Вирок від 18.11.2022 по справі 206/5468/18

206/5468/18

1-кп/202/22/2022

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2022 року Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська колегіально у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

за участю секретарів ОСОБА_4 , ОСОБА_5

прокурорів ОСОБА_6 , ОСОБА_7

представника потерпілого ОСОБА_8

захисника ОСОБА_9

розглянув у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження № 12016040700000570 від 06.05.2016 та 17.09.2018 року за обвинуваченням:

ОСОБА_10 , яка народилась ІНФОРМАЦІЯ_1 в м. Дніпро, громадянки України, маючої вищу освіту, незаміжню, непрацюючої, раніше не судимої, зареєстрованої та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.191, ч.3 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.358, ч.4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

формулювання обвинувачення, пред'явленого ОСОБА_10 та визнаного судом доведеним

відповідно до наказу № 1138-к від 30.08.2006, ОСОБА_10 займала посаду касира Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, буд. №22, 19.04.2010 ОСОБА_10 , наказом № 22-07-к, переведено на посаду бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста у тому ж відділенні Банку.

Посадовою інструкцією бухгалтера-касира, затвердженою директором відділення «Дніпропетровська обласна дирекція» ПАТ КБ «Правекс-Банк», а також типовою посадовою інструкцією бухгалтера-касира, затвердженою рішенням голови правління ПАТ КБ «Правекс-Банк» від 15.07.2011 № 169, ОСОБА_10 в своїй діяльності керувалася Інструкцією «Про касові операції в банках України», затвердженою постановою Правління НБУ № 337 від 14.08.2003, Інструкцією про організацію роботи по грошовому обігу банків України, доповненнями та змінами до вказаних інструкцій, листами НБУ, положеннями, інструкціями, листами Головного банку та зобов'язана була забезпечувати збереження цінностей в касі відділення, звіряти фактичну суму готівки з даними бухгалтерського звіту, здійснювати ведення журналів прибутково-видаткової каси в національній валюті, здійснювати прийом платежів від фізичних та юридичних осіб, самостійно приймати рішення в межах своїх повноважень, а також несла персональну відповідальність за невиконання або неналежне виконання своїх обов'язків згідно законодавства та матеріальну відповідальність при виявленні оформленими відповідними документами недостачу валютних, інших цінностей та інших недостач в роботі, що спричинили матеріальну шкоду Банку, несла повну матеріальну відповідальність за шкоду, спричинену внаслідок порушення покладених на неї трудових обов'язків і несла відповідальність за збереженість ввіреного їй майна.

Також, відповідно до укладеного із ПАТ КБ «Правекс-Банк» договору про повну матеріальну відповідальність від 05.08.2010, на ОСОБА_10 покладено обов'язки дбайливо відноситися до ввірених їй цінностей, приймати заходи по недопущенню спричинення шкоди, своєчасно повідомляти Банку про всі обставини, що загрожують забезпеченню збереженості ввірених валютних та інших цінностей, суворо дотримуватись встановлених правил здійснення операцій з валютними та іншими цінностями, їх зберігання, не допускати розголошення відомостей про відомі їй операції з валютними та іншими цінностями, по їх зберіганню, відправці, перевезенню, охороні, сигналізації, а також пов'язаними з ними службовими дорученнями.

В обов'язки ОСОБА_10 як касира та бухгалтера-касира входило, в тому числі, виконання банківських касових операцій по прийняттю платежів від фізичних осіб на користь держави в якості трьохвідсоткового збору на обов'язкове державне пенсійне страхування під час набуття права власності на легкові автомобілі за кодом бюджетної класифікації доходів 24140300 для подальшого їх перерахування, згідно з вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на розрахунковий рахунок НОМЕР_1 Головного управління Державної казначейської служби у Дніпропетровській області, контроль за правильністю та своєчасністю надходження якого покладено на органи Пенсійного фонду України.

17.07.2010 о 12.18 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_11 грошові кошти в сумі 1701,03 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN MAXIMA (свідоцтво серії НОМЕР_2 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 791390 від 16.07.2010 становить 1000,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки № 0498 від 17.07.2010 - 56701,07 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак у ОСОБА_10 виник злочинний умисел, направлений на привласнення чужого майна, що перебувало у її віданні, а саме грошових коштів в сумі 1701,01 гривень, отриманих від ОСОБА_11 в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі Відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи (ВРЕР) ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2.

Реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на привласнення грошових коштів, які перебували у її віданні, ОСОБА_10 , в той же день та час, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, з корисливого мотиву, в порушення вимог Інструкції про порядок прийому платежів готівкою і переказів без відкриття рахунку в національній валюті в ПАТ КБ «Правекс-Банк», затвердженої наказом ГПБ від 26.10.2006 №1159, Інструкції про організацію касової роботи в ПАТ КБ «Правекс-Банк», затвердженої наказом ГПБ від 02.03.2009 №100, нормативних актів Національного банку України, посадової інструкції та положень Договору про повну матеріальну відповідальність, всупереч встановленому порядку, знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала квитанцію №41701\з114 від 17.07.2010 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі № 94) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_11 , а також заяву про переказ готівки №41701\з114 від 17.07.2010 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, які відповідно до функціональних налаштувань банківського програмного забезпечення, роздруковуються на одному аркуші та лише в одному екземплярі. Далі, ОСОБА_10 , імітуючи підпис касира, власноруч кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». При цьому, ОСОБА_10 усвідомлюючи, що сплата збору на обов'язкове державне пенсійне страхування є основною умовою проведення державної реєстрації транспортного засобу, повинна була видати ОСОБА_11 оригінал квитанції про сплату ним вказаного збору, яку він в свою чергу мав передати державному реєстраційному підрозділу рухомого майна. Розуміючи, що вказані документи зовні схожі один на одний та виготовляються одним і тим же способом на одному аркуші, після чого підлягають розділенню, ОСОБА_10 , переслідуючи мету привласнення отриманих від ОСОБА_11 грошових коштів в сумі 1701,03 гривень, з метою приховання своїх злочинних дій, видала останньому замість квитанції про сплату ним вказаного збору, заяву на переказ готівки, що підтверджує факт переказу вказаних грошових коштів на розрахунковий рахунок Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області та підлягає зберіганню в установі Банку. В такий спосіб ОСОБА_10 залишила у себе оригінал квитанції та отримала можливість безпідставно провести банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_11 , чим забезпечила укриття своєї злочинної діяльності перед керівництвом Банку та можливість в подальшому привласнити отримані грошові кошти. В той же час, наявність в державному реєстраційному підрозділі рухомого майна документу, ззовні схожого на квитанцію, слугуватиме підтвердженням сплати даного збору та подальшій державній реєстрації придбаного транспортного засобу, що попередить надходженню скарг з боку, як самого платника, так і з боку державних органів, відповідальних за надходження вказаних грошових коштів до державного бюджету України.

Далі безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_11 в сумі 1701,03 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ «Правекс-Банк», у невстановлений за невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

При цьому, виданий ОСОБА_11 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано

ОСОБА_11 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для подальшого проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Тобто ОСОБА_10 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на привласнення грошових коштів, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_11 , привласнила грошові кошти в сумі 1701,03 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

ОСОБА_10 привласнила чуже майно, яке перебувало в її віданні, дії ОСОБА_10 суд кваліфкє за ч.1 ст. 191 КК України.

Окрім того, ОСОБА_10 , будучи переведеною, відповідно до наказу

№22-07-к від 19.04.2010, на посаду бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», згідно із посадовою інструкцією бухгалтера-касира, затвердженою директором відділення «Дніпропетровська обласна дирекція» ПАТ КБ «Правекс-Банк», а також типовою посадовою інструкцією бухгалтера-касира, затвердженою рішенням голови правління ПАТ КБ «Правекс-Банк» від 15.07.2011 № 169, з якими ОСОБА_10 була ознайомлена, в своїй діяльності керувалася Інструкцією «Про касові операції в банках України», затвердженою постановою Правління НБУ №337 від 14.08.2003, Інструкцією про організацію роботи по грошовому обігу банків України, доповненнями та змінами до вказаних інструкцій, листами НБУ, положеннями, інструкціями, листами Головного банку, зобов'язана була забезпечувати збереження цінностей в касі відділення, звіряти фактичну суму готівки з даними бухгалтерського звіту, здійснювати ведення журналів прибутково-видаткової каси в національній валюті, здійснювати прийом платежів від фізичних та юридичних осіб, самостійно приймати рішення в межах своїх повноважень, а також несла персональну відповідальність за невиконання або неналежне виконання своїх обов'язків згідно законодавства та матеріальну відповідальність при виявленні оформленими відповідними документами недостачу валютних, інших цінностей та інших недостач в роботі, що спричинили матеріальну шкоду Банку, несла повну матеріальну відповідальність за шкоду, спричинену внаслідок порушення покладених на неї трудових обов'язків і несла відповідальність за збереженість ввіреного їй майна.

В силу своїх посадових обов'язків, а також у зв'язку з тим, що безпосереднє робоче місце ОСОБА_10 знаходились в одному приміщенні з кабінетами працівників Реєстраційного підрозділу Відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи (ВРЕР) ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська,

буд. №22, ОСОБА_10 достовірно було відомо, що відповідно до положень Закону України «Про збір на обов'язкове державне пенсійне страхування» від 26.06.1997 року та п.п. 12, 13 «Порядку сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій», затвердженого Постановою КМУ від 03.11.1998 року № 1740, фізичні особи зобов'язані сплачувати збір на обов'язкове державне пенсійне страхування при набутті права власності на легкові автомобілі, що підлягають державній реєстрації в Україні територіальними органами Міністерства внутрішніх справ України в розмірі трьох відсотків від вартості цих автомобілів.

Таким чином, один із основних напрямків роботи ОСОБА_10 полягав у виконанні банківських касових операцій по прийняттю платежів від фізичних осіб на користь держави в якості трьохвідсоткового збору на обов'язкове державне пенсійне страхування під час набуття права власності на легкові автомобілі за кодом бюджетної класифікації доходів 24140300 для подальшого їх перерахування, згідно з вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на розрахунковий рахунок НОМЕР_1 Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області, контроль за правильністю та своєчасністю надходження якого, покладено на органи Пенсійного фонду України.

06.10.2010 о 12.17 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_13 грошові кошти в сумі 3555,16 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HONDA ACCORD (свідоцтво серії НОМЕР_3 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 340016 від 03.10.2010 становить 1000,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки № 0653 від 06.10.2010 - 118505,29 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, у той же день та час, у ОСОБА_10 виник злочинний умисел, направлений на привласнення чужого майна, що перебувало у її віданні, а саме грошових коштів в сумі 3555,16 гривень, отриманих від ОСОБА_13 в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі Відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи (ВРЕР) ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2.

Реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на повторне привласнення грошових коштів, які перебували у її віданні, ОСОБА_10 , в той же день та час, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, в порушення вимог Інструкції про порядок прийому платежів готівкою і переказів без відкриття рахунку в національній валюті в ПАТ КБ «Правекс-Банк», затвердженої наказом ГПБ від 26.10.2006 №1159, Інструкції про організацію касової роботи в ПАТ КБ «Правекс-Банк», затвердженої наказом ГПБ від 02.03.2009 №100, нормативних актів Національного банку України, посадової інструкції та положень Договору про повну матеріальну відповідальність, всупереч встановленому порядку, знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала квитанцію №41701\з131 від 06.10.2010 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі № 111) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_13 , а також заяву про переказ готівки №41701\з131 від 06.10.2010 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, які відповідно до функціональних налаштувань банківського програмного забезпечення, роздруковуються на одному аркуші та лише в одному екземплярі. Далі, імітуючи підпис касира, власноруч кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, ОСОБА_10 провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». При цьому, ОСОБА_10 усвідомлюючи, що сплата збору на обов'язкове державне пенсійне страхування є основною умовою проведення державної реєстрації транспортного засобу, повинна була видати ОСОБА_11 оригінал квитанції про сплату ним вказаного збору, яку він в свою чергу мав передати державному реєстраційному підрозділу рухомого майна. Розуміючи, що вказані документи зовні схожі один на одний та виготовляються одним і тим же способом на одному аркуші, після чого підлягають розділенню, ОСОБА_10 , переслідуючи мету привласнення отриманих від ОСОБА_13 грошових коштів в сумі 3555,16 гривень, з метою приховання своїх злочинних дій, видала останньому замість квитанції про сплату ним вказаного збору, заяву на переказ готівки, що підтверджує факт переказу вказаних грошових коштів на розрахунковий рахунок Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області та підлягає зберіганню в установі Банку. В такий спосіб ОСОБА_10 залишила у себе оригінал квитанції та отримала можливість безпідставно провести банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_13 , чим забезпечила укриття своєї злочинної діяльності перед керівництвом Банку та можливість в подальшому привласнити отримані грошові кошти. В той же час, наявність в державному реєстраційному підрозділі рухомого майна документу, ззовні схожого на квитанцію, слугуватиме підтвердженням все ж таки оплати даного збору та подальшій державній реєстрації придбаного транспортного засобу, що попередить надходженню скарг з боку, як самого платника, так і з боку державних органів, відповідальних за надходження вказаних грошових коштів до державного бюджету України.

Далі, не зупиняючись на досягнутому та продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, у той же день, тобто 06.10.2010, на протязі робочого дня в період з 12.17 до 17.00 год., більш точного часу судом не встановлено, знаходячись на своєму робочому місці, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_13 в сумі 3555,16 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений в ході досудового розслідування спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

При цьому, виданий ОСОБА_13 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_13 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для подальшого проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на повторне привласнення грошових коштів, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_13 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3555,16 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму,тобто вчинила злочин, передбачений ч.3 ст. 191 КК України- привласнення чужого майна, яке перебувало в її віданні. .

Окрім того, ОСОБА_10 , перебуваючи на зазначеній вище посаді бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», виконуючи обов'язки бухгалтера-касира, з метою реалізації свого єдиного злочинного умислу, направленого на привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, ОСОБА_10 , достовірно знаючи порядок роботи державного реєстраційного підрозділу рухомого майна, встановлені правила роботи банківської системи України в цілому та окремо ПАТ КБ «Правекс-Банк», а також необхідний пакет документів для здійснення вказаних банківських касових операцій та операцій з державної реєстрації транспортних засобів, детально розробила план вчинення злочину, згідно якого мала діяти наступним чином.

Так, ОСОБА_10 , усвідомлюючи, що після здійснення операцій зі сплати фізичними особами грошових коштів в якості збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при державній реєстрації транспортних засобів в розмірі 3% від їх вартості, для привласнення даних грошових коштів, їй необхідно здійснити операцію з анулювання платежу. В разі здійснення такої операції, ОСОБА_10 повинна долучити до обов'язкового щоденного звіту оригінал квитанції вказаного платежу, а також пояснення касира про підстави анулювання та інші підтверджуючі документи. Одночасно ОСОБА_10 розуміла, що сплата збору на обов'язкове державне пенсійне страхування є основною умовою проведення державної реєстрації транспортних засобів в Україні, у зв'язку з чим вона буде зобов'язана видати платникові оригінал квитанції про сплату ним вказаного збору для наступної її передачі в державний реєстраційний підрозділ рухомого майна з метою проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу.

Зважаючи на те, що банківське програмне забезпечення, яке використовувалось ОСОБА_10 в процесі роботи, відповідно до своїх функціональних налаштувань, надавало можливість роздрукувати лише один екземпляр квитанції про сплату вказаного збору, а також один екземпляр заяви на переказ готівки, що підтверджує факт переказу вказаних грошових коштів на розрахунковий рахунок Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області та підлягає зберіганню в установі Банку, ОСОБА_14 , з метою приховання своїх злочинних дій, вирішила замінити їх місцями, оскільки вказані документи зовні схожі один на одний та виготовляються одним і тим же способом на одному аркуші, після чого підлягають розділенню. Далі, зі свого робочого комп'ютера, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, ОСОБА_10 запланувала безпідставно проводити анулювання платежів та формувати звіти по анульованим операціям за відповідний робочий день, які мають зберігатися у відділенні Банку на протязі наступних трьох років, після чого передаватися в архів. У такий спосіб, ОСОБА_10 отримала можливість залишити у себе оригінал квитанції для проведення банківської касової операції анулювання платежу та відзвітувати керівництву Банку, а також видати платнику збору на обов'язкове державне пенсійне страхування документ, ззовні схожий на квитанцію, що надасть йому можливість підтвердити сплату вказаного збору та провести державну реєстрацію придбаного ним транспортного засобу. Отже, наявність оригіналу квитанції в звіті по анульованим операціям за відповідний робочий день, слугуватиме укриттю злочинної діяльності ОСОБА_10 перед керівництвом Банку, а наявність оригіналу квитанції в Реєстраційному підрозділі ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2 слугуватиме підтвердженням все ж таки сплати даного збору та подальшій державній реєстрації придбаного платником державного збору транспортного засобу, що попередить надходженню скарг з боку як самого платника, так і з боку державних органів, відповідальних за надходження вказаних грошових коштів до державного бюджету України. При цьому, одержані від платників збору грошові кошти, згідно вказаних в платіжних документах реквізитів та призначенням платежів, перераховуватись одержувачу не будуть, а будуть привласнюватись ОСОБА_10 з оберненням на свою користь.

Поряд з викладеним, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 вирішила при прийнятті від громадян грошових коштів в якості сплати вказаного збору, оформляти і надавати платникові відповідні платіжні документи, що підтверджують факт сплати даного збору в розмірі значно меншому від фактично сплаченого, тобто вказуючи в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі фактично десятої частини від необхідної суми, а залишок грошових коштів привласнювати, обернувши їх на свою користь.

ПАТ КБ «Правекс-Банк», затвердженої наказом ГПБ від 02.03.2009 №100, нормативних актів Національного банку України, посадової інструкції та положень Договору про повну матеріальну відповідальність, всупереч встановленому порядку, в період з 21.11.2010 по 17.12.2011 привласнила грошові кошти, сплачені громадянами в якості збору на державне пенсійне страхування на загальну суму 606 623 гривень 50 копійок, що більше ніж в 600 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Так, 21.11.2010 о 13.09 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», отримала від ОСОБА_15 грошові кошти в сумі 4810,02 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA RAV4 (свідоцтво серії НОМЕР_4 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 412883 від 14.11.2010 становить 15000 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №M3/10/1186 від 21.11.2010 - 160334,11 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області,провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з525 від 21.11.2010 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №454) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_15 та заяву про переказ готівки №41701\з525 від 21.11.2010 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88», після чого, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, розірвала вказані документи між собою та передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки №41701\з525 від 21.11.2010 для підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_15 в сумі 4810,02 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4810,02 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Далі 05.12.2010 о 12.07 год. ОСОБА_10 отримала від ОСОБА_16 грошові кошти в сумі 1684,72 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SHEVROLET AVEO SF69Y (свідоцтво серії НОМЕР_5 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 414588 від 02.12.2010 становить 72000 гривень (з ПДВ) та експертної оцінки №0752 від 05.12.2010 - 56156,40 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_17 в сумі 1684,72 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 1684,72 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

08.12.2010 о 13.57 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_18 грошові кошти в сумі 1726,70 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки DACIA LOGAN (свідоцтво серії НОМЕР_6 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 292037 від 08.12.2010 становить 1000 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0758 від 08.12.2010 - 57556,58 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання цього платежу ОСОБА_18 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 1726,70 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.12.2010 о 11.31 год. ОСОБА_10 , знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_19 грошові кошти в сумі 4104,21 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA CAMRY (свідоцтво серії НОМЕР_7 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 508728 від 29.12.2010 становить 1000 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М3/10/1299 від 29.12.2010 - 136806,85 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_20 в сумі 4104.21 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4104,21 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.01.2011 о 12.52 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_21 грошові кошти в сумі 7566,36 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA PRADO (свідоцтво серії НОМЕР_8 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 484771 від 30.12.2010 становить 500 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0014 від 12.01.2011 - 252211,94 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_21 в сумі 7566,36 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 7566,36 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

13.01.2011 о 11.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_22 грошові кошти в сумі 6960,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA RAV4 (свідоцтво серії НОМЕР_9 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 325531 від 12.01.2011 становить 231670 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_22 , яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6960,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.01.2011 о 10.48 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_23 грошові кошти в сумі 4250,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SSANGYONG KYRON (свідоцтво серії НОМЕР_10 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 897193 від 17.01.2011 становить 141666,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_23 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4250,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

20.01.2011 о 13.32 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_24 грошові кошти в сумі 3080,40 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки RENAULT LOGAN 90К (свідоцтво серії НОМЕР_11 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 274916 від 19.01.2011 становить 102680,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_24 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3080,40 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.01.2011 о 11.31 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_25 грошові кошти в сумі 11490,65 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки AUDI A5 (свідоцтво серії НОМЕР_12 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 360406 від 20.01.2011 становить 381767,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М3/11/026 від 22.01.2011 - 383021,76 гривень

(без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_25 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 11490,65 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.01.2011 о 12.57 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_26 грошові кошти в сумі 4086,30 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN QASHQAI (свідоцтво серії НОМЕР_13 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 449777 від 20.01.2011 становить 136210,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі

м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_26 в сумі 4086,30 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_26 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4086,30 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.01.2011 о 13.53 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_27 грошові кошти в сумі 10639,06 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки BMW X5 (свідоцтво серії НОМЕР_14 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 508804 від 22.01.2011 становить 299330,60 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М1/11/379 від 26.01.2011 - 354635,24 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_27 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 10639,06 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.02.2011 о 14.02 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_28 грошові кошти в сумі 5362,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки RENAULT LATITUDE (свідоцтво серії НОМЕР_15 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 274928 від 03.02.2011 становить 178750,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_28 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5362,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

06.02.2011 о 09.45 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_29 грошові кошти в сумі 6909,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA CAMRY (свідоцтво серії НОМЕР_16 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 292203 від 05.02.2011 становить 230300,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки № 0096 від 05.02.2011 - 230300,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_30 , яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6909,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.02.2011 о 10.49 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_31 грошові кошти в сумі 6791,12 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA FJ CRUISER (свідоцтво серії НОМЕР_17 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 445735 від 09.02.2011 становить

207276,23 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0127 від 12.02.2011 - 226370,64 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_31 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6791,12 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

20.02.2011 о 11.22 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_32 грошові кошти в сумі 7407,87 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA VENZA (свідоцтво серії НОМЕР_18 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 547612 від 19.02.2011 становить 207997,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №210А11 від 19.02.2011 - 246829,11 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_32 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 7407,87 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.02.2011 о 09.52 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_33 грошові кошти в сумі 6547,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SSANGYONG REXTON (свідоцтво серії НОМЕР_19 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 451724 від 21.02.2011 становить 218250,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_33 який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6547 ,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.03.2011 о 14.25 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_34 грошові кошти в сумі 3507,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки FORD FUSION (свідоцтво серії НОМЕР_20 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 441070 від 28.02.2011 становить 116916,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_34 , який до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3507 ,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

06.03.2011 о 10.41 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_35 грошові кошти в сумі 2934,09 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI GRANDIS (свідоцтво серії НОМЕР_21 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 292356 від 06.03.2011 становить 97803,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0200 від 06.03.2011 - 97802,89 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_35 , який до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 2934 ,09 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.03.2011 о 14.49 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_36 грошові кошти в сумі 3367,59 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA SUPERB (свідоцтво серії НОМЕР_22 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 552677 від 10.03.2011 становить 120000,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М3/11/147 від 10.03.2011 - 112252,86 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_36 , яка до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3367.59 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.03.2011 о 12.47 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_37 грошові кошти в сумі 6666,92 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MERSEDES - BENZ E220CDI (свідоцтво серії НОМЕР_23 ), вартість

якого згідно довідки-рахунку № 542476 від 11.03.2011 становить

1902290,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М3\11\186 від 23.03.2011 - 222230,54 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_37 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6666,92 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.03.2011 о 12.09 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_38 грошові кошти в сумі 5100,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN QASHQAI (свідоцтво серії НОМЕР_24 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 540913 від 25.03.2011 становить 170000,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_38 , яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5100 ,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.04.2011 о 13.04 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_39 грошові кошти в сумі 4114,49 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUZUKI GRAND VITARA (свідоцтво серії НОМЕР_25 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 292434 від 03.04.2011 становить 137150,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0311 від 03.04.2011 - 137149,53 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_39 , яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4114 ,49 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.04.2011 о 13.15 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_40 грошові кошти в сумі 5082,15 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN JETTA (свідоцтво серії НОМЕР_26 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 482210 від 09.04.2011 становить 165222,23 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0345 від 14.04.2011 - 169405,01 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_40 , яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5082,15 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.04.2011 о 15.27 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_41 грошові кошти в сумі 1973,13 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA OCTAVIA (свідоцтво серії НОМЕР_27 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 292479 від 21.04.2011 становить 7436,85 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0377 від 21.04.2011 - 65770,99 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_41 , яка до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 1973 ,13 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.04.2011 о 12.36 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_42 грошові кошти в сумі 6040,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SONATA (свідоцтво серії НОМЕР_28 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 497313 від 22.04.2011 становить 201333,33 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_42 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6040,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.05.2011 о 12.17 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_43 грошові кошти в сумі 6815,91 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUBARU TRIBECA (свідоцтво серії НОМЕР_29 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 708826 від 04.05.2011 становить 227196,86 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №4/3 від 04.05.2011 - 227196,86 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_43 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6815,91 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

15.05.2011 о 11.10 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_44 грошові кошти в сумі 3419,79 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA COROLLA (свідоцтво серії НОМЕР_30 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 735601 від 14.05.2011 становить 94960,40 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0457 від 15.05.2011 - 113992,86 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_44 , який до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3419.79 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.05.2011 о 14.12 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_45 грошові кошти в сумі 5508,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN GOLF PLUS (свідоцтво серії НОМЕР_31 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 600537 від 19.05.2011 становить 183616,67 гривень

(без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_45 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5508,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.05.2011 о 10.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_46 грошові кошти в сумі 7527,57 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA LAND CRUISER (свідоцтво серії НОМЕР_32 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 700299 від 17.05.2011 становить 197017,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0464 від 21.05.2011 - 250918,87 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_46 , яка до Банку із заявою про повернення платежу не звертлась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 7527,57 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.05.2011 о 12.19 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_47 грошові кошти в сумі 4327,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA 2 (свідоцтво серії НОМЕР_33 , вартість якого згідно довідки-рахунку № 800164 від 21.05.2011 становить 144250,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_47 , який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4327,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

25.05.2011 о 12.42 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_48 грошові кошти в сумі 8418,70 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки

BMW X5 (свідоцтво серії НОМЕР_34 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 619545 від 21.04.2011 становить 280000,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №729А11 від 24.05.2011 - 280623,29 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_48 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 8418,70 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

28.05.2011 о 12.03 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_49 грошові кошти в сумі 6204,45 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TRAIL (свідоцтво серії НОМЕР_35 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 514999 від 27.05.2011 становить 206815,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_49 , який в до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6204,45 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

17.06.2011 о 15.08 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_50 грошові кошти в сумі 6006,62 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TRAIL (свідоцтво серії НОМЕР_36 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 515008 від 17.06.2011 становить 200220,83 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_50 , який в дійсності до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6006,62 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.06.2011 о 10.51 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_51 грошові кошти в сумі 3216,28 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки BMW 540IA (свідоцтво серії НОМЕР_37 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 378505 від 19.06.2011 становить 107210,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №546 від 19.06.2011 - 107209,34 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_51 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3216,28 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

24.06.2011 о 12.03 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_52 грошові кошти в сумі 4231,09 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUZUKI GRAND VITARA (свідоцтво серії НОМЕР_38 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 378516 від 24.06.2011 становить 121827,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №562 від 24.06.2011 - 141036,39 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_52 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4231,09 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.06.2011 о 12.37 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_53 грошові кошти в сумі 5081,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA CX7 (свідоцтво серії НОМЕР_39 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 796931 від 22.06.2011 становить 121203,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №574 від 29.06.2011 - 169383,20 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_53 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5081,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

02.07.2011 о 12.56 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_54 грошові кошти в сумі 7875,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SANTA FE (свідоцтво серії НОМЕР_40 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 828178 від 01.07.2011 становить 262500,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_54 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 7875,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Окрім того, 03.07.2011 о 12.10 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_55 грошові кошти в сумі 2184,33 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN MICRA (свідоцтво серії НОМЕР_41 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 292565 від 28.05.2011 становить 72812,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №0490 від 28.05.2011 - 72811,12 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_55 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 2184,33 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

09.07.2011 о 14.38 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_56 грошові кошти в сумі 6492,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ІХ35 (свідоцтво серії НОМЕР_42 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 641516 від 08.07.2011 становить 216416,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_56 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6492,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

09.07.2011 о 14.54 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_57 грошові кошти в сумі 8425,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SANTA FE (свідоцтво серії НОМЕР_43 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 828478 від 08.07.2011 становить 280833,33 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_57 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 8425,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.07.2011 о 09.47 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_58 грошові кошти в сумі 4706,21 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN JETTA (свідоцтво серії НОМЕР_44 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 761954 від 09.07.2011 становить 132334,30 гривень (з ПДВ) та експертної оцінки №614 від 10.07.2011 - 156873,64 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання ОСОБА_59 , яка до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4706,21 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.07.2011 о 14.06 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_60 грошові кошти в сумі 9001,22 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN PASSAT (свідоцтво серії НОМЕР_45 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 582510 від 12.07.2011 становить 300040,74 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_60 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 9001,22 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

15.07.2011 о 13.15 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_61 грошові кошти в сумі 3020,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CHEVROLET LACETTY (свідоцтво серії НОМЕР_46 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 605728 від 15.07.2011 становить 100666,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_61 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3020,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.07.2011 о 13.34 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_62 грошові кошти в сумі 3775,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI I30 (свідоцтво серії НОМЕР_47 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 828886 від 19.07.2011 становить 125833,33 гривень

(без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_62 , який в до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3775.00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.07.2011 о 14.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_63 грошові кошти в сумі 7029,50 гривень в якості оплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TRAIL (свідоцтво серії НОМЕР_48 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 515025 від 21.07.2011 становить 234316,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_63 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6326,55 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.07.2011 о 11.46 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_64 грошові кошти в сумі 5097,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки RENAULT SCENIC (свідоцтво серії НОМЕР_49 , вартість якого згідно довідки-рахунку № 714796 від 22.07.2011 становить

169916,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_64 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5097,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Окрім того, 24.07.2011 о 12.21 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_65 грошові кошти в сумі 5010,06 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TOUAREG (свідоцтво серії НОМЕР_50 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 649150 від 23.06.2011 становить 158748,39 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №676 від 24.07.2011 - 167001,88 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_65 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5010,06 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.07.2011 о 12.43 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_66 грошові кошти в сумі 5805,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ІХ35 (свідоцтво серії НОМЕР_51 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 828599 від 11.07.2011 становить 193500,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_66 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5805.00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.07.2011 о 12.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_67 грошові кошти в сумі 5547,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SSANG YONG KYRON (свідоцтво серії НОМЕР_52 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 826536 від 30.07.2011 становить 184916,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_67 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5547.50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.08.2011 о 11.35 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_68 грошові кошти в сумі 7337,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUZUKI GRAND VITARA (свідоцтво серії НОМЕР_53 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 275149 від 31.07.2011 становить 244566,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_68 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 7337,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

07.08.2011 о 09.05 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_69 грошові кошти в сумі 5365,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SONATA (свідоцтво серії НОМЕР_54 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 939876 від 05.08.2011 становить 178833,33 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_69 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5365,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.08.2011 о 12.34 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_70 грошові кошти в сумі 7550,05 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки INFINITI FX35 (свідоцтво серії НОМЕР_55 ), вартість якого згідно з експертним висновком № 707 від 10.08.2011 становить 251668,44 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_70 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 7550,05 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

13.08.2011 о 12.17 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_71 грошові кошти в сумі 6520,60 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MERCEDES-BENZ 115 (свідоцтво серії НОМЕР_56 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 883438 від 10.08.2011 становить 215000,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №721 від 13.08.2011- 217353,23 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_71 який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6520,60 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.08.2011 о 10.51 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_72 грошові кошти в сумі 17217,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MERCEDES BENZ S550 (свідоцтво серії НОМЕР_57 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 871157 від 13.08.2011 становить 300991,03 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №727 від 14.08.2011 - 573916,78 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_72 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 17217,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

17.08.2011 о 14.04 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_73 грошові кошти в сумі 3220,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ACCENT (свідоцтво серії НОМЕР_58 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 870663 від 11.08.2011 становить 107333,33 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_73 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3220,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.08.2011 о 10.40 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_74 грошові кошти в сумі 4764,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA AURIS (свідоцтво серії НОМЕР_59 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 824419 від 20.08.2011 становить 158800,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_75 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4764.00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

28.08.2011 о 10.34 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_76 грошові кошти в сумі 4372,69 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA AVALON (свідоцтво серії НОМЕР_60 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 570348 від 27.08.2011 становить

145756,21 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №2708\6 від 27.08.2011 - 145756,21 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_76 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4372,69 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

28.08.2011 о 12.47 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_77 грошові кошти в сумі 8193,56 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки LEXUS LX470 (свідоцтво серії НОМЕР_61 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 378674 від 28.08.2011 становить 273118,74 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №779 від 28.08.2011 - 273118,74 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_77 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 8193,56 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.09.2011 о 13.19 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_78 грошові кошти в сумі 3577,18 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки AUDI A4 (свідоцтво серії НОМЕР_62 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 943106 від 02.09.2011 становить 61931,48 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №мз/11/743 від 03.09.2011 - 119239,18 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання ОСОБА_79 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3577,18 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.09.2011 о 11.52 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_80 грошові кошти в сумі 8369,76 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA VENZA (свідоцтво серії НОМЕР_63 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 748632 від 03.09.2011 становить 216666,67 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №801 від 04.09.2011 - 278992,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_80 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 8369,76 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

07.09.2011 о 11.24 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_81 грошові кошти в сумі 6172,63 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA LEXUS RX350 (свідоцтво серії НОМЕР_64 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 883595 від 07.09.2011 становить 170000,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №80с11 від 06.09.2011 - 205754,36 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_81 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6172,63 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

08.09.2011 о 16.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_82 грошові кошти в сумі 5922,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SSANG YONG KORANDO (свідоцтво серії НОМЕР_65 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 826653 від 08.09.2011 становить 197416,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_82 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5922,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.09.2011 о 09.35 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_83 грошові кошти в сумі 3765,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN TIIDA (свідоцтво серії НОМЕР_66 ), вартість якого згідно довідки-рахунку№ 515063 від 09.09.2011 становить 125500,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_83 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3765,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.09.2011 о 10.45 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_84 грошові кошти в сумі 2491,69 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA 3 (свідоцтво серії НОМЕР_67 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 135975 від 09.09.2011 становить 82144,32 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №831 від 11.09.2011 - 83056,22 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_84 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 2491.69 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.09.2011 о 12.10 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_85 грошові кошти в сумі 6275,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUZUKI GRAND VITARA (свідоцтво серії НОМЕР_68 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 275160 від 13.09.2011 становить 209166,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_85 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6275,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

17.09.2011 о 11.13 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_86 грошові кошти в сумі 4725,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA COROLLA (свідоцтво серії НОМЕР_69 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 824428 від 16.09.2011 становить 157500,00 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_86 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_86 , однак вказавши суму сплати даного збору не 4725,00 гривень, а 472,50 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_86 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми..

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу повторно привласнила грошові кошти в сумі 4252.5 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.09.2011 о 12.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_87 грошові кошти в сумі 6051,56 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI ASX (свідоцтво серії НОМЕР_70 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 963785 від 20.09.2011 становить 199409,40 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №861 від 21.09.2011 - 201718,66 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_87 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_87 , однак вказавши суму сплати даного збору не 6051,56 гривень, а 605.16 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого, зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми..

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу, повторно привласнила грошові кошти в сумі 5446.4 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.09.2011 о 14.50 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_88 грошові кошти в сумі 5493,55 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI PAJERO WAGON (свідоцтво серії НОМЕР_71 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 982130 від 20.09.2011 становить 209166,67 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №871 від 22.09.2011 - 183118,41 гривень

(без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_88 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5493,55 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

25.09.2011 о 09.07 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_89 грошові кошти в сумі 6309,02 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки PEUGEOT 3008 (свідоцтво серії НОМЕР_72 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 955860 від 24.09.2011 становить 210300,67 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_89 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 6309,02 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.09.2011 о 13.16 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_90 грошові кошти в сумі 4280,25 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки LEXUS RX 300 (свідоцтво серії НОМЕР_73 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 996709 від 29.09.2011 становить 113288,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М3\11\833 від 29.09.2011 - 142675,10 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_90 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4280,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.09.2011 о 13.20 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_91 грошові кошти в сумі 6412,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SONATA (свідоцтво серії НОМЕР_74 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 867630 від 28.09.2011 становить 213750,00 гривень (без ПДВ).

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_91 , однак вказавши суму сплати даного збору не 6412,50 гривень, а 641,25 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_91 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 5771,25 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_91 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5771,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

01.10.2011 о 13.15 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_92 грошові кошти в сумі 6733,13 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TRAIL (свідоцтво серії НОМЕР_75 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 909084 від 01.10.2011 становить 224437,50 гривень (без ПДВ), ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_92 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж .

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_92 , однак вказавши суму сплати даного збору не 6733,13 гривень, а 673,31 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_92 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 6059,82 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_92 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_92 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_92 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6059,82 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

06.10.2011 о 15.58 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_93 грошові кошти в сумі 3793,89 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA CX7 (свідоцтво серії НОМЕР_76 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 378774 від 06.10.2011 становить 126462,97 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №922 від 06.10.2011 - 126462,97 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_93 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3793.89гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

07.10.2011 о 10.58 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_94 грошові кошти в сумі 5728,43 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN QASHQAI (свідоцтво серії НОМЕР_77 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 781908 від 04.10.2011 становить 190947,50 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_87 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_87 , однак вказавши суму сплати даного збору не 5728,43 гривень, а 572.84 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого, зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми..

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу, повторно привласнила грошові кошти в сумі 5155.59 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

09.10.2011 о 10.47 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_95 грошові кошти в сумі 10399,18 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки LEXUS LX 460 (свідоцтво серії НОМЕР_78 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 811757 від 08.10.2011 становить 340151,63 гривень

(без ПДВ) та експертної оцінки №939 від 09.10.2011 - 346639,28 гривень

(без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_95 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 10399.18гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.10.2011 о 12.22 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_96 грошові кошти в сумі 4166,74 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HONDA CRV (свідоцтво серії НОМЕР_79 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 949938 від 05.10.2011 становить 125795,50 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №427/C11 від 12.10.2011 - 138891,45 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_96 , яка до банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, затвердила анульований нею платіж.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_96 , однак вказавши суму сплати даного збору не 4166,74 гривень, а 416.67 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого, зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми..

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу, повторно привласнила грошові кошти в сумі 3750,07 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

16.10.2011 о 12.49 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_97 грошові кошти в сумі 7500,28 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA LAND CRUISER (свідоцтво серії НОМЕР_80 ), вартість якого згідно експертної оцінки №966 від 16.10.2011 становить 250009,48 гривень (без ПДВ), після чого ОСОБА_10 безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_97 в сумі 7500,28 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_97 , однак вказавши суму сплати даного збору не 7500,25 гривень, а 750,28 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_97 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 6750,00 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_98 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_97 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_97 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6750,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.10.2011 о 12.46 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_99 грошові кошти в сумі 5597,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SSANG YONG KORANDO (свідоцтво серії НОМЕР_81 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 40846 від 19.10.2011 становить 186583,00 гривень (без ПДВ), після чого ОСОБА_10 безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_99 в сумі 5597,50 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_99 , однак вказавши суму сплати даного збору не 5597,50 гривень, а 559,75 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_100 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 5037,75 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_99 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5037,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.10.2011 о 16.22 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_101 грошові кошти в сумі 5936,70 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA AVENSIS (свідоцтво серії НОМЕР_82 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 824442 від 19.10.2011 становить 197890,00 гривень (без ПДВ), після чого, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з195 від 19.10.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №167) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_101 та заяву про переказ готівки №41701\з195 від 19.10.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, далі безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_101 в сумі 5936,70 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував та з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_101 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5936,70 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.10.2011 о 12.05 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_102 грошові кошти в сумі 4136,87 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки RENAULT DUSTER (свідоцтво серії НОМЕР_83 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 076955 від 22.10.2011 становить 137895,83 гривень (без ПДВ),провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з89 від 22.10.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №77) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_102 та заяву про переказ готівки №41701\з89 від 22.10.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з89», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_102 в сумі 4136,87 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_102 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 22.10.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_102 , однак вказавши суму сплати даного збору не 4136,87 гривень, а 413,69 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_102 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 3723,18 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_102 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_102 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_102 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3723,18 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.10.2011 о 12.00 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_103 грошові кошти в сумі 5013,77 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA OCTAVIA A5 (свідоцтво серії НОМЕР_84 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 868191 від 29.10.2011 становить 167125,83 гривень (без ПДВ), після чого, провела від свого імені банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41702\з480 від 30.10.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №404) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_103 та заяву про переказ готівки №41702\з480 від 30.10.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч, притаманним для неї способом, ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира ОСОБА_104 «КАСА №1101», до якої мала безперешкодний доступ. Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41702\з480», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, маючи доступ до ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення банку ОСОБА_104 , провела від її імені банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_103 в сумі 5013,77 гривні, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно затвердила анульований нею платіж від імені бухгалтера-касира ОСОБА_104 . Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи

ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_103 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 30.10.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі касира, ОСОБА_10 , за допомогою ключа з паролем бухгалтера-касира ОСОБА_104 , оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_103 , однак вказавши суму сплати даного збору не 5013,77 гривень, а 501,37 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_103 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 4512,40 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_103 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_103 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_103 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4512,40 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.10.2011 о 13.46 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_105 грошові кошти в сумі 5264,22 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI PEJERO (свідоцтво серії НОМЕР_85 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 010687 від 30.10.2011 становить

175474,06 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1026 від 30.10.2011 - 175474,06 гривень (без ПДВ), реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні маючи доступ до ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення банку ОСОБА_104 , провела від її імені банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41702\527 від 30.10.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №444) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_105 та заяву про переказ готівки №41702\з527 від 30.10.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч, притаманним для неї способом, ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира ОСОБА_104 «КАСА №1101», до якої мала безперешкодний доступ. Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41702\527», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, маючи доступ до ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_104 , провела від її імені банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_105 в сумі 5264,22 гривні, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , безпідставно затвердила анульований нею платіж від імені бухгалтера-касира ОСОБА_104 . Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_105 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 30.10.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_105 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано

ОСОБА_105 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_105 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5264,22 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.11.2011 о 10.06 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_106 грошові кошти в сумі 5718,17 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA PRADO (свідоцтво серії НОМЕР_86 ), вартість якого згідно довідки-рахунку№ 982689 від 02.11.2011 становить 189360,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1033 від 03.11.2011 - 190605,53 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, однак, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері, маючи доступ до ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення банку ОСОБА_104 , провела від її імені банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію (номер квитанції в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) від 03.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №14) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_106 та заяву про переказ готівки (номер заяви про переказ готівки в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) від 03.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч, притаманним для неї способом, ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира ОСОБА_104 «КАСА №1101», до якої мала безперешкодний доступ. Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №…», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, маючи доступ до ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_104 , провела від її імені банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_106 в сумі 5718,17 гривні, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно затвердила анульований нею платіж від імені бухгалтера-касира ОСОБА_104 . Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи

ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_106 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 03.11.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі касира, ОСОБА_10 , за допомогою ключа з паролем бухгалтера-касира ОСОБА_104 , оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_106 , однак вказавши суму сплати даного збору не 5718,17 гривень, а 571,17 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_106 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 5147,00 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_106 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_106 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_106 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5147,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

05.11.2011 о 13.33 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_107 грошові кошти в сумі 5887,41 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN PATROL (свідоцтво серії НОМЕР_87 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10698 від 05.11.2011 становить 196247,01 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1047 від 05.11.2011 - 196247,01 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області, але з метою привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з119 від 05.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №98) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_107 та заяву про переказ готівки №41701\з119 від 05.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з119», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_107 в сумі 5887,41 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_107 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 05.11.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_107 , однак вказавши суму сплати даного збору не 5887,41 гривень, а 588,74 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_107 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 5298,67 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_107 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_107 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_107 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5298,67 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.11.2011 о 10.50 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_108 грошові кошти в сумі 7240,01 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки ACURA MDX (свідоцтво серії НОМЕР_88 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 994538 від 04.10.2011 становить 155240,43 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1060 від 10.11.2011 - 241333,69 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з51 від 10.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №46) про прийом вказаного платежу від

ОСОБА_108 та заяву про переказ готівки №41701\з51 від 10.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з51», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_108 в сумі 7240,01 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи

ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_108 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 10.11.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_108 , однак вказавши суму сплати даного збору не 7240,01 гривень, а 72,40 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_108 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише одного відсотку від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 7167,61 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_108 документ, ззовні схожий на квитанцію про оплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано

ОСОБА_108 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_108 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 7167,61 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.11.2011 о 14.17 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_109 грошові кошти в сумі 4701,14 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA CAMRY (свідоцтво серії НОМЕР_89 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 010715 від 11.11.2011 становить 156704,52 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1070 від 11.11.2011 - 156704,52 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , з метою привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_109 в сумі 4701,14 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_109 , однак вказавши суму сплати даного збору не 4701,14 гривень, а 470,14 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_109 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 4231,00 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_109 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_109 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_109 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4231,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.11.2011 о 12.09 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_110 грошові кошти в сумі 6278,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SONATA (свідоцтво серії НОМЕР_90 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 188244 від 11.11.2011 становить 209291,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , з метою привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з57 від 12.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №49) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_110 та заяву про переказ готівки №41701\з57 від 12.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з57», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_110 в сумі 6278,75 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_110 , однак вказавши суму сплати даного збору не 6278,75 гривень, а 62,75 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_110 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише одного відсотку від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 6216,00 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_110 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_110 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_110 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6216,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

13.11.2011 о 11.31 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_111 грошові кошти в сумі 6530,87 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки LEXUS RX 350 (свідоцтво серії НОМЕР_91 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 145104 від 13.11.2011 становить 143029,53 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1079 від 13.11.2011 - 217695,52 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , з метою привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з178 від 13.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №145) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_111 та заяву про переказ готівки №41701\з178 від 13.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з178», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_111 в сумі 6530,87 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_111 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 13.11.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_111 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_111 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_111 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6530,87 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

18.11.2011 о 12.23 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_112 грошові кошти в сумі 8499,95 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TIGUAN (свідоцтво серії НОМЕР_92 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169604 від 18.11.2011 становить 283331,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з88 від 18.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №79) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_112 та заяву про переказ готівки №41701\з88 від 18.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\88», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_112 в сумі 8499,95 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_112 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 18.11.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_112 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано

ОСОБА_112 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_112 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 8499,95 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Окрім того, 19.11.2011 о 12.42 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_113 грошові кошти в сумі 5701,33 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI ASX (свідоцтво серії НОМЕР_93 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 915273 від 18.11.2011 становить 145673,28 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №М3/11/859 від 19.11.2011 - 190044,21 гривень (без ПДВ), після чого, з метоюпривласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з115 від 19.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №97) про прийом вказаного платежу від

ОСОБА_113 та заяву про переказ готівки №41701\з115 від 19.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з115», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_113 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 19.11.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_113 , однак вказавши суму сплати даного збору не 5701,33 гривень, а 57,33 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_113 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише одного відсотку від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 5644,00 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_113 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_113 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_113 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5644,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.11.2011 о 12.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_114 грошові кошти в сумі 9735,15 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA HIGHLANDER (свідоцтво серії НОМЕР_94 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 824462 від 21.11.2011 становить 324505,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

ОСОБА_114 та заяву про переказ готівки №41701\з158 від 23.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з158», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_114 в сумі 9735,15 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи

ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_114 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 23.11.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_114 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_114 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_114 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 9735,15 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

24.11.2011 о 12.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_115 грошові кошти в сумі 8386,92 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TOUAREG (свідоцтво серії НОМЕР_95 ), вартість якого згідно експертної оцінки №919С11 від 24.11.2011 становить 279564,08 гривень

(без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з50 від 24.11.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №42) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_115 та заяву про переказ готівки №41701\з50 від 24.11.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з50», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_116 в сумі 8386,92 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений в ході досудового розслідування спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_115 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 24.11.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_115 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано

ОСОБА_115 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_115 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 8386,92 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

01.12.2011 о 12.11 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_117 грошові кошти в сумі 4725,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SSANG YONG KORANDO (свідоцтво серії НОМЕР_96 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 186914 від 01.12.2011 становить 157500,00 гривень (без ПДВ), після чого, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з128 від 01.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №114) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_117 та заяву про переказ готівки №41701\з128 від 01.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з128», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_117 в сумі 4725,00 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_117 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4725,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

02.12.2011 о 13.45 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_118 грошові кошти в сумі 6750,92 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TOUAREG (свідоцтво серії НОМЕР_97 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 649511 від 02.12.2011 становить 160284,50 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1114 від 02.12.2011 - 225030,74 гривень (без ПДВ), після чого, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з107 від 02.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №91) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_118 та заяву про переказ готівки №41701\з107 від 02.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з107», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, не зупиняючись на досягнутому та продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, у той же день, тобто 02.12.2011 о 13.49 год., знаходячись на своєму робочому місці, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_118 в сумі 6750,92 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_118 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6750,92 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.12.2011 о 12.16 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_119 грошові кошти в сумі 3837,29 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CHRYSLER PT CRUISER (свідоцтво серії НОМЕР_98 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10750 від 04.12.2011 становить 127909,51 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1125 від 04.12.2011 - 127909,51 гривень (без ПДВ), після чого, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з419 від 04.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №361) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_119 та заяву про переказ готівки №41701\з419 від 04.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з419», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_119 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3837,29 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

07.12.2011 о 12.09 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_120 грошові кошти в сумі 20875,12 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки RANGE ROVER (свідоцтво серії НОМЕР_99 ), вартість якого згідно експертної оцінки №1130 від 07.12.2011 становить 695837,35 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками бухгалтера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

ОСОБА_10 провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з105 від 07.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №89) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_120 та заяву про переказ готівки №41701\з105 від 07.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами синього кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з105», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_120 в сумі 20875,12 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений в ході досудового розслідування спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_120 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 07.12.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_120 , однак вказавши суму сплати даного збору не 20875,12 гривень, а 2087,52 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_120 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 18787,60 грн. привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_120 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_120 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_120 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 18787,60 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

09.12.2011 о 10.34 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_121 грошові кошти в сумі 13636,73 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування

м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLVO XC60 (свідоцтво серії НОМЕР_100 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 708056 від 07.12.2011 становить 454557,50 гривень

(без ПДВ), після чого, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію від 09.12.2011року та заяву про переказ готівки , на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №…», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, у той же день, тобто 09.12.2011 о 10.40 год., знаходячись на своєму робочому місці, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_121 в сумі 13636,73 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_121 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 09.12.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_121 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_121 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_121 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 13636,73 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.12.2011 о 13.02 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_122 грошові кошти в сумі 4745,87 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CITROEN C4 (свідоцтво серії НОМЕР_101 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 186940 від 10.12.2011 становить 158195,83 гривень (без ПДВ), після чого, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, в той же день та час, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з172 від 10.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №147) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_122 та заяву про переказ готівки №41701\з172 від 10.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з172», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_122 в сумі 4745,87 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_122 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 10.12.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_122 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_122 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_121 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4745,87 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.12.2011 о 09.32 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_123 грошові кошти в сумі 20000,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки INFINITI QX56 (свідоцтво серії НОМЕР_102 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169560 від 11.12.2011 становить 666666,67 гривень (без ПДВ), після чого, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію №41701\з3 від 14.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №3) про прийом вказаного платежу від

ОСОБА_123 та заяву про переказ готівки №41701\з3 від 14.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №41701\з3», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу,з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_123 в сумі 20000,00 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, у невстановлений в ході досудового розслідування спосіб, при невстановлених обставинах, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_123 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 14.12.2011 з додатками не сформувала.

В подальшому, з метою завуалювання своїх злочинних дій під випадково допущені помилки в роботі, ОСОБА_10 оформила за тими ж самими реквізитами новий платіж від імені ОСОБА_123 , однак вказавши суму сплати даного збору не 20000,00 гривень, а 2000,00 гривень, тобто в розмірі значно меншому від фактично сплаченого ОСОБА_123 , зазначивши в платіжних документах візуально схожі цифри в розмірі лише десяти відсотків від необхідної суми, а залишок грошових коштів в сумі 18000,00 гривень привласнила, обернувши їх на свою користь.

При цьому, виданий ОСОБА_123 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_123 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_123 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 18000,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

16.12.2011 о 12.19 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_124 грошові кошти в сумі 6100,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TIGUAN (свідоцтво серії НОМЕР_103 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169661 від 16.12.2011 становить 203333,33 гривень (без ПДВ), після чого, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію (номер квитанції в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) від 16.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №91) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_124 та заяву про переказ готівки (номер заяви про переказ готівки в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) від 16.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №…», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати нею вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_124 в сумі 6100,00 гривень, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_124 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 16.12.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_124 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_124 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_124 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6100,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

16.12.2011 о 13.31 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_125 грошові кошти в сумі 6430,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN JUKE (свідоцтво серії НОМЕР_104 ), вартість якого згідно довідки-рахунку

№ 909161 від 16.12.2011 становить 214350,00 гривень (без ПДВ), після чого, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, в той же день та час, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію (номер квитанції в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) від 16.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №98) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_125 та заяву про переказ готівки (номер заяви про переказ готівки в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) від 16.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №…», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_125 в сумі 6430,50 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , в той же період часу, відповідно до встановлених правил роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на робочому комп'ютері відділення, з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_125 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 16.12.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_125 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_125 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_125 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6430,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

17.12.2011 о 10.29 год. ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки бухгалтера-касира з правом використання електронно-цифрового підпису операціоніста Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_126 грошові кошти в сумі 5160,68 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN CADDY (свідоцтво серії НОМЕР_105 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169666 від 17.12.2011 становить 172022,50 гривень (без ПДВ), після чого, ОСОБА_10 , реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, провела банківську касову операцію та роздрукувала на одному аркуші квитанцію від 17.12.2011 (порядковий номер платежу згідно із кодом виду платежу в системі №29) про прийом вказаного платежу від ОСОБА_126 та заяву про переказ готівки від 17.12.2011 за вказаними платником реквізитами та призначенням платежу, на яких власноруч ніби імітуючи підпис касира кульковою ручкою з чорнилами чорного кольору, провела в поперек вказаних документів хвилясту лінію та поставила відбиток особистої печатки касира «КАСА №88». Далі, ОСОБА_10 , розірвавши вказані документи між собою, з метою приховання своїх злочинних дій та надання заяві про переказ готівки вигляду квитанції, відірвала під лінійку назву вказаного документу «Заява на переказ готівки №…», що надало йому вигляду ззовні схожого на квитанцію. Після цього, відповідно до раніше розробленого нею плану вчинення злочину, ОСОБА_10 передала платникові замість квитанції, заяву про переказ готівки з видаленою назвою документу для подальшого підтвердження сплати ним вказаного збору та проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу, а квитанцію залишила при собі з метою подальшого безпідставного проведення ануляції даного платежу.

Далі, користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_126 в сумі 5160,68 гривень, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував. Після цього, ОСОБА_10 , з використанням ключа з паролем бухгалтера-касира того ж відділення Банку ОСОБА_12 , безпідставно затвердила анульований нею платіж. Разом з тим, в порушення вимог нормативних актів Національного банку України, всупереч встановленому порядку роботи ПАТ КБ “Правекс-Банк”, ОСОБА_10 належним чином документального оформлення проведеної операції щодо анулювання платежу ОСОБА_126 не здійснила та обов'язкового щоденного звіту по анульованим операціям за 17.12.2011 з додатками не сформувала.

При цьому, виданий ОСОБА_126 документ, ззовні схожий на квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування,

ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим його було надано ОСОБА_126 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, бухгалтер-касир Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ КБ «Правекс-Банк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції анулювання платежу ОСОБА_126 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5160,68 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Дії ОСОБА_10 , що виразилися у привласненні чужого майна, яке перебувало у її віданні, вчиненому повторно, в особливо великих розмірах, судом кваліфікуються за ч. 5 ст. 191 КК України.

23.12.2011, ОСОБА_10 , відповідно до наказу № 422-П, прийнято на посаду контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Челюскіна, буд. № 12 з визначенням її робочого місця за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, буд. № 22.

Згідно із посадовою інструкцією контролера-касира, затвердженою 23.12.2011 директором обласної дирекції ПАТ АБ «Укргазбанк», ОСОБА_10 повинна була виконувати операції по видачі та прийняттю готівкових коштів, приймати платежі від фізичних та юридичних осіб в користь інших фізичних та юридичних осіб з відображенням касових символів для подальшого їх перерахунку згідно вказаних реквізитів та призначення платежів, несла повну матеріальну відповідальність у відповідності з діючим законодавством України на підставі договору про повну матеріальну відповідальність за нестачу грошей та цінностей, а також за невиконання та неналежне виконання своїх посадових обов'язків.

Відповідно до укладеного із ПАТ АБ «Укргазбанк» договору про повну матеріальну відповідальність №1044 від 23.12.2011, на ОСОБА_10 покладено наступні обов'язки: дбайливо ставитися до переданих їй на збереження або з іншою метою матеріальних цінностей і вживати заходів щодо запобігання збитків, спричинених їх нестачею чи псуванням; своєчасно повідомляти Банку про всі обставини, що загрожують забезпеченню схоронності довірених їй матеріальних цінностей; вести облік, складати і представляти у встановленому порядку товарно-грошові й інші звіти про рух і залишки довірених їй матеріальних цінностей; суворо дотримуватися встановлених правил виконання операцій з цінностями та їх збереження; не розголошувати ніде, ніколи та ні за яких обставин відомі їй правила, що стосуються збереження цінностей, їхньої видачі, перевезення, охорони та пристроїв сигналізації.

В силу своїх посадових обов'язків, а також у зв'язку з тим, що безпосереднє робоче місце ОСОБА_10 знаходилось в одному приміщенні з кабінетами працівників Реєстраційного підрозділу Відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи (ВРЕР) ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, буд. №22, ОСОБА_10 достовірно було відомо, що відповідно до положень Закону України «Про збір на обов'язкове державне пенсійне страхування» від 26.06.1997 року та п.п. 12, 13 «Порядку сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій», затвердженого Постановою КМУ від 03.11.1998 року № 1740, фізичні особи зобов'язані сплачувати збір на обов'язкове державне пенсійне страхування при набутті права власності на легкові автомобілі, що підлягають державній реєстрації в Україні територіальними органами Міністерства внутрішніх справ України в розмірі трьох відсотків від вартості цих автомобілів.

Під час виконання своїх обов'язків на посаді контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», маючи досвід вчинення попередніх злочинів, пов'язаних з привласненням чужого майна, що перебувало у її віддані під час виконання аналогічної роботи в ПАТ КБ «Правекс-Банк», у невстановлений час та місці, у ОСОБА_10 повторно виник єдиний злочинний умисел, направлений на повторне неодноразове триваюче привласнення грошових коштів, що перебували у її віданні в особливо великих розмірах, одержаних від фізичних осіб - платників збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні операцій з реєстрації транспортних засобів у Реєстраційному підрозділі Відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи (ВРЕР) ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2.

З метою реалізації свого єдиного злочинного умислу, направленого на привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, ОСОБА_10 , достовірно знаючи порядок роботи державного реєстраційного підрозділу рухомого майна, встановлені правила роботи банківської системи України в цілому та окремо ПАТ АБ «Укргазбанк», а також необхідний пакет документів для здійснення вказаних банківських касових операцій та операцій з державної реєстрації транспортних засобів, детально розробила план вчинення злочину, згідно якого мала діяти наступним чином.

Так, ОСОБА_10 , усвідомлюючи, що після здійснення операцій зі сплати фізичними особами грошових коштів в якості збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при державній реєстрації транспортних засобів в розмірі 3% від їх вартості, для привласнення даних грошових коштів, їй необхідно здійснити операцію з видалення (анулювання) платежу. В разі здійснення такої операції, ОСОБА_10 повинна підготувати протокол роботи по видалених платежах населення за відповідний робочий день, до якого мала долучити оригінал квитанції про сплату вказаного платежу, пояснення касира про підстави його видалення (анулювання), заяву платника та інші підтверджуючі документи. Одночасно ОСОБА_10 розуміла, що сплата збору на обов'язкове державне пенсійне страхування є основною умовою проведення державної реєстрації транспортних засобів в Україні, у зв'язку з чим вона буде зобов'язана видати платникові оригінал квитанції про сплату ним вказаного збору для наступної її передачі в державний реєстраційний підрозділ рухомого майна з метою проведення державної реєстрації придбаного транспортного засобу.

Разом з тим, відповідно до встановлених правил роботи в

ПАТ АБ «Укргазбанк», після прийняття готівкових коштів від фізичних чи юридичних осіб на користь інших осіб для подальшого їх перерахунку згідно вказаних реквізитів та призначенням платежів, касир Банку, під час здійснення відповідних банківських касових операцій, користуючись спеціальним банківським програмним забезпеченням, зобов'язаний роздрукувати лише два екземпляра квитанції про прийом вказаного платежу, один з яких підлягає зберіганню в установі Банку, а інший - передачі платникові для подальшого підтвердження даного платежу.

Таким чином, з метою приховання своїх злочинних дій, ОСОБА_10 , після прийняття готівкових коштів від фізичних осіб в якості сплати вказаного збору на користь держави для подальшого їх перерахунку згідно вказаних реквізитів та призначенням платежу, під час здійснення відповідних банківських касових операцій, вирішила виготовляти зайві екземпляри квитанцій про прийом вказаних платежів, тобто замість двох необхідних, три екземпляра, один з яких мав імітувати повернутий платником при відміні даного платежу. У такий спосіб, ОСОБА_10 отримала можливість залишити у себе два оригінали квитанції для проведення банківської касової операції анулювання платежу та відзвітувати керівництву Банку, а також видати оригінал квитанції платникові збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, що надасть йому можливість підтвердити сплату вказаного збору та провести державну реєстрацію придбаного ним транспортного засобу.

Далі, зі свого робочого комп'ютера, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, ОСОБА_10 запланувала безпідставно проводити видалення (анулювання) платежів та формувати звіти по видаленим (анульованим) операціям за відповідний робочий день, до яких долучати оригінали вказаних квитанцій та інші підтверджуючі документи, що мають передаватись на зберігання до відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк».

Таким чином, наявність оригіналу квитанції в звіті по видаленим (анульованим) операціям за відповідний робочий день, слугуватиме укриттю злочинної діяльності ОСОБА_10 перед керівництвом Банку, а наявність оригіналу квитанції в Реєстраційному підрозділі ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2 слугуватиме підтвердженням все ж таки сплати даного збору та подальшій державній реєстрації придбаного платником державного збору транспортного засобу, що попередить надходженню скарг з боку як самого платника, так і з боку державних органів, відповідальних за надходження вказаних грошових коштів до державного бюджету України. При цьому, одержані від платників збору грошові кошти, згідно вказаних в платіжних документах реквізитів та призначенням платежів, перераховуватись одержувачу не будуть, а будуть привласнюватись ОСОБА_10 з оберненням на свою користь.

Отже, діючи вказаним чином, ОСОБА_10 , в рамках реалізації свого єдиного злочинного умислу, направленого на повторне неодноразове триваюче привласнення грошових коштів, що перебувають у її віданні в особливо великих розмірах, умисно, з корисливого мотиву, в порушення вимог Положень про порядок здійснення касових операцій в національній та іноземних валютах в установах АБ «Укргазбанк», затверджених рішеннями Правління ПАТ АБ «Укргазбанк» від 20.01.2010 №03 та 29.03.2012 №14, нормативних актів Національного банку України, посадової інструкції та положень Договору про повну матеріальну відповідальність, всупереч встановленому порядку, в період з 24.12.2011 по 30.05.2012 привласнила грошові кошти, сплачені громадянами в якості збору на державне пенсійне страхування на загальну суму 368 644 гривень 41 копійок, що більше ніж в 600 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Так, 24.12.2011, ОСОБА_10 , на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, буд. №22, отримала від ОСОБА_127 грошові кошти в сумі 8725,66 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MERCEDES - BENZ 350S (свідоцтво серії НОМЕР_106 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 974166 від 20.12.2011 становить 290474,34 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №1184 від 23.12.2011 - 290855,26 гривень (без ПДВ), після чого, безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_127 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 8725.66 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.12.2011, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_128 грошові кошти в сумі 5191,45 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA OCTAVIA A5 (свідоцтво серії НОМЕР_107 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 76932 від 30.12.2011 становить 173048,33 гривень (без ПДВ), після чого безпідставно провела банківську касову операцію анулювання платежу ОСОБА_128 , який до банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 5191,45 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.та повторно привласнила грошові кошти в сумі 4231,09 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.01.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_129 грошові кошти в сумі 3045,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CHEVROLET LACETTI (свідоцтво серії НОМЕР_108 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 153527 від 11.01.2012 становить 101500,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_129 в сумі 3045,00 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, затвердила анульований нею платіж та повторно привласнила грошові кошти в сумі 3045,05 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.01.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_130 грошові кошти в сумі 5416,80 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN GOLF (свідоцтво серії НОМЕР_109 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 12384 від 05.01.2012 становить 180560,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_130 в сумі 5416,80 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала.

При цьому, видану ОСОБА_130 квитанцію про сплату нею збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим її було надано ОСОБА_130 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_130 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5416,80 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.01.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_131 грошові кошти в сумі 3351,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TIIDA (свідоцтво серії НОМЕР_110 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 909189 від 26.01.2012 становить 111725,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_131 в сумі 3351,75 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, видану ОСОБА_131 квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування було надано ОСОБА_131 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_131 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3351,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

27.01.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_132 грошові кошти в сумі 4161,09 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HONDA CRV (свідоцтво серії НОМЕР_111 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10832 від 27.01.2012 становить 138702,93 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №052/12 від 27.01.2012 - 138702,93 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_132 в сумі 4161,09 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував, власноруч кульковою ручкою синього кольору заповнила її від імені ОСОБА_132 , вказавши бажання останнього повернути сплачені ним грошові кошти у зв'язку з відміною операції, що не відповідає дійсності, після чого власноруч зімітувала підпис платника, схожий на його прізвище. Також, у вказаній заяві ОСОБА_10 зазначила твердження від імені платника ОСОБА_132 про факт отримання ним вказаних грошових коштів, під яким також зімітувала підпис останнього. Надалі,

ОСОБА_10 підготувала та роздрукувала протокол роботи по видалених платежах населення за 27.01.2012, в якому вказала безпідставно видалений (анульований) платіж ОСОБА_132 , після чого в графі «Касир» кульковою ручкою з чорнилами синього кольору поставила особистий підпис та відтиск особистої печатки касира «ПРИБУТКОВА КАСА №5».

При цьому, видану ОСОБА_132 квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим її було надано ОСОБА_132 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_132 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4161,09 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

28.01.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_133 грошові кошти в сумі 4866,25 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки RENAULT DUSTER (свідоцтво серії НОМЕР_112 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 195045 від 27.01.2012 становить 162208,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_133 в сумі 4866,25 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_133 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4866,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.01.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_134 грошові кошти в сумі

4773,60 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN JAKE (свідоцтво серії НОМЕР_113 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 137372 від 29.01.2012 становить 159120,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_134 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4773,60 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

01.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_135 грошові кошти в сумі

3169,06 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI PAJERO ЗНГ (свідоцтво серії НОМЕР_114 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10844 від 01.02.2012 становить 105635,34 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №066/12 від 01.02.2012 - 105635,34 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

При цьому, видану ОСОБА_135 квитанцію про сплату ним збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_10 назад не вилучила, у зв'язку з чим її було надано ОСОБА_135 до Реєстраційного підрозділу ВРЕР ДАІ по обслуговуванню м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що стало підставою для проведення державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_135 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3169,06 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_136 грошові кошти в сумі

5425,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки FORD MONDEO TREND (свідоцтво серії НОМЕР_115 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 997373 від 31.01.2012 становить 180833,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_136 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5425,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу встановити не надалось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_137 грошові кошти в сумі 6995,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки FORD KUGA (свідоцтво серії НОМЕР_116 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 997369 від 31.01.2012 становить 233166,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі

Однак, ОСОБА_10 , з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_137 в сумі 6995,00 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_137 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6995,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

08.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_138 грошові кошти в сумі 4365,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ELANTRA (свідоцтво серії НОМЕР_117 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 187972 від 06.02.2012 становить 145500,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_138 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4365,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

09.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_139 грошові кошти в сумі 1926,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки ЗАЗ TF6950 ЗНГ (свідоцтво серії НОМЕР_118 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 96970 від 07.02.2012 становить 64216,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 , користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням відомого лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_139 в сумі 1926,50 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, який в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертався та вказані грошові кошти не отримував.

Таким чином, ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_140 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 1926,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_141 грошові кошти в сумі 3857,91 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MERCEDES-BENZ E200 (свідоцтво серії НОМЕР_119 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10854 від 10.02.2012 становить 128597,10 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №081/12 від 10.02.2012 - 128597,10 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_141 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3857,91 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_142 грошові кошти в сумі 4221,54 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUBARU LEGACY (свідоцтво серії НОМЕР_120 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10858 від 11.02.2012 становить 140718,12 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №085/12 від 11.02.2012 - 140718,12 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_142 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4221,54 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

15.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_143 грошові кошти в сумі 1574,45 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки BMW 525 (свідоцтво серії НОМЕР_121 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 476457 від 12.02.2012 становить 35670,00 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №089/12 від 15.02.2012 - 52481,82 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 1574,45 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

16.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_144 грошові кошти в сумі 1518,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CHEVROLET EVANDA (свідоцтво серії НОМЕР_122 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 173976 від 15.02.2012 становить 42594,41 гривень (без ПДВ) та експертної оцінки №094/12 від 16.02.2012 - 50599,82 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 1518,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

18.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_145 грошові кошти в сумі 6931,25 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI IX35 (свідоцтво серії НОМЕР_123 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 246629 від 10.02.2012 становить 231041,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 6931,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_146 грошові кошти в сумі 5500,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA 3 (свідоцтво серії НОМЕР_124 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 300252 від 18.02.2012 становить 183333,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 5500,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_147 грошові кошти в сумі 2647,31 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUBARU OUTBACK (свідоцтво серії НОМЕР_125 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10867 від 16.02.2012 становить 88243,74 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 2647,31 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Окрім того, 23.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_148 грошові кошти в сумі 4333,38 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA LAND CRUISER (свідоцтво серії НОМЕР_126 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 173991 від 23.02.2012 становить 144446,07 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 4333,38 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Окрім того, 26.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_149 грошові кошти в сумі 3300,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MERCEDES-BENZ 500 SEL (свідоцтво серії НОМЕР_127 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 497492 від 25.02.2012 становить 110000,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 3300,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.02.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_150 грошові кошти в сумі 7414,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN PASSAT (свідоцтво серії НОМЕР_128 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 119896 від 27.02.2012 становить 247133,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 7414,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

02.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_151 грошові кошти в сумі 1774,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки DAEWOO MATIZ (свідоцтво серії НОМЕР_129 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 176744 від 29.02.2012 становить 59158,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 1774,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_152 грошові кошти в сумі 4365,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ELANTRA (свідоцтво серії НОМЕР_130 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 266245 від 29.02.2012 становить 145500,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 4245,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_153 грошові кошти в сумі 3620,98 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI LANCER (свідоцтво серії НОМЕР_131 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 174018 від 03.03.2012 становить 120699,28 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 3620,98 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_154 грошові кошти в сумі 4234,47 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HONDA CR-V (свідоцтво серії НОМЕР_132 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 501641 від 03.03.2012 становить 141149,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 4234,47 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

07.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_155 грошові кошти в сумі 3250,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA FABIA COMBI AMBITION 1.4 (свідоцтво серії НОМЕР_133 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 194990 від 29.02.2012 становить 108333,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 3250,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_156 грошові кошти в сумі 2414,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки ЗАЗ LANOS (свідоцтво серії НОМЕР_134 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 153364 від 10.03.2012 становить 80466,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 2414,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_157 грошові кошти в сумі 1065,78 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки DAEWOO LANOS (свідоцтво серії НОМЕР_135 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 010901 від 11.03.2012 становить 35526,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 1065,78 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_158 грошові кошти в сумі 3851,25 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI I30 (свідоцтво серії НОМЕР_136 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 266381 від 12.03.2012 становить 128375,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 3851,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

15.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_159 грошові кошти в сумі 5244,34 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TOUAREG (свідоцтво серії НОМЕР_137 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 010902 від 11.03.2012 становить 174811,23 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 5244,34 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

15.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_160 грошові кошти в сумі 1950,73 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI LANCER (свідоцтво серії НОМЕР_138 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 010905 від 14.03.2012 становить 65024,41 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 1950,73 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

16.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_161 грошові кошти в сумі 1997,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки GELLY MK 71.5L COMFORT (GL) (свідоцтво серії НОМЕР_139 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 477733 від 16.03.2012 становить 66583,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 повторно привласнила грошові кошти в сумі 1997,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

17.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_162 грошові кошти в сумі 4697,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI TUCSON (свідоцтво серії НОМЕР_140 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 094634 від 16.03.2012 становить 156583,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_162 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4697,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

18.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_163 грошові кошти в сумі 3831,84 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HONDA CR-V (свідоцтво серії НОМЕР_141 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 010920 від 18.03.2012 становить 127728,03 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_163 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3831,84 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_164 грошові кошти в сумі 2401,42 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA AVENSIS (свідоцтво серії НОМЕР_142 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 491425 від 21.03.2012 становить

80047,20 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_164 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2401,42 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_165 грошові кошти в сумі 2256,69 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA RAV 4 (свідоцтво серії НОМЕР_143 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 491426 від 21.03.2012 становить

75223,02 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_165 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2256,69 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

22.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_166 грошові кошти в сумі 4753,73 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA PRADO (свідоцтво серії НОМЕР_144 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 491438 від 22.03.2012 становить 158457,53 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_166 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4753,73 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_167 грошові кошти в сумі 5433,68 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN GOLF TEAM (свідоцтво серії НОМЕР_145 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169812 від 23.03.2012 становить 181122,50 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_167 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5433,68 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

24.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_168 грошові кошти в сумі 3617,97 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA CX7 (свідоцтво серії НОМЕР_146 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 482205 від 24.03.2012 становить 120598,93 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_168 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3617,97 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

24.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_169 грошові кошти в сумі 5358,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA OCTAVIA A5 (свідоцтво серії НОМЕР_147 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 626746 від 24.03.2012 становить 178625,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_169 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5358,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

25.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_170 грошові кошти в сумі 3339,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA CX7 (свідоцтво серії НОМЕР_148 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 497584 від 23.03.2012 становить 111300,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_170 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3339,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

28.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_171 грошові кошти в сумі 3985,81 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI SANTA FE (свідоцтво серії НОМЕР_149 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 490250 від 18.03.2012 становить 132860,32 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_171 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3985,81 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_172 грошові кошти в сумі 6624,38 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TRAIL (свідоцтво серії НОМЕР_150 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 471262 від 29.03.2012 становить 220812,50 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_172 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6624,38 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.03.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_173 грошові кошти в сумі 6207,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ІХ35 (свідоцтво серії НОМЕР_151 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 266557 від 28.03.2012 становить 206916,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_173 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6207,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_174 грошові кошти в сумі 5180,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки KIA SPORTAGE (свідоцтво серії НОМЕР_152 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 240382 від 03.04.2012 становить 172666,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_174 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5180,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_175 грошові кошти в сумі 1150,11 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA 626 (свідоцтво серії НОМЕР_153 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 338897 від 31.03.2012 становить 38337,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_175 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 1150,11 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

05.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_176 грошові кошти в сумі 3587,69 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN PASSAT (свідоцтво серії НОМЕР_154 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 491491 від 05.04.2012 становить 119589,83 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_176 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3587,69 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

06.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_177 грошові кошти в сумі 3456,25 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ACCENT (свідоцтво серії НОМЕР_155 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 266633 від 04.04.2012 становить 115208,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_177 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3456,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

94480,78 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_178 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2834,42 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

07.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_179 грошові кошти в сумі

3352,71 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA CX7 (свідоцтво серії НОМЕР_157 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 579443 від 07.04.2012 становить 111756,88 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_179 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3352,71 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_180 грошові кошти в сумі 4038,08 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN POLO (свідоцтво серії НОМЕР_158 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169855 від 11.04.2012 становить 134602,50 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_180 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4038,08 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

(без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_181 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5790,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

12.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_182 грошові кошти в сумі 2670,52 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN JETTA (свідоцтво серії НОМЕР_160 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 908825 від 12.04.2012 становить 89017,42 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_182 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2670,52 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

13.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_183 грошові кошти в сумі 6002,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUZUKI GRAND VITARA (свідоцтво серії НОМЕР_161 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 714858 від 13.04.2012 становить 200083,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_183 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6002,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

14.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_184 грошові кошти в сумі 7157,20 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN SCIROCCO (свідоцтво серії НОМЕР_162 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169865 від 14.04.2012 становить 238573,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Однак, ОСОБА_10 ,

користуючись банківським програмним забезпеченням, встановленим на її робочому комп'ютері, з використанням доступного лише їй ключа з паролем, безпідставно провела банківську касову операцію з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_184 в сумі 7157,20 гривень, з підстави нібито відмови самого платника від здійснення даного платежу, яка в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не зверталась та вказані грошові кошти не отримувала.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_184 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 7157,20 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

18.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_185 грошові кошти в сумі 3837,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SUZUKI SX4 (свідоцтво серії НОМЕР_163 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 714860 від 18.04.2012 становить 127916,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_185 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3837,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

20.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_186 грошові кошти в сумі 6469,25 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN JUKE (свідоцтво серії НОМЕР_164 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 471278 від 20.04.2012 становить 215641,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_186 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6469,25 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

21.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_187 грошові кошти в сумі 12450,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA LAND CRUISER (свідоцтво серії НОМЕР_165 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 291591 від 20.04.2012 становить 415000,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_187 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 12450,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Окрім того, 25.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_188 грошові кошти в сумі 2262,33 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки AUDI A6 (свідоцтво серії НОМЕР_166 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 908845 від 25.04.2012 становить 75410,91 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_188 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2262,33 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_189 грошові кошти в сумі 8749,83 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN TOUAREG (свідоцтво серії НОМЕР_167 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 289826 від 19.04.2012 становить 291661,02 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_189 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 8749,83 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

27.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_190 грошові кошти в сумі 3603,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ACCENT (свідоцтво серії НОМЕР_168 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 94665 від 25.04.2012 становить 120125,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_190 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3603,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

27.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_191 грошові кошти в сумі 5700,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN X-TRAIL (свідоцтво серії НОМЕР_169 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 471282 від 21.04.2012 становить 190000,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_191 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5700,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

28.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_192 грошові кошти в сумі 6457,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI ІХ35 (свідоцтво серії НОМЕР_170 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 368009 від 26.04.2012 становить 215250,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_192 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6457,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

209747,50 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_193 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 6292,43 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

29.04.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_194 грошові кошти в сумі 4997,50 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA 3 (свідоцтво серії НОМЕР_172 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 494958 від 29.04.2012 становить 166583,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_194 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4997,50 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

03.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_195 грошові кошти в сумі 2610,90 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA RAV-4 (свідоцтво серії НОМЕР_173 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 257128 від 29.04.2012 становить 87030,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_195 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2610,90 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

04.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_196 грошові кошти в сумі 8370,65 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN PASSAT (свідоцтво серії НОМЕР_174 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 169894 від 03.05.2012 становить 279021,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_196 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 8370,65 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

10.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_197 грошові кошти в сумі 4349,65 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки SKODA OCTAVIA A5 (свідоцтво серії НОМЕР_175 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 554888 від 10.05.2012 становить 144988,33 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_197 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4349,65 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

11.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_198 грошові кошти в сумі

3925,03 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CITROEN C4 (свідоцтво серії НОМЕР_176 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 477874 від 11.05.2012 становить 130834,17 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_198 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3925,03 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

13.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_199 грошові кошти в сумі 3124,33 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN JETTA (свідоцтво серії НОМЕР_177 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 506175 від 13.05.2012 становить 104144,36 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_199 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3124,33 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

16.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_200 грошові кошти в сумі 5960,00 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MAZDA 3 (свідоцтво серії НОМЕР_178 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 494962 від 16.05.2012 становить 198666,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_200 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5960,00 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

17.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_201 грошові кошти в сумі 3329,76 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки MITSUBISHI LANCER (свідоцтво серії НОМЕР_179 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 577135 від 16.05.2012 становить 110991,98 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_201 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3329,76 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

18.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_202 грошові кошти в сумі 5587,80 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки VOLKSWAGEN GOLF (свідоцтво серії НОМЕР_180 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 291250 від 18.05.2012 становить 186260,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_202 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5587,80 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

19.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_203 грошові кошти в сумі

5093,63 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN QASHQAI (свідоцтво серії НОМЕР_181 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 471298 від 19.05.2012 становить 169787,50 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , займаючи посаду контролера-касира відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», в рамках реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на повторне триваюче неодноразове привласнення грошових коштів в особливо великих розмірах, які перебувають у її віданні, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_203 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 5093,63 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

20.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_204 грошові кошти в сумі 4973,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного нею транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки NISSAN JUKE (свідоцтво серії НОМЕР_182 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 471294 від 14.05.2012 становить 165791,67 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_204 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 4973,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_205 грошові кошти в сумі 2088,49 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки CHEVROLET LACETTI NF 196 (свідоцтво серії НОМЕР_183 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 10980 від 19.05.2012 становить 69616,20 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_205 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 2088,49 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

23.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_206 грошові кошти в сумі 8856,75 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA CAMRY (свідоцтво серії НОМЕР_184 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 582865 від 16.05.2012 становить 295225,00 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_206 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 8856,75 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_207 грошові кошти в сумі 3182,68 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки HYUNDAI TUCSON (свідоцтво серії НОМЕР_185 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 258723 від 26.05.2012 становить 106089,22 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_207 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 3182,68 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

26.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_208 грошові кошти в сумі 1270,23 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки DAEWOO LANOS TF69Y (свідоцтво серії НОМЕР_186 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 345339 від 26.05.2012 становить 42341,07 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_208 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 1270,23 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

30.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, отримала від ОСОБА_209 грошові кошти в сумі

11014,12 гривень в якості сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, а саме легкового автомобіля марки TOYOTA LEXUS RX 350 (свідоцтво серії НОМЕР_187 ), вартість якого згідно довідки-рахунку № 64841 від 26.05.2012 становить 367137,48 гривень (без ПДВ), після чого, згідно зі своїми функціональними обов'язками контролера-касира, була зобов'язана у подальшому здійснити їх переказ, відповідно до вказаних платником реквізитів та призначенням платежу, а саме: отримувачу - Управлінню пенсійного фонду України в Самарському районі м. Дніпропетровська на розрахунковий рахунок 31219224700010 Головного управління Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області.

Таким чином, ОСОБА_10 діючи умисно, повторно, з корисливого мотиву, шляхом безпідставного проведення банківської касової операції з видалення (анулювання) платежу ОСОБА_209 , повторно привласнила грошові кошти в сумі 11014,12 гривень, які перебували у її віданні, обернувши їх на свою користь та спричинивши тим самим державі в особі Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області майнову шкоду на вказану суму.

Умисні дії ОСОБА_10 , що виразилися у привласненні чужого майна, яке перебувало у її віданні, вчиненому повторно, в особливо великих розмірах, кваліфікуються за ч. 5 ст. 191 КК України.

Окрім того, 23.12.2011, ОСОБА_10 , відповідно до наказу № 422-П, прийнято на посаду контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», розташованого за адресою: м. Дніпро,

вул. Челюскіна, буд. № 12 з визначенням її робочого місця за адресою:

м. Дніпро, вул. Курсантська, буд. № 22.

Під час виконання своїх обов'язків на посаді контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», з метою укриття своєї злочинної діяльності, пов'язаної з привласненням грошових коштів, що перебували у її віданні в особливо великих розмірах, одержаних від фізичних осіб - платників збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні операцій з реєстрації транспортних засобів, а також з метою формування обов'язкових щоденних звітів з видалених (анульованих) платежів (касових документів дня), передбачених Положеннями про порядок здійснення касових операцій в національній та іноземних валютах в установах АБ «Укргазбанк», затверджених рішеннями Правління ПАТ АБ «Укргазбанк» від 20.01.2010 № 03 та 29.03.2012 № 14, у невстановлений час та місці, у ОСОБА_10 , як працівника юридичної особи незалежно від форми власності, яка не є службовою особою, виник єдиний злочинний умисел, направлений на неодноразове триваюче складання завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення, а саме: квитанцій про прийняття платежів та заяв платників з відмовою від здійсненого платежу.

Так, в період часу з 24.12.2011 по 30.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на неодноразове триваюче складання працівником юридичної особи незалежно від форми власності, яка не є службовою особою, завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, в порушення вимог Положень про порядок здійснення касових операцій в національній та іноземних валютах в установах АБ «Укргазбанк», затверджених рішеннями Правління ПАТ АБ «Укргазбанк» від 20.01.2010 №03 та 29.03.2012 №14, нормативних актів Національного банку України, посадової інструкції та положень Договору про повну матеріальну відповідальність, всупереч встановленому порядку, з метою укриття своєї злочинної діяльності, пов'язаної з привласненням грошових коштів, що перебували у її віданні в особливо великих розмірах, одержаних від фізичних осіб - платників збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні операцій з реєстрації транспортних засобів, а також з метою формування обов'язкових щоденних звітів з видалених (анульованих) платежів (касових документів дня), після проведення банківських касових операцій з видалення (анулювання) платежів ОСОБА_127 , ОСОБА_128 , ОСОБА_129 , ОСОБА_130 , ОСОБА_131 , ОСОБА_132 , ОСОБА_133 , ОСОБА_134 , ОСОБА_136 , ОСОБА_137 , ОСОБА_138 , ОСОБА_139 ,

ОСОБА_141 , ОСОБА_142 , ОСОБА_143 , ОСОБА_144 , ОСОБА_145 , ОСОБА_146 , ОСОБА_147 , ОСОБА_148 , ОСОБА_149 , ОСОБА_150 , ОСОБА_151 , ОСОБА_153 , ОСОБА_154 , ОСОБА_155 , ОСОБА_156 , ОСОБА_157 , ОСОБА_158 , ОСОБА_159 , ОСОБА_160 , ОСОБА_161 , ОСОБА_162 , ОСОБА_163 , ОСОБА_164 , ОСОБА_210 , ОСОБА_166 , ОСОБА_167 , ОСОБА_168 , ОСОБА_169 , ОСОБА_170 , ОСОБА_171 , ОСОБА_172 , ОСОБА_173 , ОСОБА_174 , ОСОБА_175 , ОСОБА_176 , ОСОБА_177 , ОСОБА_178 , ОСОБА_179 , ОСОБА_180 , ОСОБА_181 ,

ОСОБА_182 , ОСОБА_183 , ОСОБА_184 , ОСОБА_185 , ОСОБА_186 , ОСОБА_187 , ОСОБА_188 , ОСОБА_189 , ОСОБА_190 , ОСОБА_191 ,

ОСОБА_192 , ОСОБА_193 , ОСОБА_194 , ОСОБА_195 , ОСОБА_196 ,

ОСОБА_211 , ОСОБА_198 , ОСОБА_199 , ОСОБА_200 , ОСОБА_201 , ОСОБА_202 , ОСОБА_203 , ОСОБА_204 , ОСОБА_212 ,

ОСОБА_206 , ОСОБА_207 , ОСОБА_208 , ОСОБА_213 , в день звернень до неї вказаних громадян, склала завідомо підроблені офіційні документи, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення в частині відображення волевиявлення платників щодо відмови від здійснених платежів та констатацію факту отримання сплачених ними грошових коштів, які в дійсності до Банку із заявою про повернення платежу не звертались та вказані грошові кошти не отримували.

Таким чином, контролер-касир відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк» ОСОБА_10 , в рамках реалізації свого єдиного злочинного умислу, у вказаний період часу, знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, кульковою ручкою перекреслила залишені у себе два екземпляри квитанцій та власноруч написала на обороті завідомо неправдиві відомості щодо анулювання платежів вказаних платників, а також факт отримання ними сплачених грошових коштів, під якими власноруч поставила особистий підпис, тим самим здійснивши складання завідомо підроблених офіційних документів. Далі, не зупиняючись на досягнутому та продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_10 , роздрукувавши бланки заяв на ім'я начальника відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк» ОСОБА_214 , власноруч кульковою ручкою заповнила їх від імені вказаних платників, зазначивши їх бажання повернути сплачені грошові кошти у зв'язку з відміною операції, після чого власноруч зімітувала підписи платників, схожі на їх прізвище, а також зазначила їх твердження про факт отримання ними вказаних грошових коштів, під яким також зімітувала підписи останніх, чим здійснила складання завідомо підроблених офіційних документів. Надалі, ОСОБА_10 підготувала та роздрукувала протоколи роботи по видалених платежах населення за відповідний робочий день, в яких вказала безпідставно видалені (анульовані) платежі, після чого в графі «Касир» кульковою ручкою поставила особистий підпис та відтиск особистої печатки касира «ПРИБУТКОВА КАСА №5».

Умисні дії ОСОБА_10 , що виразилися у складанні працівником юридичної особи незалежно від форми власності, який не є службовою особою, завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення, кваліфікуються за ч. 2 ст. 358 КК України.

вул. Челюскіна, буд. № 12 з визначенням її робочого місця за адресою:

м. Дніпро, вул. Курсантська, буд. № 22.

Під час виконання своїх обов'язків на посаді контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», з метою укриття своєї злочинної діяльності, пов'язаної з привласненням грошових коштів, що перебували у її віданні в особливо великих розмірах, одержаних від фізичних осіб - платників збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні операцій з реєстрації транспортних засобів, а також з метою звітування перед керівництвом Банку шляхом подання обов'язкових щоденних звітів з видалених (анульованих) платежів (касових документів дня), передбачених Положеннями про порядок здійснення касових операцій в національній та іноземних валютах в установах АБ «Укргазбанк», затверджених рішеннями Правління ПАТ АБ «Укргазбанк» від 20.01.2010 № 03 та 29.03.2012 № 14, у невстановлений час та місці, у ОСОБА_10 виник єдиний злочинний умисел, направлений на неодноразове триваюче використання завідомо підроблених документів, а саме: квитанції про прийнятий платіж та заяви платника з відмовою від здійсненого платежу.

Так, в період часу з 24.12.2011 по 30.05.2012, на протязі робочого дня, тобто з 08.00 до 17.00 год., більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_10 , виконуючи обов'язки контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 (А) ПАТ АБ «Укргазбанк», знаходячись на своєму робочому місці, розташованому за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 22, реалізуючи раніше виниклий єдиний злочинний умисел, направлений на неодноразове триваюче використання завідомо підроблених документів, будучи матеріально-відповідальною особою, діючи умисно, в порушення вимог Положень про порядок здійснення касових операцій в національній та іноземних валютах в установах АБ «Укргазбанк», затверджених рішеннями Правління ПАТ АБ «Укргазбанк» від 20.01.2010 №03 та 29.03.2012 №14, нормативних актів Національного банку України, посадової інструкції та положень Договору про повну матеріальну відповідальність, всупереч встановленому порядку, з метою укриття своєї злочинної діяльності, пов'язаної з привласненням грошових коштів, що перебували у її віданні в особливо великих розмірах, одержаних від фізичних осіб - платників збору на обов'язкове державне пенсійне страхування при здійсненні операцій з реєстрації транспортних засобів, після складання завідомо підроблених офіційних документівс, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення в частині відображення волевиявлення платників ОСОБА_127 , ОСОБА_128 , ОСОБА_129 , ОСОБА_130 , ОСОБА_131 , ОСОБА_132 , ОСОБА_133 , ОСОБА_134 , ОСОБА_136 , ОСОБА_137 , ОСОБА_138 , ОСОБА_139 , ОСОБА_141 , ОСОБА_142 ,

ОСОБА_143 , ОСОБА_144 , ОСОБА_145 , ОСОБА_146 ,

ОСОБА_147 , ОСОБА_148 , ОСОБА_149 , ОСОБА_150 , ОСОБА_151 , ОСОБА_153 , ОСОБА_154 , ОСОБА_155 , ОСОБА_156 , ОСОБА_157 ,

ОСОБА_158 , ОСОБА_159 , ОСОБА_160 , ОСОБА_161 , ОСОБА_162 , ОСОБА_163 , ОСОБА_164 , ОСОБА_210 , ОСОБА_166 , ОСОБА_167 , ОСОБА_168 , ОСОБА_169 , ОСОБА_170 , ОСОБА_171 , ОСОБА_172 , ОСОБА_173 , ОСОБА_174 , ОСОБА_175 , ОСОБА_176 , ОСОБА_177 , ОСОБА_178 , ОСОБА_179 , ОСОБА_180 , ОСОБА_181 , ОСОБА_182 ,

ОСОБА_183 , ОСОБА_184 , ОСОБА_185 , ОСОБА_186 , ОСОБА_187 ,

ОСОБА_188 , ОСОБА_189 , ОСОБА_190 , ОСОБА_191 , ОСОБА_192 ,

ОСОБА_193 , ОСОБА_194 , ОСОБА_195 , ОСОБА_196 ,

ОСОБА_211 , ОСОБА_198 , ОСОБА_199 , ОСОБА_200 , ОСОБА_201 , ОСОБА_202 , ОСОБА_203 , ОСОБА_204 , ОСОБА_212 ,

ОСОБА_206 , ОСОБА_207 , ОСОБА_208 , ОСОБА_213 , щодо їх відмови від здійснених платежів та констатацію факту отримання сплачених ними грошових коштів, а саме: квитанцій про прийняті платежі та заяви платників з відмовою від здійснених платежів, приєднавши їх до щоденного звіту про роботу касира, передала до відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Челюскіна, буд. №12, тим самим здійснила використання завідомо підроблених документів.

Умисні дії ОСОБА_10 , що виразилися у використанні завідомо підробленого документа, кваліфікуються за ч. 4 ст. 358 КК України.

Позиція сторони захисту та показання обвинуваченої під час судового розгляду.

Допитана у судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_10 свою провину не визнала і в судовому засіданні показала, що кошти, призначені для перерахування до Пенсійного фонду, вона не привласнювала. З травня 2006 року перебувала у трудових відносинах з ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» на посаді касира, відділення банку перебувало у будівлі реєстраційного пункту відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ м. Дніпропетровська Дніпропетровського району № 2. Свої посадові обов'язки вона виконувала у межах своєї посадової І нструкції. За час роботи у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» та ПАТ АБ «Укргазбанк» за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 22 зауважень щодо скасування операцій з боку керівництва до неї не було. До її посадових обов'язків входило: прийом платежів від фізичних та юридичних осіб - пов'язаних виключно з оформленням транспортних засобів: реєстрація автомобілів, зняття з обліку, експертний огляд, транспортний податок, технічний огляд, заміна технічного паспорта, переобладнання автомобілів, оформлення дубліката технічного паспорта, 3 % податку Пенсійний фонд та інші платежі, пов'язані з оформленням транспортних засобів. Також, прийом коштів у касу банку, визначення справжності грошових банкнот, перерахунок, облік, сортування та зберігання готівки у касі, збір документів дня, формування інкасаторської сумки, куди входило сортування і підрахунок готівки. З 2008 року на посаду бухгалтера було прийнято ОСОБА_12 , у зв'язку із збільшенням обсягу робіт на початку січня 2010 року на посаду другого касира було прийнято ОСОБА_104 . Інструкцій, положень які хоча якось висвітлювали вузьку спеціалізацію роботи відділення був, правила роботи відділення були роз'яснені під час стажування прийому працювати. Обов'язкова увага її роботи спрямовано виключно на документи, що містять інформацію про транспортний засіб, у кожному випадку індивідуально, тобто. їй бралися до уваги всі технічні характеристики транспортного засобу для правильного нарахування податкових зборів у т.ч. та на обов'язкове пенсійне страхування. Вихідним документом була заява клієнта на операцію, при роботі з якою її завдання про ідентифікацію клієнта не входило. Необхідна інформація вносилася нею в програму в якій вона працювала, при визначенні суми та одержанні коштів від клієнта, нею роздруковувався документ у двох примірниках, а саме заява на переказ (примірник банку) та квитанція, яка видавалася клієнту на руки, де ставилася в обов'язковому. порядок друку та підпис касира. У разі скасування платежу на вимогу клієнта вона оформляла заяву та розписку на одному бланку, які підписував клієнт і після повернення клієнтом оригіналу квитанції вона перевіряла в обов'язковому порядку надані документи, що посвідчують особу, після чого повертала гроші. Всі ануляції узгоджувалися з бухгалтером-касиром ОСОБА_12 , яка в свою чергу перевіряла ще раз дійсність пакету документів. У грудні 2011 року Самарське відділення ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» було закрито та на тому ж місці відкрито дві каси ПАТ АБ «Укргазбанк», до якої вона була прийнята, з випробувальним терміном 3 місяці до відділення 175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк» , розташованого на вул. Челюскіна, 12. До її функціональних обов'язків також входила ануляція платежів, так само як і в ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» з єдиною відзнакою, що вони узгоджувалися з керівництвом шляхом накладення резолюції начальником відділення ОСОБА_215 на заяву. Наприкінці кожного робочого дня вони звітували про виконану роботу, у тому числі й про проведені ануляції, формували реєстри та протоколи робочого дня, формували гроші в інкасатську сумку. І надсилали повний пакет документів, включаючи ануляції та гроші у відділення 175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк», розташованого по вул. Челюскіна, 12, де все перевірялось ще раз начальником відділу касових операцій ОСОБА_216 . Жодних нарікань з боку керівництва щодо її роботи не виникало. Працюючи у цих відділеннях банків мала печатки під номерами 88 (ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК») та 5 (ПАТ АБ «Укргазбанк»).

Також пояснила, що при прийомі платежів на суму до 150000 гривень вона не зобов'язана була перевіряти особу платника, а приймала дані платежі від посередників власників транспортних засобів. У кожній квитанції автоматично фіксувався час.

Будь-яких навмисних діянь у порушенні чинного законодавства, вона не здійснювала, тим більше не мала жодного наміру на присвоєння коштів, які оплачувались клієнтами на рахунок Пенсійного фонду.

Крім того, вона заявляє про те, що наявні у матеріалах справи квитанції про прийняття платежів, де її підпис відсутній, не є справжніми.

Незважаючи на не визнання своєї провини ОСОБА_10 , її винність у скоєнні цього злочину підтверджується свідченнями свідків, а також письмовими та іншими доказами,

Показання представника потерпілого

Допитана у судовому засіданні представник Управління Пенсійного фонду України у Самарському районі м. Дніпропетровська пояснила, що з 01.01.2011 року по 30.06.2012 року на вимогу Прокуратури Самарського району м. Дніпропетровська була проведена перевірка МРЕВ №2, в ході якої було виявлено, що не отримано збору на обов'язкове пенсійне страхування від операцій з відчуження автомобілів. У ході досудового слідства було встановлено, що у відділеннях банків працювала та була касиром і матеріально відповідальною особою ОСОБА_10 , що збитки завдано нею. Після цього на звернення Управління пенсійного фонду України у Самарському районі м. Дніпропетровська ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» відшкодував збитки на суму 614602 грн. 55 коп., а ПАТ АБ «Укргазбанк» не відшкодував завданих збитків.

Показання свідків

Допитана у судовому засіданні свідок ОСОБА_214 показала, що вона працювала на посаді начальника відділення ПАТ АБ "Укргазбанк", яке розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 12. У її підпорядкуванні у Самарському відділенні, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 22 працювали контролер-касир ОСОБА_10 та ОСОБА_104 , старшою серед них була ОСОБА_10 .

В обов'язки ОСОБА_10 входило приймати платежі від населення. Платежі оформлялися квитанцією, на якій має бути підпис касира та клієнта, а також друк банку. Якщо такі квитанції виявлялися, то вирушали на доопрацювання. При ануляції платежів була потрібна заява від клієнта на ім'я начальника відділення (якщо гроші були відправлені), які нею візувалися та прямували разом з інкасацією. Таке повернення коштів контролювали самі у відділенні банку на вул. Курсантська, 22 у м. Дніпропетровську.

ОСОБА_10 була матеріально відповідальною особою, про що було підписано договір.

Допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_217 показав, що з грудня 1999 року він працював начальником Реєстраційного пункту відділу реєстраційно - екзаменаційної роботи УДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, що розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 22. До його функціональних обов'язків входило обслуговування фізичних та юридичних осіб з питань реєстрації та перереєстрації транспортних засобів. При реєстрації транспортних засобів подавалася відповідна заява, що підтверджує право власності на транспортний засіб, далі проходив етап розгляду документів та оплати. Оплата за легковими транспортними засобами складалася з 3% від вартості автомобіля до Пенсійного фонду України, оплати за саму реєстрацію, оплати за послуги експерта та транспортного збору. Раніше у будівлі ОРЕР знаходився «ПРАВЕКС-БАНК», а потім «Укргазбанк». У цих касах (пунктах прийому платежів) працювали постійно два касира, з якими він був знайомий. Дані каси здебільшого працювали на збирання всіх необхідних платежів при реєстрації транспортних засобів, у тому числі й оплат до Пенсійного фонду України під час відчуження автомобілів та постановки їх на облік. Про те, що у зазначений період часу в цих банках відбувалася ануляція платежів зі збору на реєстрацію транспортних засобів, йому нічого не відомо, оскільки громадянам йому завжди надавалися оригінали квитанцій про сплату 3% збору до Пенсійного фонду України, які долучалися під час реєстрації транспортних засобів. . Без цієї квитанції клієнт не міг здійснити реєстрацію транспортного засобу. Він особисто перевіряв наявність необхідних платежів, після чого реєстрував транспортний засіб. Також, зазначив що приймав лише оригінали квитанцій на яких був відбиток печатки, хоча в них не завжди були підписи платника та касира. Про те, що постало питання про ненадходження коштів за деякими операціями, дізнався під час проведення перевірки за участю представниками Пенсійного фонду України. За роботою банку він не стежив і йому ніхто не звітував про дані операції, а до будь-яких даних до ануляцій платежів він ніякого відношення не має.

Свідок ОСОБА_218 пояснив, що його було призначено тимчасово виконувачем обов'язків директора відділення ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК», яке розташоване в будівлі МРЕВ за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 22. У цьому відділенні банку працювало дві каси. На посаді касирів у цьому відділенні працювали ОСОБА_10 та ОСОБА_104 , а на посаді бухгалтера ОСОБА_12 , які перебували у його підпорядкуванні. Потім ОСОБА_10 була також переведена на посаду бухгалтера-касира. ОСОБА_10 та ОСОБА_104 приймали платежі від клієнтів, а ОСОБА_12 виконувала роль бухгалтера, підтверджуючи платежі та формуючи бухгалтерські документи дня. Робоче місце ОСОБА_10 було у вигляді кабінки для прийому платежів, поряд із нею було місце бухгалтера ОСОБА_12 . При прийомі платежів касиром роздруковуються квитанції у двох примірниках. При ануляції платежу залежно від причини необхідно було або пояснювальна касира, або власноручно написана заява клієнта, копія його паспорта, а також оригінал квитанції за якою скасовується платіж. У цьому відділенні банку були часті випадки ануляції платежів. Ануляція повинна була погоджуватися з бухгалтером ОСОБА_12 , яка мала перевіряти ще раз наявність і відповідність необхідної документації, а також ще й підтвердити її в програмі для прийому платежів. Крім того, кожен касир мав свій стартовий логін і пароль для входу в програму (який змінювався при першому вході) для проведення будь-яких операцій пов'язаних з їх посадовими інструкціями, який видавався в суворій таємності і вони не повинні були його розголошувати третім особам. оскільки всі бухгалтери - касири були матеріально - відповідальними особами. Також у кожного касира був свій номерний друк.

Допитана у судовому засіданні свідок ОСОБА_12 показала, що разом із ОСОБА_10 почала працювати з кінця 2011 року на посаді бухгалтера-касира. Також у відділенні банку працювала другий касир ОСОБА_104 . При оформленні на роботу було ознайомлено з посадовою інструкцією. До її обов'язків входила перевірка платежів та оформлення документів, технічне підтвердження платежів, прийом платежів здійснювала ОСОБА_10 .. Під час роботи в програмі кожен мав свій пароль, який нікому не передавався. При скасуванні платежів вона мала акцептувати цю дію, також у програмі таке скасування нею підтверджувалася протягом дня, пояснення щодо таких скасування нею перевірялися також наприкінці дня. Документами при скасуванні платежів є ксерокопія паспорта клієнта, пояснювальна касира, також потрібна заява клієнта та квитанція. Робочі місця були закріплені за кожним співробітником, та до ОСОБА_10 вона сиділа спиною. При оформленні платежів квитанції мають бути підписані як касиром, так і клієнтом і формуються у двох примірниках. Кожен касир мав печатку, яка виходила в дирекції банку.

Свідок ОСОБА_104 пояснила, що з 2010 - 2011р.р. працювала у відділеннях ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» та ПАТ АБ «Укргазбанк», розташованих у відділенні МРЕВ на вул. Курсантській, 22 у м. Дніпропетровську разом з ОСОБА_12 та ОСОБА_10 .

При прийомі платежів (до пенсійного фонду) платник подавав заяву та гроші, далі касир формував квитанції у двох примірниках. Один із яких видавався платнику, а інший залишався у Банку. У квитанціях була обов'язкова наявність підписів касира та платника, проте касири не завжди їх підписували через великий обсяг роботи.

При скасуванні платежів касир зобов'язаний був ідентифікувати платника, який у свою чергу мав надавати паспорт, заяву, пояснювальну та квитанцію. Документи про скасування платежів, прийнятих нею, вона здавала наприкінці робочого дня ОСОБА_10 , яка формувала пакет документів та гроші для інкасації. Також, бухгалтером-касиром ОСОБА_12 з платежів проводилася акцепція.

Допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_86 показав, що він у вересні 2011 року придбав автомобіль «Тойота Каролла» та сам особисто оплачував у МРЕВ за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантською до каси ПАТ КБ «ПравексБанк» кошти за реєстрацію, у тому числі й збір до Пенсійного фонду. За поверненням цих коштів він не звертався і заяв на повернення коштів не писав.

Допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_219 показав, що він у грудні 2011 року придбав автомобіль та сам особисто ставив його на облік у МРЕВ на вул. Курсантській у м. Дніпропетровську також здійснював платіж до Пенсійного фонду. За поверненням цих коштів він не звертався і заяв на повернення коштів не писав.

Свідок ОСОБА_220 пояснив, що наприкінці січня 2011 року він оформляв автомобіль за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, біля авторинку, де особисто сплачував у відділенні банку кошти за постановку автомобіля «Ауді А-5» на облік, а також відсотки до Пенсійного фонду. При цьому він за поверненням коштів до каси банку не звертався, грошей йому ніхто не повертав і заяв на їх повернення він не писав. Про те, що його оплата не надійшла одержувачу, дізнався від співробітників прокуратури.

У судовому засіданні свідок ОСОБА_221 пояснив, що він разом зі своєю дружиною приблизно 5-6 років тому, точніше вказати не зміг, оформляв автомобіль марки «Шкода Суперб» у МРЕВ, що у м. Дніпропетровськ у районі вул. Винокурова, де особисто здійснював у касі відділення банку касиру ОСОБА_10 всі необхідні платежі для встановлення автомобіля на облік. Автомобіль оформлявся на ім'я його дружини ОСОБА_36 , платником у квитанціях вказували її. Після цього він заяв на повернення сплачених ним коштів у касу банку не писав, грошей йому ніхто не повертав.

Так, свідок ОСОБА_52 показав, що у 2011 році він купував та оформляв автомобіль марки «Сузукі Гранд Вітара» у МРЕВ розташованому за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 22, де знаходилося відділення банку, в якому він сам особисто оплачував кошти за реєстрацію автомобіля та 3% до Пенсійного фонду. При цьому він від жодних операцій не відмовлявся, заяв на повернення коштів він у касу банку не писав і їх не отримував.

Свідок ОСОБА_222 суду показала, що у 2013 році вона оформляла автомобіль «ТОЙОТА РАВ-4», до каси, яка знаходилась на території МРЕВ нею було сплачено, всі, передбачені законом платежі, з заявою про повернення будь якого платежу не зверталась

Свідок ОСОБА_50 показав, що приблизно 10 років потому він оформляв автомобіль, який купував в автосалоніЮ автомобіль марки «Нісан Ікстрейл». Усі платежі пов'язані з реєстрацією автомобіля він робив разом із батьком. Після реєстрації автомобіля він за поверненням коштів не звертався і заяв на повернення коштів жодних не писав. У зв'язку із спливом великого проміжку часу не може назвати в якому банку він все платив.

Допитаний у судовому засіданні свідок ОСОБА_23 також пояснив, що у січні 2011 року він придбав автомобіль в автосалоні «Санг-Йонг» на вул. Шолохова, 7 у м. Дніпропетровську. Там же він передавав гроші для оплати реєстрації автомобіля, зокрема суму на оплату 3% вартості автомобіля до Пенсійного фонду України. Після отримання документів на автомобіль, у подальшому він не звертався за поверненням коштів сплачених до Пенсійного фонду України та заяв на їхнє повернення він не писав.

Свідок ОСОБА_155 суду показав, що у березні 2012 року при здійсненні державної реєстрації придбаного ним транспортного засобу легкового автомобіля марки SKODA FABIA в Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ ним було сплачено до каси банку , яка знаходилась в районі авто ринку вся передбачені для цього платежі. За повернення будь якого платежу він джо банку не звертався, будь яку заяву з цього приводу не писав.

Результати процесуальних дій органу досудового розслідування, якими зафіксовано вчинення обвинуваченою злочину.

Так вина обвинуваченої ОСОБА_10 у скоєнні цього злочину підтверджується письмовими матеріалами справи та іншими доказами, які були досліджені в судовому засіданні та узгоджуються між собою.

Інформаційним листом Управління пенсійного фонду України в Самарському районі міста Дніпропетровська від 09.07.2012 року № 3583/02-26 про проведену перевірку РП ОРЕР ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2 з таблицею переліку фактичних сплат збору на обов'язкове операціям при відчуженні легкових автомобілів. За наслідками перевірки встановлено, що на вимогу прокуратури Самарського району м. Дніпропетровська, за період з 01.01.2011 року по 30.06.2012 року, перевірено повноту оплати збору на обов'язкове пенсійне страхування у розмірі 3% від операцій з реєстрації автомобілів внаслідок їх відчуження у МРЕВ № 2 м. Дніпропетровська. У ході проведення цієї перевірки було перевірено матеріали всіх реєстраційних справ, наявність заяви власника, наявність квитанції/платіжного доручення та правильності розрахунків самих 3% вартості автомобіля (за довідкою рахунку). У кожній такій справі були квитанції, після чого було проведено звірку з Держказначейством за вказаним періодом про надходження цих коштів на їхній спецрахунок, внаслідок чого було виявлено, що від двох відділень банків, що знаходяться на території даного МРЕВ, а саме спочатку у ПАТ КБ «ПРАВЕКС -БАНК» були відсутні у виписках держказначейства суми по 72 платникам у повному обсязі та по 33 платникам не в повному обсязі на загальну суму 614602,55 грн, також у ПАТ АБ «Укргазбанк» від 81 платника на суму 36439, та у сумі 38590,53 грн., а загальна сума за двома банками склала 1017592,49 грн. Після проведення цієї перевірки звернулися до прокуратури з даними матеріалами та довідками, які оформлялися під час перевірки. У банки були надіслані листи, що виявлено такий факт і необхідно погасити цю різницю. У жовтні 2012 року ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» погасив нестачу у розмірі 614602,55 грн.

Посадовими інструкціями бухгалтера - касира Самарського відділення Роздрібного Східного Регіонального центру ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК», з якими ОСОБА_10 була ознайомлена під розпис.

Протоколом виїмки від 10.09.2012 року, під час якого було вилучено особисті справи співробітників ПАТ АБ «Укргазбанк» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 12 у приміщенні Дніпропетровської обласної дирекції АБ «Укргазбанк», а також внутрішня виробнича документація з посадовими інструкціями працівників банку та протоколом огляду від 10 вересня 2012 року вилучених під час вилучення документів .

Посадовою інструкцією контролера - касира відділення касових операцій відділення № 175/03 Дніпропетровської обласної дирекції АБ «Украгазбанк», в якій є підпис ОСОБА_10 про ознайомлення з інструкцією .

Положенням про Дніпропетровську обласну дирекцію ПАТ АБ «Укргазбанк», положення про відділення №175/03 ПАТ АБ «Укргазбанк» , положення про відділ касових операцій відділення №175/03 Дніпропетровської обласної дирекції АБ "Украгазбанк".

Наказом № 415-П від 31.07.2012 про звільнення ОСОБА_10 , контролера-касира відділу касових операцій № 175/03 АБ «УкргазБанк», 1 серпня 2012 року на підставі п.2 ст. 41 КЗпП України за вчинення нею порушень Положення про порядок здійснення касових операцій у національній та іноземній валюті в установі ПАТ АБ «Укргазбанк» щодо оформлення касових операцій при ануляції платежів, повернення коштів клієнтам, що дає підстави для втрати до неї довіри з боку АБ « Укргазбанк» .

Договором № 1044 від 23 грудня 2011 року про повну індивідуальну матеріальну відповідальність, укладеного між АК «Укргазбанк» в особі директора департаменту управління персоналом ОСОБА_223 та ОСОБА_10 ..

Заявою ОСОБА_10 на ім'я голови правління АБ «Укргазбанк» про прийняття її на роботу на посаду контролера-касира відділення касових операцій відділення № 175/03 Дніпропетровської дирекції АБ «Укргазбанк» від 22.12.2011 року, на підставі якої її було прийнято на посаду контролера-касира відділу касових операцій відділення №175/03 АБ «Укргазбанк» з 23.12.2011 року, згідно з наказом № 422-П від 23.12.2011 року . Протоколом виїмки від 10.09.2012 року у Реєстраційному підрозділі Відділу реєстраційно - екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2, згідно з яким начальник ОРЕР ОСОБА_224 видав квитанцій ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» про оплату збору до Пенсійного фонду України у розмірі 3% вартості легкового автомобіля при відчуженні даного автомобіля та постановці на облік за 2011 рік .

Протоколом огляду від 10.09.2012 вилучених під час виїмки квитанцій .

Протоколом виїмки від 13.08.2012 року у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» особових справ ОСОБА_10 , ОСОБА_104 , ОСОБА_12 , а також протокол їх огляду від 13.08.2012 року.

Заявою ОСОБА_10 на ім'я голови ПАТ «ПРАВЕКС-БАНК» про прийняття на посаду касира Самарського відділення «Правекс-Банк» м. Дніпропетровська, на підставі чого було видано наказ № 1138-к від 30.08.2006 року прийняття ОСОБА_10 з переведення з Самарського відділення Дніпропетровської філії АКБ «Правекс-Банк» до Самарського відділення з 5 вересня 2006 року, згідно зі ст. 32 КЗпП України на посаду касира .

Заявою ОСОБА_10 на ім'я в.о. голови АКТ "Правекс-банк" про переведення її з посади касира Самарського відділення Роздрібного Східного Регіонального центру ПАТ КБ "Правекс-Банк" на посаду бухгалтера - касира Самарського відділення Роздрібного Східного Регіонального Центру ПАТ КБ "Правекс-банк", на підставі чого було видано наказ № 2207-к від 19.04.2010 року про її переведення на посаду бухгалтера - касира Самарського відділення Роздрібного Східного Регіонального Центру, з правом використання електронно - цифрового підпису операційіста з 19.04.2010 року .

Заявою ОСОБА_10 на ім'я голови ПАТ КБ "Правекс-Банк", в якому вона просить звільнити її з посади за згодою сторін, згідно з п. 1 ст. 36 КзпП України з 21 грудня 2011 року, на підставі якого наказом № 5723-к від 13.12.2011 року ОСОБА_10 була звільнена з посади бухгалтера-касира із Самарського відділення ПАТ КБ «Правекс-Банк» .

Договором № б/н від 5.08.2010 року про повну індивідуальну матеріальну відповідальність, укладений між ПАТ КБ «Правекс-банк» та ОСОБА_10 ..

Табелем робочого часу за 2011 рік з урахуванням відпусток та лікарняних листів бухгалтера-касира Самарського відділення Роздрібного східного регіонального центру ПАТ «ПРАВЕКС-БАНК» ОСОБА_10 ..

Засвідченими копіями заяв РП РЕР № 2 про реєстрацію транспортних засобів, що свідчать про реєстрацію транспортного засобу, видачі номерних знаків, на звороті яких є квитанція про оплату збору до Пенсійного фонду .

Наслідками службового розслідування відділу протидії шахрайським операціям ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК», в ході якого встановлено, що в період з 01.01.2011 року до 21.12.2011 року співробітники Самарського відділення бухгалтера - касири ОСОБА_10 , ОСОБА_225 та ОСОБА_104 грубо порушили порядок проведення касових операцій, який передбачено п.3.2.5 Інструкції про організацію касової роботи у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК», затверджену наказом № 100 від 02.03.2009 року, а також порушили порядок проведення ануляцій платежів, встановлений Інструкцією № 1159 від 26.10.2006 року, а саме : у папці «Повернення» відсутні заяви платника про ануляцію платежу, оригінал квитанції, ксерокопія паспорта та пояснювальна касира, який припустився помилки, що є частково підпису клієнта та касира на квитанціях про ануляцію платежів, а також відмітка у ПЗ, свідчать про те, що 100 ануляцій виконано ОСОБА_10 , контроль за ними здійснювався під логіном ОСОБА_12 , а 6 ануляцій зроблено під логіном ОСОБА_104 та проконтрольовано ОСОБА_10 , загальна сума анульованих платежів склала 636731,12 гривень. ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_104 не змогли дати якихось пояснень за вищевказаними фактами ).

Протоколом виїмки від 15.08.2012 року, під час якої представник Самарського відділення ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» ОСОБА_226 видав документацію щодо анулювання платежів Самарського відділення ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» за квітень, травень, червень 2011 року на 587 аркушах, за липень, серпень, вересень 2011 року на 507 аркушах, а також за жовтень, листопад, грудень 2011 року на 355 аркушах, а також протоколом їх огляду від 15 серпня 2012 року.

Протоколом огляду від 15 вересня 2012 року, під час яких було оглянуто реєстри прийнятих платежів, які добровільно видали ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» .

Протоколом виїмки від 18.10.2012 року, у ході якої було видано добровільно представником ПАТ АБ «Укргазбанк» ОСОБА_227 документи про ануляцію платежів за 2012 рік, а також протокол їх огляду від 18.10.2012 року.

Протоколом виїмки від 19.10.2012 року в Управлінні Пенсійного Фонду України в Самарському районі виписок в електронному вигляді Державного Казначейства з перевірки Реєстраційного підрозділу відділу РЕР ДАІ з обслуговування міста Дніпропетровська Дніпропетровського району № 2.

Згідно з висновком судово-економічної експертизи № 3810/3811/12 від 25.10.2012 року документально підтверджується дані проведеної перевірки Управління Пенсійного Фонду України в Самарському районі міста Дніпропетровська, зазначені в інформаційному листі Управління пенсійного фонду України в Самарському районі від 09.07.2012 року № 3583/02-26 про проведену перевірку РП ОРЕР ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2 з таблицею переліку фактичних сплат збору на обов'язкове державне пенсійне страхування за операціями при відчуженні легкових автомобілів.

Обліком здачі заліків та проведення інструктивних занять, які свідчать про те, що ОСОБА_10 здавала заліки в порядку здійснення касових операцій, і навіть на знаннями своїх обов'язків, передбачених посадової інструкцією бухгалтера - касира .

Оригіналами квитанцій платників, які свідчать про сплату ними коштів в УПФ Самарського району, як збору на відчуження до відділення ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» .

Реєстрами прийнятих платежів у відділенні ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» від платників, які сплачували збір на відчуження в УПФ Самарського району та в подальшому від яких кошти не надійшли до бюджету через ануляцію даних платежів, що здійснювалася ОСОБА_10 із зазначенням дати та часу ануляції платежу .

Книгою № 1 обліку видачі печаток та штампів підрозділу головного банку ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» з якої, випливає, що ОСОБА_10 при виході працювати видавалася під розпис друк каси № 88, штамп № 676, друк 199 .

Протоколом виїмки від 16 березня 2013 року, що проводилася за ухвалою Самарського районного суду м. Дніпропетровська від 14 березня 2013 року, в ході якої було здійснено вилучення оригіналів квитанцій у РП ОРЕР ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району № 2 зі сплати платель через касу ПАТ «Укргазбанк» при відчуженні автомобілів до Пенсійного фонду та оригіналів заяв від імені клієнтів на повернення сплачених коштів у зв'язку зі скасуванням операції . Оригінали зазначених документів досліджені судом.

Із зазначених квитанцій випливає, що ці платники сплачували у відділенні АБ «Укргазбанк» збір до пенсійного фонду з операцій на відчуження автомобілів під час постановки їх на облік у Реєстраційному підрозділі відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи ДАІ з обслуговування м. Дніпропетровська та Дніпропетровського району №2.

Відповідно до висновків судово-почеркознавчої експертизи № 69/04-20 від 20.03.2013 року, підписи у графах «Підпис банку» на лицьовій стороні та підписи на зворотному боці документів, наданих на дослідження: квитанцій та заяви на переказ готівки, які були вилучені у ПАТ АБ «Укргазбанк» на підставі постанови суду від 14 березня 2013 року - виконані ОСОБА_10 , рукописні записи на зворотньому боці квитанцій виконані також ОСОБА_10 , рукописні записи н а зворотному боці заяв на переказ готівки та у заявах на ім'я начальника відділення № 175/03 АБ "Укргазбанк" ОСОБА_214 на повернення суми - виконані ОСОБА_10 , підписи у квитанціях та рукописні записи у заявах, поданих на дослідження - виконані ОСОБА_10 , а також рукописні записи у заявах виконані однією особою - ОСОБА_10 .

Висновком комплексної судової криміналістичної експертизи матеріалів та засобів відео - звукозапису комп'ютерно - технічної експертизи № 6951/7056 від 29.08.2013 року, згідно з висновками якої, в результаті дослідження відеофонограм, наданих на дослідження встановлено, що зміни форматів записів на всіх досліджуваних відеозаписах відсутні; ознаки, характерні для електронного монтажу відеозображення (різкі зміни сюжетів зйомки, різкі зміни фону відеозапису, переривання/зникнення таймера запису, різкі зміни показників таймера та дати тощо) на досліджуваних відеозаписах не виявлено; ознак редагування, вставок - не виявлено; кожна із досліджуваних фонограм складається з одного фрагмента відеозапису; ознаки цифрового монтажу, зміни чи редагування запису внесених у відеозапис (втручання у цифрові відеофайли) після запису - відсутні; Показання дати відеореєстратора на момент дослідження збігаються з поточними показаннями дати, а показання часу відстають від поточних показань часу на 9 хвилин 12 секунд з точністю до ± 1 сек. У разі якщо системне налаштування дати та часу відеореєстратора не змінювалося (не коригувалося на точний час) користувачем у процесі фіксації інформації та відповідало настройкам відеореєстратора, то на відеофонограмах з 20.08.2011 року по 27.12.2011 року дата відповідає реальній даті, а час відстає реального часу приблизно на 9 хвилин з точністю до ± 1 хвилини .

Тобто, зазначеною експертизою підтверджено достовірність відеозаписів, отриманих при перегляді відеореєстратора, на якому зафіксовано, що жоден із зазначених в обвинувальному акті клієнтів банку не підходив до каси і не писав будь яких заяв про анулювання платежу та повернення коштів..

Мотиви суду

Аналізуючи вищевказані докази у сукупності, суд вважає, що вони повною мірою підтверджують вину обвинуваченої ОСОБА_10 у скоєнні інкримінованих їй злочинів і не викликають будь-яких сумнівів у достовірності і правильності зазначених в них фактичних обставин вчинних злочинів.

До показів обвинуваченої, щодо непричетності до скоєння злочину та що вона не привласнювала кошти, які вона мала в розпорядженні при сплаті платниками збору до пенсійного фонду, суд ставиться критично, оскільки вони спростовуються показами допитаних у судовому засіданні свідків ОСОБА_86 , ОСОБА_220 , ОСОБА_221 , ОСОБА_52 , ОСОБА_222 , ОСОБА_219 та інших, які підтвердили, що особисто оплачували до каси банку при МРЕВ, яке розташоване у м. Дніпропетровськ, на вул. Курсантській, 22 платежі до пенсійного фонду та надалі за поверненням цих платежів вони до каси банку не зверталися, жодних заяв на повернення сплачених сум вони не писали, і кожен з них зареєстрував свій транспортний засіб з підтвердженям обов'язкового платежу до пенсійного фонду.

Показання зазначених свідків суд вважає достовірними, оскільки вони узгоджуються з іншими допустимими доказами.

Факт реєстрації транспортних засобів на ім'я платників за якими не надійшли кошти до пенсійного фонду, а також факт знаходження оригіналів квитанцій про оплату збору 3% до пенсійного фонду в документах МРЕВ, платежі за якими приймала ОСОБА_10 , свідчать про те, що ануляція цих платежів не проводилася і кошти їх платникам не поверталися, що свідчить про їх привласнення особою, яка приймала ці платежі, тобто ОСОБА_228 , тим більш, що заяви від платників про повернення сплачених ними сум до пенсійного фонду написані особисто ОСОБА_10 , що підтверджено висновком дослідженої судом експертизи.

Посилання обвинуваченої на те, що прийом платежів вона здійснувала в основному від «бігунків», а не особисто від клієнтів, а повернення платежів нею проводилися безпосередньо клієнтам за встановленим порядком та порушень з її боку не було, а також те, що вона не привласнювала грошові кошти банків - неспроможні, це спростовується дослідженими судом доказами, а саме тим, що квитанції з печатками кас № 88 і № 5, якими проведені ануляції видавалися безпосередньо ОСОБА_10 .

Доводи обвинуваченої про відсутність реєстрації відділення банку, де вона працювала, в Національному Банку України, про неналежні умови праці та можливого доступу до каси сторонніх осіб не є такими, що звільняють її від відповідальності за привласнення довіреного їй майна.

Сторона захисту також звернула увагу суду щодо порушення органом досудового розслідування порядку отримання доказів, зокрема, що документи, які містять у собі банківську таємницю повинні вилучатись на підставі ухвали слідчого судді, а у справі, що перебуває на розгляді, вони були вилучені на підставі постанови слідчого, що на думку сотрони захисту є суттєвим порушенням вимог процесуального закону і тягне за собою визнання таких доказів недопустимими.

Суд зазначає, що за змістом ч. 1 ст. 87 КПК доказ має бути визнаний недопустимим лише за умови, якщо він отриманий виключно в результаті дій, що становили істотне порушення прав та свобод людини. Водночас, якщо відповідний доказ із неминучістю був би отриманий незалежно від такого порушення прав підозрюваного, такий доказ може бути визнаний допустимим (доктрина «неминучого виявлення» є одним із виключень з доктрини «плодів отруйного дерева»). Отже, для вирішення питання про допустимість чи недопустимість в цілому долучених до кримінального провадження речових доказів, виявлених та вилучених під час досудового розслідування, суд, з урахуванням специфічних обставин цього кримінального провадження, вважає, що документи, що містять банківську таємницю були б із неминучістю виявлені та долучені до матеріалів кримінального провадження. Будь якого порушення прав та свобод ОСОБА_10 при цьому судом не встановлено, тому визнає зазначені докази допустимими. Додатково суд наголошує на тому, що майже всі слідчи дії були проведені відповідно до положень КПК 1960 року, в якому не існувало інституту слідчих суддів.

Суд розцінює показання обвинуваченої та повне невизнання нею вини у скоєнні злочину, як бажання уникнути відповідальності та обрану позицію для захисту.

Оцінюючи досліджені докази, суд вважає повністю доведеною вину обвинуваченої ОСОБА_10 у пред'явленому їй обвинуваченні.

Кваліфікація дій обвинуваченої.

ОСОБА_10 повинна несту кримінальну відповідальність за:

привласнення чужого майна, яке перебувало в її віданні;

привласнення чужого майна, яке перебувало в її віданні, вчинене повторно;

привласнення чужого майна, яке перебувало у її віданні, вчинені повторно, у особливо великих розмірах;

складання працівником юридичної особи незалежно від форми власності, який не є службовою особою, завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення;

використання завідомо підробленого документа.

Дії ОСОБА_10 суд кваліфікує за ч.1 ст. 191, ч.3 ст. 191, ч.5 ст.191 , ч.2 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України.

Щодо застосування положень ст.49 КК України.

Перш за все суд зважає, що положення ст.49 КК України є законом про кримінальну відповідальність, а не кримінально-процесуальним законом, тому його положення мають застосовуватися з урахуванням дії на момент вчинення протиправних дій. Так, положенням ст.49 КК України (у первісній редакції, чинній протягом періоду вчинення ОСОБА_10 злочину) передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки, зокрема: три роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді обмеження або позбавлення волі; п'ять років - у разі вчинення злочину середньої тяжкості; десять років - у разі вчинення тяжкого злочину; п'ятнадцять років - у разі вчинення особливо тяжкого злочину. Однак, ч.3 визначено, що перебіг давності переривається, якщо до закінчення зазначених строків особа вчинила новий злочин середньої тяжкості, тяжкий або особливо тяжкий злочин, обчислення давності в цьому разі починається з дня вчинення нового злочину, а строки давності обчислюються окремо за кожний злочин.

Під час судового розгляду кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_10 кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 191 КК України вчинене 17.07.2010 року, кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 191 КК України вчинене 06.10.2010 року, кримінальні правопорушення, передбачені ч.2 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України вчиненні у травні 2012 року.

Отже, з урахуванням наведених положень, строки давності притягнення обвинуваченої ОСОБА_10 до кримінальної відповідальності за вчинення кримінальні правопорушення, передбаченіо ч.1 ст. 191, ч.3 ст. 191, ч.2 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України минули, оскільки з дня вчинення тяжкого злочину, передбаченого ч.3ст. 191 КК України, минуло більше 10 років, інші злочині, передбачені ч.1 ст. 191, ч.2 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України, відносяться до нетяжких. що є підставою для звільнення від покарання.

Мотиви призначення покарання

При визначенні виду та міри покарання суд, відповідно до вимог ст. 65 КК України, враховує ступінь тяжкості скоєного злочину, дані про особу обвинуваченої, наявність обставин справи, що обтяжують та пом'якшують покарання.

Обвинувачена ОСОБА_10 раніше до кримінальної відповідальності не притягувалась, самий тяжкий, з вчинених злочинів, відповідно до вимог ст. 12 КК України віднесено до категорії особливо тяжких, за місцем мешкання характеризується посередньо, на обліку у лікаря-психіатра та нарколога не перебуває.

До обставин, які пом'якшують покарання, суд відносить наявність на утримання обвинуваченої батьків похилого віку, стан здоров'я обвинуваченої, яка перебуває на диспансерному обліку з низкою хронічних захворювань.

Обставин,які обтяжують покарання, судом не встановлено.

Зважаючи на всі обставини, які впливають на призначення покарання, дані про особу обвинуваченої, суд вважає, що її виправлення можливе лише в умовах ізоляції від суспільства, у зв'язку з чим покарання їй слід призначити як реальне позбавлення волі в межах санкції статті.

На думку суду, цей вид покарання буде необхідним та достатнім для виправлення та перевиховання винної, сприятиме запобіганню нових злочинів та відповідатиме загальним цілям, зазначеним у ст. 50 КК України.

Вирішення цивільного позову

Шкода, завдана кримінальним правопорушенням: Головному управлінню Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області на загальну суму 980 524 гривень 10 копійок, з яких 614 602 гривень 55 копійок добровільно відшкодовано АТ «Правекс Банк».

Цивільний позов під час досудового розслідування заявлено АТ «Правекс Банк» на суму 614 602 гривень 55 копійок, у зв'язку із добровільним відшкодуванням шкоди, завданої діями їх працівника.

Вирішуючи питання про заявлений цивільний позов суд дійшов до такого висновку.

ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", в силу вимог ст. 1172 ЦК України, яка передбачає відшкодування підприємством шкоди заподіяної їх працівником, добровільно перерахувало на рахунок Управління пенсійного фонду України у Самарському районі м. Дніпропетровська суму, яка не надійшла від сплати 3% збору на обов'язкове державне пенсійне страхування з операцій відчуження легкових автомобілів у розмірі 614 602 гривні 55 коп..

Разом з тим виходячи із змісту ст.128 КПК України, право

пред'явлення цивільного позову у кримінальній справі належить

особі, що зазнала від злочину збитків. У зв'язку з цим у

кримінальній справі не можуть розглядатися регресні позови органів

страхування і соціального захисту населення, підприємств, установ

чи організацій, які відшкодували потерпілому шкоду до розгляду

справи в суді. Такі позови заінтересовані особи можуть пред'явити

в порядку цивільного судочинства.

За таких обставин, суд відмовляє у задоволенні позову.

Долю речових доказів вирішено в порядку, передбаченому ст. 100 КПК України.

Судові витрати.

Витрати у кримінальному провадженні на залучення експертів у зв'язку з проведенням:

-судово-економічної експертизи №3810/3811-12 від 25.10.2012 року складають 1964,00 грн.

-судової почеркознавчої експертизи №69/04-20 від 20.03.2013 року складають 784,00 грн.

-комплексної судової криміналістичної експертизи матеріалів та засобів відео-, звукозапису та комп'ютерно-технічної експертизи №6951/7056 від 29.08.2013 року складають 3550,00 грн., а всього 6298.0 грн..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 374-376 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

ОСОБА_10 визнати винною у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.191, ч.3 ст. 191, ч. 5 ст.191, ч.2 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України та призначити їй покарання :

за ч.1 ст. 191 КК України у виді 2 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з матеріальною відповідальністю та які пов'язані з урахуванням, збереженням, управлінням та розпорядженнями матеріальними цінностями, строком на 3 (три) роки та звільнити від призначеного покарання у зв'язку із закінченням строку давності;

за ч.3 ст. 191 КК України у виді 3 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з матеріальною відповідальністю та які пов'язані з урахуванням, збереженням, управлінням та розпорядженнями матеріальними цінностями, строком на 3 (три) роки та звільнити від призначеного покарання у зв'язку із закінченням строку давності;

за ч.2 ст. 358 КК України у виді одного року обмеження волі та звільнити від призначеного покарання у зв'язку із закінченням строку давності;

за ч.4 ст. 358 КК України у виді одного року обмеження волі та звільнити від призначеного покарання у зв'язку із закінченням строку давності;

за ч.5 ст.191 КК України у виді і7 (семи) років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з матеріальною відповідальністю та які пов'язані з урахуванням, збереженням, управлінням та розпорядженнями матеріальними цінностями, строком на 3 (три) роки та з конфіскацією всього особисто їй належного майна.

На підставі ч.5 ст.72 КК України, (в редакції від №838-VIII від 26.11.2015 року та позиції ВСУ у справі № 663/537/17) зарахувати в строк відбуття покарання строк попереднього ув'язнення з 10.08.2012 року 25.02.2016 року ( 3 роки 6 місяців 15 днів), з розрахунку один день попереднього ув'язнення за два дні позбавлення волі.

Вважати ОСОБА_10 такою, що відбула покарання у вигляді позбавлення волі повністю.

У задоволення цивільного позову Публічного акціонерного товариства комерційний банк "ПРАВЕКС-БАНК" про стягнення з ОСОБА_10 614 602 грн.55 коп. - відмовити. Роз'яснити цивільному позивачу, що він можє пред'явити позов в порядку цивільного судочинства.

Речові докази - документи (інструкції, положення, накази, заяви, договори про повну індивідуальну матеріальну відповідальність), відповідно до постанов про визнання речовими доказами , документацію з анулювання платежів Самарського відділення ПАТ КБ «Правекс-Банк» на 587 аркушах, реєстри прийнятих платежів у кількості 539 штук , заяви на переказ готівки у кількості 413 штук, меморіальні ордери у кількості 73 штук, прибутково-видатковий касовий ордер у кількості 3 штук, супровідний касовий ордер, копія супровідної відомості, бланк документів на 41 аркушах, виписка банку за рахунком, прихід позабалансовий ордер ; квитанції у кількості 80 штук, заяви на переказ готівки на 158 аркушах ; вінчестер із відеореєстратора чотирьох канального DH-DVR0404LE-A, квитанції вилучені за ухвалою Самарського районного суду м. Дніпропетровська від 14 березня 2013 року; електронний флеш-носій у корпусі синього кольору "SP Silicon Power 4 Gb", на якому є запис Державного Казначейства з перевірки РП РЕР ДАІ з обслуговування міста Дніпропетровська та Дніпропетровського району - зберігаються при матеріалах справи залишити зберігати під час матеріалів справи. Відеореєстратор чотирьох канальний DH-DVR0404LE-A вилучений та Регіонального відділення ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» - залишити власнику ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК»; Ланцюжок золотий з кулоном "нефертіті", сумку білого кольору з вмістом: кошти в сумі 973 гривень, гаманець червоного кольору, мобільний телефон "Nokia 6700c-1" у чохлі чорного кольору, мобільний телефон "Nokia 1280", окуляри в чехлі , візитниця бежевого кольору Petek, парасолька в чохлі кольору абстракції, книга «Молитва слів православної родини», 2 зарядні пристрої на телефон «Nokia», зв'язка з двох ключів з брелоком Assa, 6 запальничок, косметичні приналежності, гребінець, пропуск позначений « 11» - передані під збережену розписку ОСОБА_229 - повернути за належністю ОСОБА_10 . Комп'ютерний блок із серійним номером 53122 передано під збережену розписку ОСОБА_230 - Залишити за належністю ОСОБА_231 , Системний блок Forward передано під збережену розписку ОСОБА_232 - залишити за належністю - ОСОБА_232 , Ноутбук «TOSHIBA» с/г 67091091R, ноутбук «SONY» с/г 275527455005319, флеш карту об'ємом 4 Gb SF085, кредитний договір та квитанції передані під збереження. - залишити за належністю ОСОБА_233 . Трудову книжку з ім'ям ОСОБА_10 серія НОМЕР_188 , диплом на ім'я ОСОБА_10 серія ДД ВЕ № 044894, додаток до диплому серія ГД ВЕ № 044894, передані під збережену розписку ОСОБА_234 - Повернути за належністю ОСОБА_10 . Блокнот вилучений у ОСОБА_216 - залишити за належністю ОСОБА_216 , пакет документів вилучених під час обшуку у ОСОБА_216 який передано ОСОБА_215 - повернути у відділенні № 175/03 АБ «Укргазбанк» за належністю.

Вирок може бути оскаржений до Дніпровського апеляційного суду протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

ОСОБА_235

Попередній документ

107831761

Наступний документ

107831763

Інформація про рішення:

№ рішення:	107831762
№ справи:	206/5468/18
Дата рішення:	18.11.2022
Дата публікації:	18.01.2023
Форма документу:	Вирок
Форма судочинства:	Кримінальне
Суд:	Індустріальний районний суд міста Дніпра
Категорія справи:	Кримінальні справи (до 01.01.2019); Злочини проти власності; Привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем

Стан розгляду справи:

Стадія розгляду:	Розглянуто: рішення набрало законної сили (12.10.2018)
Дата надходження:	09.10.2018
Предмет позову:	Іванова Н.В.2 тома

Розклад засідань:

Минулі засідання (19)

25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
25.05.2026 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
14.01.2022 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
11.02.2022 10:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
04.03.2022 10:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
29.07.2022 13:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
19.09.2022 11:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
13.10.2022 14:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
15.11.2022 12:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
18.11.2022 11:30	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська
27.02.2023 12:00	Індустріальний районний суд м.Дніпропетровська