Справа № 761/3197/23
Провадження № 1-кс/761/2291/2023
30 січня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в рамках досудового розслідування кримінального провадження за №42022090000000017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.04.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -
Детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів БЕБ України ОСОБА_3 , за погодженням прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022090000000017 від 22.04.2022 р.
Клопотання мотивоване тим, що Головним підрозділом детективів БЕБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022090000000017 22.04.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Галичина-табак» (код ЄДРПОУ 36497264) при провадженні фінансово-господарської діяльності, пов'язаної із зберіганням та реалізацією підакцизних товарів (тютюнових виробів), умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліках реалізованої продукції та отриманих доходів та налагодили протиправний механізм спрямований на незаконне виготовлення, зберігання, збут, транспортування з метою збуту підакцизних товарів, тобто придбання з метою збуту або зберігання з цією ж метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, тютюну (тощо). При цьому встановлено, що службові особи ТОВ «Галичина-табак» (код ЄДРПОУ 36497264), під час здійснення протиправної діяльності пов'язаної з незаконним виготовленням, зберіганням, збутом, придбанням, транспортуванням незаконно виготовлених тютюнових виробів, тютюну з метою конспірації своєї протиправної діяльності використовують виробничо-технічні потужності, дозвільні документи та ліцензії щодо провадження господарської діяльності пов'язаної з обігом підакцизних (тютюнових) товарів ТОВ «Українське тютюнове виробництво» (код ЄДРПОУ 41519237).
Як стверджує детектив у клопотанні, службові особи ТОВ «Українське тютюнове виробництво» (код ЄДРПОУ 41519237), ТОВ «Галичина-табак» (код ЄДРПОУ 36497264) та інші наразі невстановлені слідством особи, можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, які призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.
У даному кримінальному провадженні є необхідним проведення обшуку за місцем знаходження офісних, виробничих та складських приміщень ТОВ «Українське тютюнове виробництво» за адресою: Рівненська обл., Гощанський р-н., смт. Гоща, вул. Шевченка, буд. 69, які згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, належать ТОВ «ПОЛІССЯ АГРО БІЗНЕС» (код 39614870) на базі яких здійснюють фінансово-господарську діяльність ТОВ «Українське тютюнове виробництво» (код ЄДРПОУ 41519237).
Детектив у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення детектива, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.
За ч. 1 та ч. 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.
Питання щодо проведення такої слідчої дії як обшук врегульовано ст. 234 КПК України.
Так, ч. 1 ст. 234 КПК України визначено: обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
При цьому, за ч. 2 цієї статті Кодексу, до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.
В розумінні положень ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв'язок із вчиненим кримінальним правопорушенням; 8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.
Отже, слідчий, прокурор, ініціюючи проведення такої слідчої дії, як обшук житла чи іншого володіння особи має довести наявність достатніх підстав вважати, що відшукані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи і можуть бути доказами саме у вказаному слідчим, прокурором кримінальному провадженні.
Разом з тим, на даний час до клопотання на підтвердження викладених в ньому обставин фактично не долучено жодних належних та допустимих доказів того, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, їхній зв'язок із вчиненим кримінальним правопорушенням. Також, детективом в ході розгляду клопотання не доведено, що документи та речі, які плануються відшукувати, можуть бути доказами саме у кримінальному провадженні №42022090000000017 від 22.04.2022 р.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає за доцільне відмовити в задоволенні поданого клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.233-236, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У задоволенні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в рамках досудового розслідування кримінального провадження за №42022090000000017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.04.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Повний текст ухвали слідчого судді складено 31.01.2023 року.
СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_5