Справа № 191/3399/22
Провадження № 1-кс/191/660/22
іменем України
07 грудня 2022 року м. Синельникове
Слідчий суддя Синельниківського міськрайонного суду ОСОБА_1 , за участю секретаря - ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду м. Синельникове клопотання слідчого СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, а також перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №12022041390000520 від 01.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даному матеріалу,-
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що начальник ВПЗ Писарівка Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , будучи зобов'язаною приймати платежі на користь третіх осіб, в умовах воєнного стану незаконно привласнила грошові кошти, отримані під час виконання останньою своїх повноважень, які належать АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », чим спричинила матеріальний збиток останнім.
Крім того, від Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано матеріали службового розслідування за фактом привласнення готівкових коштів начальником ВПЗ Писарівка Синельниківського району Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , відповідно до яких виявлено нестачу грошової готівки за надані поштові та фінансові послуги, товарно-матеріальних цінностей на загальну суму 24478,93 грн., з них у тому числі:
- 1188,12 грн. - нестача грошових коштів в касі за актом перевірки виробничої діяльності ВПЗ від 01-04.2022.
- 3833,75 грн. - нестача за прийняті комунальні платежі у кількості 15 од., з них у тому числі: 3608,75 грн. - сума платежів та 225,00 грн. - комісія.
- 9308,07 грн. - нестача виплати пенсії (Тип 1) за липень 2022 року.
- 751,00 грн. - за реалізацію знаків поштової оплати.
- 80,00 грн. - за реалізацію філателістичної продукції.
- -1204,50 грн. - за реалізацію періодичних друкованих видань на умовах комісії (вроздріб).
- 60,00 грн. - за реалізацію товарів для пошти (тари).
- 8053,49 грн. - за реєстровані поштові відправлення у кількості 72 штуки.
З метою з'ясування обставин, які мають значення для кримінального провадження, а саме суми завданих матеріальних збитків, 14.11.2022 призначено судово-економічну експертизу, до проведення якої залучено експертів ІНФОРМАЦІЯ_2 .
22.11.2022 отримано клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення судової-економічної експертизи у кримінальному провадженні №12022041390000520 від Судового експерта ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Відповідно до вказаного клопотання встановлено, що для всебічного та повного з'ясування обставин справи, для проведення судово-економічної експертизи необхідно надати наступні документи:
1. Накази про облікову політику підприємства, зі змінами та доповненнями.
2. Наказ про затвердження Інструкції про здійснення касових операцій із її змінами та доповненнями.
3. Наказ про затвердження Регламенту процесу «Відкриття операційного дня автоматизованих та неавтоматизованих ВПЗ».
4. Наказ про затвердження Регламенту процесу «Закриття операційного
дня та формування касових документів у неавтоматизованих ВПЗ».
5. Наказ «Про затвердження технологічної карти послуги» щодо виплати та доставки пенсій, грошової допомоги.
6. Наказ про затвердження «Порядку організації торгівельної діяльності».
7. Наказ про затвердження «Порядку пересилання відправлень « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
8. Наказ про затвердження «Порядку пересилання відправлень « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
9. Наказ про затвердження та введення в дію Інструкції про порядок проведення перевірок виробничих підрозділів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
10. Схема документообігу по ІНФОРМАЦІЯ_4 .
11. Накази та матеріали шодо проведення перевірки (інвентаризації) 04.08.2022 року, а також попередньої (яка передувала перевірці від 04.08.2022 року та/або на дату зміни матеріально-відповідальної особи) з ідентифікацією об'єктів інвентаризації та співставлення їх фактичної наявності з даними бухгалтерського обліку, а також прийняті рішення.
12. Касові звіти за міжінвентаризаційний період по ІНФОРМАЦІЯ_4 , з доданими всіма первинними документами.
13. За міжінвентаризаційний період - розпорядчі документи, якими встановлено ліміт готівки в касі ІНФОРМАЦІЯ_4 , ліміт готівки для листоноші в доставку.
14. Первинні документи та регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, відомості, Головна книга тощо) по рахунках обліку готівки, прийнятих комунальних платежів, пенсійних виплат, реалізації знаків поштової оплати, реалізації філателістичної продукції, періодичних друкованих видань на умовах комісії (вроздріб), реалізації товарів для пошти (тари), поштових відправлень, нестач і втрат від псування цінностей за міжінвентаризаційний період по ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю ідентифікувати об'єкти бухгалтерського обліку.
15. Документи щодо відшкодування нестач і втрат по ІНФОРМАЦІЯ_4 за міжінвентаризаційний період.
16. Розрахункові книжки, Книги обліку розрахункових операцій (КОРО) за міжінвентаризаційний період та/або Журнали реєстрації розрахункових операцій (РРО) з додаванням Х-звітів та Z-звітів по щоденним оборотам та залишкам в ІНФОРМАЦІЯ_4 .
17. Бухгалтерські довідки щодо формування записів в бухгалтерському обліку по відображенню результатів перевірки та службового розслідування (коригувальні проводки тощо) по ІНФОРМАЦІЯ_4 за міжінвентаризаційний період.
18. Інші документи, що мають значення для вирішення поставлених запитань.
Слідчий зазначив, що для встановлення всіх обставин кримінального правопорушення та притягнення винних осіб до відповідальності, а також для всебічного, повного проведення досудового розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів, які перебувають у володінні Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий ОСОБА_3 надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності.
Прокурор ОСОБА_5 надав заяву про розгляд клопотання слідчого за його відсутності.
Представник Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з'явився, його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання та дослідивши додані до нього документи, приходить до наступного.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого,яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з Витягом з ЄРДР № 12022041390000520 від 01.09.2022 були внесені відомості про те, що в період часу з березня 2022 року по серпень 2022 року начальник ІНФОРМАЦІЯ_4 , будучи зобов'язаною приймати платежі на користь третіх осіб, в умовах воєнного стану незаконно привласнила грошові кошти, які були їй ввірені в якості оплати за комунальні послуги, які належать мешканцям Синельниківського району, чим спричинила матеріальний збиток.
Постановою слідчого від 14.11.2022 була призначена судово-економічна експертиза для визначення суми матеріальних збитків, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Клопотанням експерта ІНФОРМАЦІЯ_5 від 22.11.2022 витребувано документи, необхідні для проведення вищевказаної експертизи, у зв'язку з чим слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про витребування необхідних документів.
Слідчий суддя вважає доведеним, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.4 ст. 191 КК України, документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають чи можуть перебувати у володінні юридичної особи - Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази, а також необхідні для всебічного, повного та об'єктивного проведення досудового розслідування.
За таких обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано, однак підлягає частковому задоволенню, оскільки в частині надання доступу до інших матеріалів не конкретизовано до яких саме інших документів, що мають значення для вирішення поставлених запитань, необхідно надати тимчасовий доступ, тому в цій частині клопотання слідчого задоволенню не підлягає.
Повноваження слідчого ОСОБА_3 підтверджені витягом з кримінального провадження №12022041390000520 від 01.09.2022.
Керуючись ст. ст. 159-164,166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1. Наказу про облікову політику підприємства, зі змінами та доповненнями;
2. Наказу про затвердження Інструкції про здійснення касових операцій із її змінами та доповненнями;
3. Наказу про затвердження Регламенту процесу «Відкриття операційного дня автоматизованих та неавтоматизованих ВПЗ»;
4. Наказу про затвердження Регламенту процесу «Закриття операційного дня та формування касових документів у неавтоматизованих ВПЗ»;
5. Наказу «Про затвердження технологічної карти послуги» щодо виплати та доставки пенсій, грошової допомоги;
6. Наказу про затвердження «Порядку організації торгівельної діяльності»;
7. Наказу про затвердження «Порядку пересилання відправлень « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
8. Наказу про затвердження «Порядку пересилання відправлень « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
9. Наказу про затвердження та введення в дію Інструкції про порядок проведення перевірок виробничих підрозділів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
10. Схеми документообігу по ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
11. Наказів та матеріалів щодо проведення перевірки (інвентаризації) 04.08.2022 року, а також попередньої (яка передувала перевірці від 04.08.2022 року та/або на дату зміни матеріально-відповідальної особи) з ідентифікацією об'єктів інвентаризації та співставлення їх фактичної наявності з даними бухгалтерського обліку, а також прийняті рішення;
12. Касові звіти за міжінвентаризаційний період по ІНФОРМАЦІЯ_4 , з доданими всіма первинними документами;
13. За міжінвентаризаційний період - розпорядчих документів, якими встановлено ліміт готівки в касі ІНФОРМАЦІЯ_4 , ліміт готівки для листоноші в доставку;
14. Первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, відомості, Головна книга тощо) по рахунках обліку готівки, прийнятих комунальних платежів, пенсійних виплат, реалізації знаків поштової оплати, реалізації філателістичної продукції, періодичних друкованих видань на умовах комісії (вроздріб), реалізації товарів для пошти (тари), поштових відправлень, нестач і втрат від псування цінностей за міжінвентаризаційний період по ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю ідентифікувати об'єкти бухгалтерського обліку;
15. Документів щодо відшкодування нестач і втрат по ІНФОРМАЦІЯ_4 за міжінвентаризаційний період;
16. Розрахункових книжок, Книги обліку розрахункових операцій (КОРО) за міжінвентаризаційний період та/або Журнали реєстрації розрахункових операцій (РРО) з додаванням Х-звітів та Z-звітів по щоденним оборотам та залишкам в ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
17. Бухгалтерських довідок щодо формування записів в бухгалтерському обліку по відображенню результатів перевірки та службового розслідування (коригувальні проводки тощо) по ІНФОРМАЦІЯ_4 за міжінвентаризаційний період;
Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_6 ОСОБА_7