Справа № 727/2142/23
Провадження № 1-кс/727/741/23
06 березня 2023 року м. Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №420202600000000221 від 05 листопада 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України),
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .
Вказує, що ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) будучи зареєстрованим як фізична особа підприємець - платник 2 групи з обсягом доходу за календарний рік, який не перевищує 1 500 000 гривень. Відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_1 № 23/24-13-16-16/3253920235 від 29.10.2020, фізичною особою - підприємцем ОСОБА_5 за період з 01.01.2015 по 31.12.2019 задекларовано доходи на суму 4 512 703 гривень. В той же час ІНФОРМАЦІЯ_2 поінформувала, що ОСОБА_5 має рахунок № R021ВАСХ0000001025663001EUR відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_3 , який знаходиться на території Румунії, на який в період часу з 15.11.2015 по 01.04.2019 зараховувались грошові кошти в сумі 700 тисяч євро, що за середнім курсом Національного банку України за вказаний період складає 21 030 000 гривень за допомогою вкладень через банкомати або банківські каси. Накопичена сума коштів походить з України та була переміщена через митницю незаконно. На вимогу банку Румунії надати інформацію про походження грошових коштів, ОСОБА_5 повідомив румунський банк, що вищезазначені вкладення - це дохід від особистої діяльності. Пізніше із вказаного рахунку кошти на загальну суму 700 тисяч євро були переказані на придбання товарів. При цьому зазначена сума коштів не була задекларована в контролюючих органах України. Внаслідок зазначених дій, ОСОБА_5 умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб за період з 01.01.2015 по 31.12.2019 в сумі 3 785 400 гривень.
З матеріалів Висновку аналітичного дослідження ГУ ДПС в Чернівецькій області вбачається, що в діях ФОП ОСОБА_5 можуть міститися ознаки злочинів передбачених ст. 358 та ст.209 КК України в сумі 15,98 млн.грн.
У відповідності до витягів з АІС «Податковий Блок» у платника податків ОСОБА_5 відкрито розрахункові рахунки: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме до: документів, які містять інформацію, що стосується вищевказаних рахунків.
Просить надати групі слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.
Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід клопотання задовольнити частково та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити частково.
Надати групі слідчих ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, за період 2015-2019 роки, а саме до:
- документів щодо відкриття та обслуговування розрахункових/карткових рахунків за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2019р.: НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ;
- банківських виписок по рахунках особи, у тому числі карткових рахунках, - на магнітних носіях в електронному вигляді в форматі «.xls» у вигляді таблиць з можливістю застосування фільтрів з зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду КОД, номеру рахунку, МФО банківської установи), з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках, номеру платіжного документа, за період з 2015 по 2019 роки;
- документів щодо відкриття та закриття банківських рахунків: договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, та інших документів, які подавалися до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких вилучено оригінали вищезазначених документів;
- платіжних доручень, квитанцій, меморіальних ордерів, договорів, угод, доповнень та додаткових угод до них, актів прийому передачі з контрагентами, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам, в т.ч. документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківської установи операцій по рахункам;
- грошових чеків, місць (АТМ-термінали, каси банку) зняття готівкових коштів, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках, відомості про осіб, які здійснювали банківські операції по даним рахункам щодо надходження грошових коштів та їх зняття, записи камер спостереження банкоматів/банків, на яких зафіксовані особи, що здійснювали операції по зазначеним рахункам, інформацію щодо мобільних телефонів закріплених за банківськими картками;
- банківських карток із зразками підписів особи, копій паспортів, копій ідентифікаційних номерів, доручень, заяв, договорів, довіреностей, статутів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб указаного товариства, протоколів загальних зборів, інших документів, які надавались до банку при відкритті та обслуговуванні розрахункових рахунків;
- договорів та інших документів, що містять відомості щодо автоматизованого обслуговування поточних рахунків з обов'язковим зазначенням ІР-адрес, МАС-адрес з яких були зроблені сеанси зв'язку, дати, часу та номерів телефонів з яких було зроблено дзвінки.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1