Справа № 761/25631/22
Провадження № 1-кс/761/14294/2022
24 листопада 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000220000049 від 04.11.2022 за ознаками кримінального провадження, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000220000049 від 04.11.2022 за ознаками кримінального провадження, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000220000049 від 04.11.2022 за ознаками кримінального провадження, передбаченого ч. 3 с. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та інших «ризикових» суб'єктів господарської діяльності умисно ухилились від сплати митних та інших обов'язкових платежів у особливо великих розмірах шляхом ввезення на митну територію України товарів з приховуванням від митного контролю.
Так, за результатами попереднього аналітичного дослідження, проведеного працівниками Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ, встановлені можливі порушення митних правил в результаті зовнішньоекономічної діяльності, упродовж липня - листопада 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо переміщення або дій, спрямованих на переміщення, товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом надання одним товарам вигляду інших або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування), кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів (неправдиві відомості необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , керівник та засновник - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), основний вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням.
Відповідно до Аналітичного дослідження, складеної фахівцями Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ, установлено наступне.
БЕБ листом від 16.09.2022 №1/4/0/11285-22 повідомлено ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , що у процесі інформаційно-аналітичної роботи БЕБ виявлено передумови до заподіяння шкоди економічній безпеці України в результаті фінансово-господарської діяльності 95 суб'єктів господарювання, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Цим же листом, з метою мінімізації та усунення загроз економічній безпеці України від діяльності «ризикових» СГД рекомендовано провести відповідні дії (митний огляд, контроль митної вартості, внесення орієнтування, розроблення відповідних профілів ризику тощо).
Проте, посадовими особами ДМСУ та Закарпатської митниці ігноровано повідомлення про можливі порушення митних правил.
За результатами проведеного аналізу інформації, наявної в АСМО «ІНСПЕКТОР» установлено наступне.
З 16.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » починає активну фазу у сфері зовнішньоекономічної діяльності із ввезенням товарів широкого вжитку (одяг, взуття, меблі, обладнання, освітлювальне приладдя, запасні частини до автомобілів тощо).
Зокрема, в період з 16.08.2022 по 03.11.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оформлено 26 митних декларацій в митному режимі імпорт, фактурною вартістю 856 405,90 дол. США, митною вартістю 31 926 838,95 грн., загальною вагою (нетто) товарів 458 356 кг.
Відповідно до інформації, що міститься в митних деклараціях (графа 2 декларації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відправником товарів виступає « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_3 ), крім митної декларації від 03.09.2022 № UA305160/2022/42447, де відправник - « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_4 ), торгуюча країна (графа 11 декларації) - Болгарія, країни відправлення (графа 15 декларації) - Італія, Угорщина, Польща.
Розділом ІІ пункту 2 «Порядку заповнення митних декларацій на бланку єдиного адміністративного документа», затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 30.05.2012 № 651 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.08.2012 за № 1372/21684, передбачено, що в графі 2 «Відправник/Експортер» зазначаються відомості про відправника товарів, якщо описом цієї графи не передбачено інше. Також, якщо відповідно до умов зовнішньоекономічного договору (контракту) або іншого документа, що використовується в міжнародній практиці замість договору (контракту), нерезидент - сторона зовнішньоекономічного договору (контракту) не є відправником, у графі зазначаються відомості про відправника і вчиняється запис: «Див. доп.», а в доповненні наводяться відомості про нерезидента - сторону зовнішньоекономічного договору (контракту) або іншого документа, що використовується в міжнародній практиці замість договору (контракту).
Відповідно до відомостей з митної декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товари безпосередньо відправлялись з країн Італія, Угорщина, ІНФОРМАЦІЯ_7 , проте інформацію про безпосередніх відправників із вищевказаних країн, декларантом в графі 2 декларації не заявлено.
Про надання додаткових документів для встановлення достовірності декларування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відомостей щодо безпосереднього відправника товарів Закарпатською митницею не запитувалось.
Даний факт вказує на ймовірне недекларування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпосередніх відправників товарів для унеможливлення проведення митним органом перевірки в рамках міжнародної взаємодії.
За результатами аналітичного дослідження митних оформлень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме декларування опису товарів, асортименту, кількості, вагових характеристик, рівня митної вартості товарів тощо, установлено наступне.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ввезено на митну територію України товарів «плитка керамічна, коробки з гофрованого картону, вироби столярні з деревини, вироби з штучного каменю, засоби для чищення, пластилін, свічки парафінові, фарби художні, пакети пакувальні, плівка, крейда тощо (вірогідно як «товари прикриття)» з мінімальним рівнем податкового навантаження, загальною вагою 399 237 кг (що складає 87 % від загального обсягу ввезених товарів) з митною вартістю товарів від 0,68 до 2,5 дол. США/кг, середній рівень митної вартості 1,65 дол. США. В той час, разом з дешевими товарами, в транспортному засобі переміщувались товари з високим податковим навантаженням, такі як одяг, взуття, косметичні засоби, електрообладнання, запасні частини до автомобілів тощо, загальною вагою 59 119 кг (13 % від загального обсягу ввезеного товару) з митною вартістю від 2,5 до 59,4 дол. США/кг, середній рівень митної вартості 6,74 дол. США.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » загалом ввезено товарів в асортименті понад 930 найменувань та всього дві країни заявлено як країна походження - Китай та Європейське співтовариство (ЕU) (в переважній більшості товарів країна походження - Китай).
Безпосередніми відправниками товарів є країни Італія, Угорщина, Польща, що можливо вказує на недостовірне декларування товарів в частині країни походження товарів, що в подальшому впливає на рівень митної вартості (об'єкта оподаткування) та сплати відповідних платежів.
Використання при митному оформленні «товарів прикриття» з мінімальним рівнем митної вартості, разом з товарами з більшим рівнем митної вартості, а також факти переміщення партій товарів з нехарактерним асортиментом (одяг-плитка, взуття - пластилін, фарби, одяг - картонні коробки тощо) вказує на можливу схему з мінімізації митних платежів під час ввезення товарів на митну територію України.
Враховуючи викладене та високу ймовірність використання «товарів прикриття» під час їх декларування для мінімізації оподаткування, можливо припустити, що заниження сплачених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » митних платежів становить більше ніж у два рази. Недобір митних платежів від діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » може складати більше ніж 10 млн. грн.
За результатами дослідження інформації, наявної в ЄРПН, установлено, що станом на 03.11.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2021 - 2022 років не здійснювало операцій з придбання товарів та/або послуг з такою номенклатурою як: оренда офісу, складу, зберігання, транспортні послуги, плата за послуги з митного оформлення, вантажні послуги тощо, що б підтверджувало фінансово-господарську діяльність підприємства.
В Єдиному реєстрі податкових накладних (далі - ЄРПН) наявна інформація про лише одне придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2021-2022 років з номенклатурою товарів/послуг «видача одного захищеного носія ключів USB-токену» на суму 700 грн. без ПДВ.
Одночасно, відповідно інформації з ЄРПН, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснював реалізацію товарів, ввезених на митну територію України, на суму обсягу постачання 22 501 тис. грн. без ПДВ (сума митної вартості ввезених товарів становить 31 926 838,95 грн.).
Крім того, за результатами дослідження інформації, наявної в ЄРПН, щодо подальшої реалізації товару, ввезеного на митну територію України, встановлено, що товари з високим рівнем податкового навантаження, такі як одяг, взуття тощо, відсутні в реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податкові накладні не реєструвались) та мають бути в залишках підприємства або реалізовані за готівкові кошти без сплати передбачених податків.
Поряд з цим, установлено, що 28.10.2022 на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відділу митного оформлення № 1 Закарпатської митниці знаходились транспортні засоби з державними номерними знаками НОМЕР_4 / НОМЕР_5 , НОМЕР_6 / НОМЕР_7 з «контрабандним» товаром, які заїхали на територію Україну через пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».
27.10.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подано до митного оформлення 2 митні декларації № UA305160/2022/050576, № UA305160/2022/050577.
В результаті автоматизованої системи управління ризиками ДМСУ по даним деклараціям автоматично згенеровано проведення додаткових митних формальностей по митним деклараціям № UA305160/2022/050576 та № UA305160/2022/050577 - «Контроль правильностi визначення митної вартості товарів; Витребування оригіналів документів, зазначених у митній декларації, або засвідчених в установленому порядку їх копій, якщо законодавством не передбачено подання оригіналів; Перевірка поданих товаросупровідних та товаротранспортних документів (в тому числі наданих на вимогу митного органу) та/або відомостей про них на предмет розбіжностей у відомостях, що зазначені у цих документах, митній декларації чи документах, що її заміщують, їх електронних копіях, розміщених в ЄАІС Держмитслужби; Витребування документів, які підтверджують митну вартість товарів».
27.10.2022 о 14 год. 25 хв. та 26 хв. декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкликані митні декларації № UA305160/2022/050576, № UA305160/2022/050577. Слід відмітити, що посадовою особою ІНФОРМАЦІЯ_1 протягом 1 хв. відмовлено 2 митні декларації у прийнятті до митного оформлення.
28.10.2022 після викладеної інформації про можливі порушення митних правил на телеграм каналах, декларантом подано та оформлено декларації в митному режимі « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № UA305160/2022/050875, № UA305160/2022/050878.
Дослідивши декларації від 27.10.222 № UA305160/2022/050576 № UA305160/2022/050577, установлено, що, ймовірно, що під час декларування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » застосовано схему мінімізації митних платежів, шляхом використання «товарів прикриття». В даних декларація загалом задекларовані «товари прикриття» такі як: рекламна продукція, вироби з бетону, плівка, пакети, плитка, вироби сантехнічні, пакети, тощо з мінімальним рівнем митної вартості. Можливо зазначити, що сума недобору митних платежів по даним деклараціям може становити більше 500 тис. грн.
Відповідно до статті 483 Митного кодексу України переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості, - тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів, а також товарів, транспортних засобів із спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України.
Відповідно до пункту 4 частини 1 статті 266 Митного кодексу України, декларант зобов'язаний сплатити митні платежі або забезпечити їх сплату відповідно до розділу Х Митного кодексу України.
Пунктом 185.1 статті 185 Податкового кодексу визначено, що об'єктом оподаткування є операції платників податку з:
а) постачання товарів, місце постачання яких розташоване на митній території України, відповідно до статті 186 цього Кодексу, у тому числі операції з безоплатної передачі та з передачі права власності на об'єкти застави позичальнику (кредитору), на товари, що передаються на умовах товарного кредиту, а також з передачі об'єкта фінансового лізингу у володіння та користування лізингоодержувачу/орендарю;
б) постачання послуг, місце постачання яких розташоване на митній території України, відповідно до статті 186 цього Кодексу;
в) ввезення товарів на митну територію України.
Відповідно до п.187.8. ст. 187 Податкового кодексу датою виникнення податкових зобов'язань у разі ввезення товарів на митну територію України є дата подання митної декларації для митного оформлення.
База оподаткування операцій з постачання товарів/послуг згідно з п.188.1. ст. 188 Податкового кодексу визначається виходячи з їх договірної вартості з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім акцизного податку, який нараховується відповідно до підпунктів 213.1.9 і 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 цього Кодексу, збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв'язку, податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками - суб'єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові і вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів).
Таким чином, враховуючи вищевикладене, вбачається порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пп. «в» п. 185.1 ст. 185, п. 187.8 ст. 187, ст. 188 Податкового кодексу України, а сума можливих недоборів митних платежів за період діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становить 10 млн. грн. (в тому числі ПДВ 7 000 тис грн) по операціям із ввезення на митну територію України з можливим порушенням митних правил шляхом заниження митної вартості товарів.
На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Встановлено, що «контрабандний» товар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який ввозився на митну територію України транспортними засобами з державними номерними знаками НОМЕР_4 / НОМЕР_5 , НОМЕР_8 / НОМЕР_7 (у подальшому було змінено на транспортний засіб з д.н.з. НОМЕР_9 / НОМЕР_7 ) та документи з приводу його митного оформлення на даний час знаходяться за адресою: АДРЕСА_5 (склад для зберігання тимчасово вилученого майна).
В подальшому з 12.11.2022 по 14.11.2022 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_5 , за результатами якого встановлено що документи з приводу митного оформлення товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який ввозився на митну територію України транспортними засобами з державними номерними знаками НОМЕР_4 / НОМЕР_5 , НОМЕР_8 / НОМЕР_7 (у подальшому було змінено на транспортний засіб з д.н.з. НОМЕР_9 / НОМЕР_7 ) знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Для встановлення викладених вище обставин кримінального правопорушення виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, шляхом вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: витяги з баз даних АСМО «Інспектор» щодо митного оформлення імпорту, реекспорту товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відповідно до митних декларацій №UA305160/2022/050576, №UA305160/2022/050577, №UA305160/2022/050875, №UA305160/2022/050878, а саме: митних декларацій, договорів доручення з митним брокером, зовнішньоекономічних договорів (контрактів) з усіма додатками, договорів на перевезення, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг), актів приймання - передачі ТМЦ, актів оглядів товарів та транспортних засобів, копій складених протоколів про порушення митних правил, а також усіх наявних інших документів, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_5 », відеозаписів з камер відеоспостереження розташованих в зоні митного огляду транспортних засобів митних постів « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 26.10.2022 по 07.11.2022, оскільки в них можуть міститися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема щодо службових осіб товариства та уповноважених осіб на вчинення певних правочинів, зразки підписів службових осіб підприємства, завдяки вказаним документам можливо дослідити та перевірити обставини надання робіт та послуг, осіб які здійснювали виконання робіт/послуг, встановити осіб причетних до проведення вищевказаних операцій, в тому числі відповідальних за складення документів, встановлення осіб відповідальних за прийняття робіт та послуг, обсяги операцій, надасть можливість ініціювати проведення аналітичних досліджень та надання інформації для врахування при проведенні податкових перевірок, з метою встановлення фактичних збитків, а тому вказані документи є доказами в розумінні статей 84, 99 КПК України.
Указані документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчих, судово-економічних та інших експертиз з метою ідентифікації осіб, причетних до цього кримінального правопорушення, встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину, та обсягу вини кожної з них, тощо.
Іншим способом довести обставини та факти причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до вчинених кримінальних правопорушень та інших причетних до цього осіб, окрім як шляхом отримання доступу до відповідної інформації неможливо, оскільки Закарпатська митниця є володільцем такої інформації та документів.
З огляду на обставини вчинення розслідуваного злочину та його тяжкість, з метою запобігання розголошення даних досудового розслідування та запобігання спробам знищити, змінити документи, які мають істотне значення для даного кримінального провадження, розгляд клопотання прошу проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться відповідні документи.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами отримати доступ до вказаних документів, вилучити їх, таким чином встановивши обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, узв'язку з вищевикладеним, детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.
В судове засідання детектив не з'явився, подав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.
Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.
Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Так, подане до суду клопотання детектива відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.
При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.
Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим (детективам), які входять до складу групи детективів та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 72022000220000049 від 04.11.2022 на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: витяги з баз даних АСМО «Інспектор» щодо митного оформлення імпорту, реекспорту товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відповідно до митних декларацій №UA305160/2022/050576, №UA305160/2022/050577, №UA305160/2022/050875, №UA305160/2022/050878, а саме: митних декларацій, договорів доручення з митним брокером, зовнішньоекономічних договорів (контрактів) з усіма додатками, договорів на перевезення, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг), актів приймання - передачі ТМЦ, актів оглядів товарів та транспортних засобів, копій складених протоколів про порушення митних правил, а також усіх наявних інших документів, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_5 », відеозаписів з камер відеоспостереження розташованих в зоні митного огляду транспортних засобів митних постів « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_1 26.10.2022 по 07.11.2022.
Строк дії ухвали встановити 1 місяць - до 24.12.2022.
Роз'яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: