Справа № 344/16166/22
Провадження № 1-кс/344/5427/22
28 грудня 2022 року м. Івано-Франківськ
Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 12021091010000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України, -
Слідчий СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Окружної прокуратури міста Івано-Франківська ОСОБА_4 , звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого посилається на те, що слідчим відділом Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в межах кримінального провадження № 12021091010000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України, по факту невиконання ухвали Господарського суду Івано-Франківської області у справі № 909/196/21 від 06.09.2021, можливого підроблення податковим керуючим ОСОБА_5 підпису директора ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_7 в акті опису майна № 35 від 19.07.2016 та службової недбалості посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В ході проведення досудового розслідування допитано в якості потерпілого представника ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_8 , який діє в інтересах ОСОБА_7 на підставі довіреності і надав покази про те, що рішеннями Івано-Франківського окружного адміністративного суду у справах: № 809/843/18 від 02.08.2018, № 300/2448/21, № 809/1456/16, № 300/15/20 надано ІНФОРМАЦІЯ_2 дозвіл на погашення суми податкового боргу в розмірі 507271,46 грн. за рахунок майна приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що перебуває у податковій заставі згідно акта опису майна №17 від 27.05.2015 та акта опису майна № 35 від 19.07.2016.
16.11.2018 начальником ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , відповідно до Податкового кодексу України та на підставі рішення суду від 02.08.2018 по справі № 809/843/18 прийнято рішення
№ 934/10/09-19-55-17-14 про погашення усієї суми податкового боргу шляхом продажу майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі ПП « ОСОБА_6 ».
В подальшому, з метою погашення податкового боргу перед ІНФОРМАЦІЯ_5 згідно рішення Івано-Франківського окружного адміністративного суду від 02.08.2018 у справі № 809/843/18 та рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 16.11.2018 № 934/10/09-19-55-17-14 про погашення усієї суми податкового боргу реалізувалося майно, описане у податкову заставу згідно акту №35 від 19.07.2016 року.
Фактично окружним адміністративним судам при винесенні рішення не було відомо про наступні обставини.
28.04.2015 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 -Франківську прийнято рішення про опис майна у податкову заставу. Податковим керуючим відповідно до акту опису майна №17 від 27.05.2015 було описано майно відповідача. Описане майно зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 28.05.2015, номер запису про обтяження: 15264670, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна № 47086721.
15.07.2016 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 -Франківську прийнято рішення про опис майна у податкову заставу. Податковим керуючим відповідно до акту опису майна №35 від 19.07.2016 було описано майно відповідача. Описане майно зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 22.07.2016, номер запису про обтяження: 15561177, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження № 64250628.
Описане майно згідно акту опису від 27.05.2015р. зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 22.07.2016, номер запису про обтяження: 15561177, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження № 64250628.
Фактично даним актом-опису майна в податкову заставу було взято майно на суму, що в три рази перевищує вартість незавершеного будівництва готовністю 53%.
Після ознайомлення представником ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_10 , з матеріалами справи, які були надані суду органами ДПІ, було виявлено акт опису майна №35 від 19.07.2016р., яким було описано майно ПП « ОСОБА_6 », засновником якого є ОСОБА_7 .
Після ознайомлення ОСОБА_7 з вказаним вище актом опису майна
№ 35 від 19.07.2016р., останньою було зроблено висновок, що даний акт є підроблений, так як підпис в акті опису майна №35 є подібним, однак не належить ОСОБА_7 , оскільки остання у той період часу перебувала за кордоном, а саме у Сполучених Штатах Америки, і прибула в Україну тільки 14.09.2016р., а вибула з України, аеропорт Бориспіль - 11.10.2016р. Дана обставини свідчить про неможливість перебувати під час опису майна в м. Івано-Франківську.
Тобто, це свідчить про те, що невідомі особи підробили підпис ОСОБА_7 у акті опису майна №35 від 19.07.2016 року, та даний акт опису майна був використаний працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 та іншими особами під час реалізації майна.
06.10.2022 до Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області надійшло клопотання представника потерпілого-адвоката ОСОБА_10 , який діє в інтересах ПП « ОСОБА_6 », яке було слідчим задоволено повністю, про проведення слідчих дій, а саме: звернутись з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів для отримання поземельної книги на земельну ділянку, проект землеустрою щодо відведення земельної ділянки в оренду АФ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », розміщення та експлуатації основних і підсобних будівель та споруд підприємств переробної, машинобудівної та іншої промисловості та всі наявні документи, які стосуються реєстрації права власності на земельну ділянку площею 0,8905 га з кадастровим номером 2610190501:09:003:0276.
Відтак, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зокрема до реєстраційної справи про проведення державної реєстрації земельної ділянки, поземельної книги, проекту землеустрою (технічної документації) на земельну ділянку із кадастровим номером 2610190501:09:003:0276, володільцем якої є ІНФОРМАЦІЯ_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій на цифровому або паперовому носіях інформації.
Іншим способом здобути необхідні відомості ніж отримання тимчасового доступу до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо. Тому просив надати тимчасовий доступ до зазначених документів.
Слідчий ОСОБА_3 , прокурор ОСОБА_4 , в судове засідання не з'явилися, про час та місце розгляду клопотання були належним чином повідомлені. У поданому клопотанні просив розгляд клопотання проводити без їх участі.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_8 , у володінні якого знаходиться зазначені документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався.
Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, які подані та документи додані до нього, вважає наступне.
Згідно з частиною 1 статті 131 Кримінального процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до частини 1 статті 159 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Із копії витягу із ЄРДР встановлено, що слідчим відділом Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в межах кримінального провадження № 12021091010000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України (а.с.3-5).
Враховуючи ті обставини, що на даній стадії досудового розслідування, для досягнення дієвості кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до речей, що зазначені в клопотанні, вони мають безпосереднє доказове значення у кримінальному провадженні, а також те, що сторона обвинувачення позбавлена будь-якої іншої правової підстави доступу до таких речей, у слідчого судді є всі підстави для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів.
Керуючись статтями 107, 131, 159, 163, 166, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,-
Клопотання слідчого СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 12021091010000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України- задовольнити.
Надати слідчому слідчого відділу Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, зокрема до реєстраційної справи про проведення державної реєстрації земельної ділянки, поземельної книги, проекту землеустрою (технічної документації) на земельну ділянку із кадастровим номером 2610190501:09:003:0276, володільцем якої є ІНФОРМАЦІЯ_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій на цифровому або паперовому носіях інформації.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє два місяці з дня її постановлення та оскарженню не підлягає.
Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.
Слідчий суддя ОСОБА_11