печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2537/23-к
Примірник № ___
19 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами‚ які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами‚ які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 42022000000001038 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 ч. 2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що учасниками організованої групи з метою виведення бюджетних коштів у тіньовий обіг залучено низку суб'єктів господарської діяльності з ознаками ризиковості та транзитності.
За наявними даними здійснення відповідних фінансово-господарських операцій без фактичної купівлі - продажів товарів відбувалось із використанням розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
При цьому допитана як свідок головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 повідомила, що всі дії від її імені по відношенню до господарської діяльності юридичної особи здійснювалось без її відома, електронний цифровий підпис на її ім'я видавався невстановленими особами у той час, коли вона перебувала за кордоном, будь-яких фінансово-господарських операцій від імені юридичної особи не здійснювала.
Слід зазначити, що за період 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відобразило реалізацію продукції (надання послуг) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі понад 30 млн грн.
Одночасно з цим у матеріалах досудового розслідування наявні відомості про те, що в квітні - травні 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документально відобразило постачання в адресу переможця публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) товари та послуги за номенклатурою «портативний ТВ аналізатор-декодер …», «моніторинговий приймач …», «пересувна (мобільна) станція …», «вихідний канальний фільтр …», «телевізійний передавач …» на загальну суму 84 686 393 грн, наданих організатором публічних закупівель АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
У цей же період ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документально відобразило придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) товарів/послуг, пов'язаних із «Телевізійними передавачами», на загальну суму 29 799 612 грн.
В свою чергу, згідно податкової звітності, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) отримало послуги, пов'язані з «Телевізійними передавачами», від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 31 257 419 грн.
Таким чином установлено, що після отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) бюджетних коштів останнім було відображено формування витрат за рахунок відображення у податковій звітності операцій із «ризиковими» юридичними особами.
15.11.2022 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 26.10.2022 проведено обшук нежилих приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які використовувались у своїй господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за результатами якого виявлено та вилучено документи щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин указаного товариства із «Концерн радіомовлення, радіозв'язку та телебачення» (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Зокрема, під час слідчої дії вилучено договір про закупівлю № RM-123001 від 30.12.2021, укладеного між «Концерн радіомовлення, радіозв'язку та телебачення» (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із додатками на загальну суму 155 098 798,26 грн.
За вказаним договором, згідно наданих виписок руху коштів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримало кошти в сумі 162 235 792,76 грн.
Зазначено, що згідно додатку № 3 до згаданого договору, відповідне обладнання, серед іншого, повинно було встановлюватись на тимчасово окупованій території, зокрема в: м. Волноваха Донецької області (тимчасово окуповане з 11.03.2022), м. Маріуполь Донецької області (бої за місто - тимчасово окуповане з 24.02.2022, повна тимчасова окупація з 20.05.2022), м. Старобільськ Луганської обл. (тимчасово окуповане з 06.03.2022), м. Ізюм Харківської області (тимчасово окуповане з початку квітня по 10.09.2022), смт. Чаплинка Херсонської області (тимчасово окуповане з 24.02.2022), м. Мелітополь Запорізької області (повна тимчасова окупація з 01.03.2022), м. Бердянськ Запорізької області (тимчасово окуповане з 28.02.2022), смт. Кам'янка (попередня назва - смт. Більмак) Запорізької області (тимчасово окуповане з 24.02.2022).
При цьому, роботи по вищевказаному договору виконувались, у тому числі, на підставі договору про виконання робіт № 1804/22-DVB від 18.04.2022, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по якому акти приймання-передачі виконання робіт підписувались у період із 10 по 12 травня 2022 року.
Також встановлено, що відповідно до зареєстрованих в червні-липні
2022 року податкових накладних, за звітний податковий період квітень-травень 2022 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документально відобразило постачання в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) наступних товарів, а саме: «Портативний ТВ аналізатор-декодер DVB-S2, IP, DVB-T2 RangerNeo2 з GPS приймачем та всенаправленою антеною AM-060 для вимірювання покриття»; «Моніторинговий приймач Enensys EdgeProbe Nano DVB-T/T2 RF (SFN Monitoring, 1 RF input, Internal memory 32 GB) в комплекті з 3/4G маршрутизатором TRB-140 та всенаправленою антеною AM-060»; «Пересувна (мобільна) станція ПСА DVB-T2 аналізу параметрів телевізійних передавачів DVB-T2 в комплекті»; «Вихідний канальний фільтр з критичною маскою та тестовий направлений відгалужувач для телевізійного передавача стандарту DVB-T2 з вихідною потужністю 2,0 кВт»; «Телевізійний передавач R&S TMV9evo стандарту DVB-T2 з вихідною потужністю 1,0 кВт, з резервним збуджувачем та приймачами GPS (без встановлених підсилювачів потужності), в тому числі пусконалагоджувальні послуги» тощо, на загальну суму 84 686 393 грн.
Відповідно до зареєстрованих в серпні-вересні 2022 року податкових накладних, за звітний податковий період квітень-травень 2022 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документально відобразило придбання послуг, за номенклатурою: «Розробка програми навчання обслуговуючого персоналу Телевізійних передавачів DVB-T2 серії R&S TMV9evo з резервним збуджувачем, приймачами супутникового сигналу та GPS»; «Розробка, макетування та тестування технічних рішень для комутації, контролю та захисту електроживлення модулів обладнання та його інтеграції в стійку телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Розробка вимог до модернізації інфраструктурних мереж технічних майданчиків для встановлення телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Розробка методики проведення комплексу вимірювань та перевірки схем резервування обладнання по передавальної станції стандарту DVB-T2. Розробка шаблонів протоколу вимірювань»; «Надання технічної підтримки з питань монтажу підготовки технічного майданчика, монтажу та підключення обладнання передавачів стандарту DVB-T2, запуску в експлуатацію»; «Обстеження технічних майданчиків для встановлення телевізійних передавачів стандарту DVB-T2» тощо, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на загальну суму 29 799 612 грн.
Відповідно ж до зареєстрованих в серпні-вересні 2022 року податкових накладних, проте за звітний податковий період жовтень-листопад 2021 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) документально відобразило сплату за послуг, по номенклатурі: «Надання технічної підтримки з питань монтажу підготовки технічного майданчика, монтажу та підключення обладнання передавачів стандарту DVB-T2, запуску в експлуатацію»; «Розробка, макетування та тестування технічних рішень для комутації, контролю та захисту електроживлення модулів обладнання та його інтеграції в стійку телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Дооснащення стійок телевізійних передавачів стандарту DVB-T2 системою комутації та захисту електроживлення»; «Розробка методики проведення комплексу вимірювань та перевірки схем резервування обладнання по передавальної станції стандарту DVB-T2. Розробка шаблонів протоколу вимірювань»; «Інтеграція фільтрів маски в стійки телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Комутація, конфігурація та вихідний контроль телевізійних передавачів стандарту DVB-T2» тощо, в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в загальній сумі 31 257 419 грн..
Відповідно виписки по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), вилучених в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів , протягом травня 2022 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перерахувало кошти в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у загальній сумі 13,5 млн грн, з призначенням платежів: «Оплата за послуги техн. підтримки обладнання, модернізації мереж по Договору №1204/22-DVB від 12.04.2022 р., у т.ч. ПДВ». Однак, в Єдиному реєстрі податкових накладних господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) не відображено.
Таким чином, органом досудового розслідування встановлено, що реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) використовуються посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для формування своєї затратної частини, податкового кредиту з ПДВ, а також для виведення власних капіталів і коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у тіньовий, неконтрольований обіг, шляхом укладання «фіктивних» угод і проведення безтоварних «псевдо-господарських» операцій, з подальшим конвертуванням безготівкових коштів у готівку.
Таким чином, з метою проведення повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, встановленням всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, а також проведенням судових експертиз, у сторони обвинувачення є необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 .
В судове засідання прокурор не з'явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 42022000000001038 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 ч. 2 ст. 364 КК України.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно до ч.1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 160, ч.5 ст.163, 164, ч.1 ст. 165 , 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42022000000001038 від 03.08.2022, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, із можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 01.01.2021 по 18.01.2023, щодо щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , а саме: договорів про закупівлю (продаж) товарів/послуг з додатками до них, додаткових угод, актів приймання-передачі наданих послуг (виконаних робіт), матеріалів уповноважених представників замовника (акти приймання-передачі, акти виявлених недоліків), матерілів технічної документації та технічних консультацій постачальника, повідомлень та контактних даних спеціалістів, які здійснювали пусконалагоджувальних робіт, документів щодо монтажу, програмування обладнання і проведення комплексу приймально-здавальних вимірювань, перевірки його роботи - запуску передавачів у тестову експлуатацію (акти, протоколи вимірювань, свідоцтва про сертифікацію обладнання), журналів пропуску персоналу для здійснення робіт за адресами замовника та/або документів щодо надання дозволу на вхід до приміщень, документів щодо ознайомлення персоналу із курсами навчання для робіт з енергоустановками, документів щодо наявності фахових знань осіб, які проводили роботи, документальних відомостей щодо осіб, які здійснювали приймання виконаних підрядниками і субпідрядниками робіт і послуг, виписок руху коштів по рахунках юридичних осіб, платіжних документів по проведених фінансових операціях.
Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя ОСОБА_1