Справа № 947/30143/22
Провадження № 1-кс/947/4119/23
31.03.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майора поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 3202116000000055 від 31.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,
До Київського районного суду м. Одеси звернувся слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майор поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) здійснює імпорт товарів народного вжитку (товари особистої гігієни - шампуні, фарба для волосся, дезодоранти, пластикові вироби для домашніх потреб - відра, швабри, шезлонги, тощо) з подальшою реалізацією на внутрішньому ринку України.
Обсяг реалізації за 2020 рік становить - 95 137 916 грн., у свою чергу обсяг реалізації за січень-березень 2021 року становить - 39 768 406 грн.
Відповідно до повідомлення про злочин вбачається, що керівником ПП « ОСОБА_4 » - ОСОБА_5 здійснюється не облікована реалізація імпортованих товарів за готівкові кошти без будь-якого відображення в податковій звітності підприємства.
Натомість, в податковій звітності підприємства відображається ймовірно безтоварна (фіктивна) реалізація імпортованих товарів в адресу СГД - вигодо набувачів, а саме ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
За період січня 2020 по квітень 2021 відображено реалізацію в адресу ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму 22 595 400 грн., натомість в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 21 689 300 грн.
В ході огляду торгівельних приміщень ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не встановлено номенклатури товарів, які нібито постачаються ПП « ОСОБА_4 ». На аналогічних товарах розташовані наліпки з адресами та назвами інших юридичних осіб, які здійснюють продаж таких товарів на адресу ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Встановлено, що після митного оформлення ТМЦ ПП « ОСОБА_4 » здійснює їх транспортування на значні орендовані складські приміщенні на території Овідіопольського району, на яких відбувається сортування продукції та видача замовлень оптовим покупцям. Окрім цього не облікована реалізація імпортованих товарів більшості здійснюється на території «Промринок 7км».
Встановлено, що документи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судове засідання слідчий не з'явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання сторони обвинувачення.
В той же час, слідчий суддя вважає за необхідне зазначити, що слідчим у клопотанні не було належним чином підтверджено та обґрунтовано доказами необхідність вилучення оригіналів документів у зв'язку з чим вилученню підлягають лише копії документів.
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,
Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майора поліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Надати слідчому слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , та/або іншим уповноваженим особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою), прокурору Одеської обласної прокуратури ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до речей і документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій за період з 01.01.2019 по теперішній час, а саме:
- інформацію про отримання акредитації в ІНФОРМАЦІЯ_3 та її територіальних підрозділах суб'єктами господарської діяльності.
- документи, які слугували для митного оформлення товарів, які вивезені з території України в режимі «експорт»: вантажно-митні декларації; облікові картки суб'єкта ЗЕД (картки реєстрації); листи-узгодження; договори про декларування на договірній основі; свідоцтва на право здійснення декларування на договірній основі; кваліфікаційні свідоцтва осіб, уповноважених на декларування (за їх наявності); товарно-транспортні накладні (міжнародна автомобільна накладна (CMR); авіаційна вантажна накладна (AirWaybill); залізнична накладна СМГС; коносамент (BillofLading); інші встановлені документи); GARNET TIR (книжка МДП); свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезення; вантажні митні декларації типу «31 АТЗ»; документи, що застосовуються при підтвердженні витрат на доставку товарів; рахунки-фактури (invoice, rechnung); ліцензія Мінекономіки України (за її наявності); лист-погодження Мінекономіки (за його наявністю); картки реєстрації (обліку) зовнішньоекономічного договору (за їх наявності); дозвіл/висновок ДСЕКУ, документи, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартість і класифікацію товарів); договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; документи визначення митної вартості товару;
- повний пакет документів, який став підставою для митного оформлення вантажів (ВМД, CMR, ТТН, наряд на погрузку вантажів та ін.);
- документи (постанови, протоколи) щодо проведених оглядів, переоглядів товарів, відібрання зразків та проведених експертиз (досліджень);
- документи (постанови, рішення судів) про притягнення службових осіб вищевказаних підприємств до відповідальності за порушення митних правил;
- акти перевірок з усіма додатками, у тому числі запитами, документами;
- інформацію про проведені експортно - імпортні операції із зазначенням: назви та коду ЄРДПОУ підприємства одержувача та відправника, адрес їх реєстрації, одержувача та відправника вантажу, їх представників, номерів і дат декларацій, їх типів, загальної кількості та вартості імпортованого товару, його назви, коду, опису та виду, декларантів, місць розвантаження, назв митних постів тощо.
- відомості про здійсненні експортні та імпортні операції підприємствами зареєстрованими на території України, де одержувачами (відправниками) вантажів є ті ж самі компанії - нерезиденти із зазначенням: назви та інших відомостей підприємства-нерезидента, назви та коду ЄРДПОУ підприємства одержувача (відправника) на території України, адреси його реєстрації, інших наявних контактних і інших даних, усіх наявних даних про одержувача (відправника) вантажу, номерів і дат декларацій, їх типів, загальної кількості та вартості експортованого товару, його назву, коду та опису, через який митний пост здійснювався експорт або імпорт (оформлення) товарів, яким транспортом, відомостей про нього, ким здійснювалось митне оформлення та інших наявних відомостей.
- інформацію про отримувачів та відправників товарів (підприємств нерезидентів);
- інші документи, пов'язані з операціями експорту товарів.
В решті клопотання - відмовити.
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.
Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.
Слідчий суддя ОСОБА_1