522/2391/23
21 квітня 2023 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого групи слідчих - заступника начальника слідчого відділення відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023160000000045 від 31.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Згідно клопотання слідчого, під час проведення аналізу встановлено, що згідно даних ЄРПН у частині виписаних накладних з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в період з 01.01.2020 по 12.12.2022 задекларовано взаємовідносини з контрагентами-покупцями на загальну суму 30 653 080,1 грн., в т.р. ПДВ 5 108 846,71 грн.
Податкові зобов'язання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період 01.01.2020 по 12.12.2022 в відсотковому відношенні по номенклатурі постачання згідно ЄРПН 100%.
Згідно даних ЄРПН у частині зареєстрованих податкових накладних на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період 01.01.2020 по 12.12.2022 задекларовано взаємовідносини з підприємствами-постачальниками на загальну суму 38 696 511,22 грн., в т.р. ПДВ 6 449 418,54 грн.
Аналізом ЄРПН за 2020-2022 роки встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 формувало податковий кредит від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ФОП ОСОБА_4 , РНОКПП НОМЕР_18 , ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 за податковими накладними на загальну суму 38 696 511,22 грн, ПДВ 6 449 418,54 грн., номенклатура поставок - будівельно-монтажні роботи, будівельні матеріали (запчастини), транспортні послуги та інше.
Згідно Фінансової звітності малого підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 станом на 31.12.2020 встановлено:
- основні засоби на початок звітного року - 35,70 тис.грн., на кінець звітного періоду - 31,10 тис.грн.;
- запаси на початок звітного року - 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду - 0,00 тис. грн.;
- наявність поточної кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги на початок звітного року - 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду - 6 607,90 тис.грн.;
- наявність дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги на початок звітного року - 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду - 0,00 тис.грн.
Згідно Фінансової звітності малого підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 станом на 31.12.2021 встановлено:
- основні засоби на початок звітного року - 31,10 тис.грн., на кінець звітного періоду - 31,10 тис.грн.;
- запаси на початок звітного року - 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду - 1 169,30 тис. грн.;
- наявність поточної кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги на початок звітного року - 6 607,90 тис.грн., на кінець звітного періоду - 6 362,00 тис.грн.;
- наявність дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги на початок звітного року - 24,00 тис.грн., на кінець звітного періоду - 273,30 тис.грн.
Згідно ЄРПН встановлено, що під час виконання підрядних робіт для державних замовників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 придбавало будівельні роботи та будівельні матеріали у великих обсягах у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 .
Проведеним аналізом встановлено, що в період виконання робіт за бюджетні кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 формувало податковий кредит від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за рахунок начебто придбання у великій кількості: кранів змішувальних та покриття для підлоги ПВХ на загальну суму 7 741 309,22 грн., в т.ч. ПДВ 1 290 218,2 грн., що підтверджено виписаними з боку постачальника та зареєстрованими в ЄРПН накладними.
У відповідності до даних інформаційних систем ДПС України «Податковий блок» станом на дату складання висновку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_21 ) керівником якого є ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_20 , головним бухгалтером та засновником є ОСОБА_7 , РНОКПП - НОМЕР_21 і основний вид діяльності підприємства: _ 46.90-неспеціалізована оптова торгівля.
Відповідно до інформаційних систем ДПС України «Податковий блок» ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_20 є засновником, керівником та головним бухгалтером в 57 СГД, а ОСОБА_7 , РНОКПП - НОМЕР_21 в 7 СГД.
Згідно Фінансової звітності малого підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 станом на 31.12.2020 встановлено:
- основні засоби на початок звітного року - 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду - 0,00 тис.грн.;
- запаси на початок звітного року - 21 659,40 тис.грн., на кінець звітного періоду - 49 675,70 тис. грн.;
- наявність поточної кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги на початок звітного року - 66 485,40 тис.грн., на кінець звітного періоду - 171 711,50 тис.грн.;
- наявність дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги на початок звітного року - 54 200,60 тис.грн., на кінець звітного періоду - 171 663,60 тис.грн.
Згідно податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску за 2020-2021 року, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 на підприємстві рахувались за 2020 - рік 1-6 робітників, за 2021 рік - 1-4 робітників.
Відповідно до інформаційних систем ДПС України «Податковий блок» встановлено, що підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за 2020 рік імпортовано товарів народного споживання на загальну суму 60105236,02 грн., а саме: сумки-переноски для домашніх тварин, керамічні вироби для акваріму, щітки для догляду за тваринами, апаратура для кисневої та дихальної терапії, іграшки у вигляді тварин або інших істот, різноманітна хімічна продукція та інше.
Крім того, згідно проведеного аналізу ЄРПН встановлено, що в період з 01.01.2020 року по 29.06.2021 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 здійснювало реєстрацію податкових накладних на загальну суму 180 866 839,56 грн., в т.ч. ПДВ 28 228 530,2 грн.
Крім цього, згідно аналізу ЄРПН встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 реєструє податкові накладні на загальну суму 7 741 309,22 грн. у т.ч. ПДВ 1 290 218,2 грн., щодо постачання кранів змішувальних, покриття для підлоги ПВХ та поліестер покритий поліуретаном (EVA) у великій кількості та вазі.
Комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної /розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінетів Міністрів України від 11.12.2019 року №1165 прийнято рішення від 23.02.2021 №17993 про відповідність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 критеріям ризиковості платника податку, підстава: п.8 Критерії ризиковості платника податку (є учасником схем формування ризикового ПДВ).
З урахуванням того, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 задекларовано лише наявність складу, відсутність декларування офісних приміщень, здачі об'єми та вагу ТМЦ, які постачаються на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , проведено аналіз ЄРПН щодо наявності у складі податкового кредиту останнього придбання послуг з перевезення, пального та встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період 01.01.2020 по 12.12.2022 відсутнє придбання пального, а обсяг придбання транспортних послуг складає лише 466 347,97 грн. з ПДВ.
Оформлення великих обсягів придбання ТМЦ номенклатурою «крани змішувальні», «покриття для підлоги ПВХ» та «поліестер покритий поліуретаном (EVA)» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПО НОМЕР_1 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , відсутність залишків ТМЦ на звітні дати у фінансовій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , номенклатура зареєстрованих податкових накладних з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на адресу замовників - фактично ставлять під сумнів ймовірність використання ТМЦ у кількості та номенклатурою, яка зазначена у податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Зазначені вищі факти ймовірно можуть свідчити про фактичну відсутність постачання ТМЦ з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а виписка та реєстрація податкових накладних на адресу останнього з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 може бути пов'язаним з необхідністю зменшення податкових зобов'язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які виникають при отриманні коштів державних замовників у якості сплати (передплати) за виконані роботи.
На підставі вище викладеного можливо зробити висновок, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ймовірно провадило діяльність, спрямовану на надання податкової вигоди щодо безпідставного формування податкового кредиту за квітень 2020 року у сумі 1290218,20 грн. для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 . Враховуючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 є переможцем тендерів та здійснює діяльність із використанням коштів державних підприємств, ймовірно зробити висновок, що фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 на загальну суму 7 741 309,22 грн., в т.ч. ПДВ 1 290 218,20 грн. можуть бути пов'язаними з привласненням (розтратою) або заволодінням державними коштами.
Під час досудового розслідування, у відповідності до ст. 91 КПК України виникла необхідність у дослідженні господарських операцій, проведених службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що неможливо без отримання відомостей про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , який містить реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та має доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб'єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин.
Також, при відкриті рахунків до банківської установи надавалися заяви на відкриття рахунків, картки із зразками підписів і відбитками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 . Названі документи вказують на правові підстави для відкриття рахунків та причетність осіб, що надали документи, до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , у зв'язку з чим вказані документи мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.
Вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Крім того, в ході досудового розслідування підлягає проведенню експертиза з питань дослідження підписів і почерку в первинних документах бухгалтерського та податкового обліків, які оформлялися між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 і підприємствами-контрагентами, для чого існує необхідність вилучення вказаних документів: карток із зразками підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та відбитків печатки підприємства, грошових чеків і доручень на розпорядження фінансами по вищевказаних банківських рахунках, з метою належного проведення їх експертного дослідження. Відповідно до Методики судово-почеркознавчої експертизи - Київ 2008, схваленої координаційно-методичною радою НДЕКЦ МВС України протоколом № 19 від 20.04.2007 року, об'єктом судово-почеркознавчої експертизи є оригінали зразків, що знаходяться в первинних документах.
У зв'язку з тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_22 ) виступають як треті особи та їх права у разі вилучення відомостей про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 не порушуються, а також що виклик у судове засідання зазначених осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України клопочу про розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані відомості та документи.
У зв'язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, та можливості їх вилучення.
Слідчий в судове засідання не з'явився, надавши заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч. 2 ст.163 КПК України.
Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Мотиви слідчого судді.
Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Згідно з п.1 ч. 5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю (п.5 ч.1 ст. 162 КПК України).
Відповідно до п. 2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Вимогами ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та на банки покладається обов'язок забезпечити збереження банківської таємниці.
Згідно з п. 3.5 Постанови Правління Національного банку України від 14 липня 2006 року № 267 із змінами та доповненнями «Про затвердження Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці», банку забороняється надавати інформацію про клієнтів іншого банку, навіть якщо вони зазначені в документах, договорах та операціях клієнта, якщо інше не зазначено в дозволі клієнта або рішенні суду.
Пунктами 4.1, 4.2 вказаної Постанови передбачено, що вилучення (виїмка) речей і документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю, проводиться на підставі ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів (далі - ухвала) та в порядку і з дотриманням вимог глави 15 розділу II Кримінального процесуального кодексу України. Банк зобов'язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді, суду речей і документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю, особі, зазначеній в ухвалі.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СВ ВП №2 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області знаходиться кримінальне провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023160000000045 від 31.01.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
З клопотання слідчого встановлено, що до Одеської обласної прокуратури надійшов висновок аналітичного дослідження з ІНФОРМАЦІЯ_20 , згідно якого вбачається, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », діючи за попередньою змовою з суб'єктами підприємницької діяльності, в період воєнного стану, заволоділи грошовими коштами державного та місцевого бюджету, штучно завищивши вартість начебто закуплених для будівельно-монтажних робіт та послуг.
Крім того, відповідно наданого висновку аналітичного дослідження з ІНФОРМАЦІЯ_20 встановлено, що згідно електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_24 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в період з 01.01.2020 по 12.12.2022 укладено договори про виконання «Капітального ремонту парадних у житловому будинку» та «Капітальний ремонт систем зовнішнього освітлення» за державні кошти. Також, відповідно до електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_24 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 від замовників отримало державні кошти за виконання робіт (послуг) з: «Капітального ремонту парадних у житловому будинку» та «Капітальний ремонт систем зовнішнього освітлення» та інше на загальну суму 22 709 044,05 грн.
У ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів.
Слідчий суддя визнає обґрунтованими доводи клопотання про те, що інформація, яку має намір отримати слідчий за допомогою надання тимчасового доступу до речей і документів, до яких вона просить надати доступ, в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню. Слідчий суддя погоджується, що в інший спосіб отримати вищезазначені відомості, які зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », видається неможливим.
Зважаючи на вимоги ч. 2 ст.163 КПК України, беручи до уваги всі обставини вказані в клопотанні, вважаю можливим розглядати клопотання без виклику представників осіб, у володінні яких можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить слідчий.
За таких обставин, є підстави, передбачені ст. ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів, які зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів або завірених належним чином копій вищевказаних документів.
Керуючись п. 4 ст. 27, ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого групи слідчих - заступника начальника слідчого відділення відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл слідчому у кримінальному провадженні - заступнику начальника слідчого відділення відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 та/або групі слідчих у кримінальному провадженні № 42023160000000045 від 31.01.2023 ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_22 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме::
- роздруківок руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахункам № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня) за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- копій юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;
- копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 при розпорядженні рахунками за період з 28.11.2014 по теперішній час;
- копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
- копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
- копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;
- копій договорів з додатками на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;
- протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;
- копій відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;
- копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2020 по день оголошення ухвали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
- копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов'язаних з проведенням банківських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- копій документів кредитної та депозитної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.
Зобов'язати уповноважених осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » негайно після отримання ухвали надати тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні документів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_14
21.04.2023