Справа № 727/10247/22
Провадження № 1-кс/727/3204/22
10 листопада 2022 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП України в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32021260000000006 від 26.01.2021 року),
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .
Вказує, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2020 року здійснили фіктивні операції з придбання олії соняшникової нерафінованої врожаю 2019 року від наступних «ризикових» суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які фактично не являлися постачальниками зазначеної продукції. В подальшому службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » доручили комісіонерам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) експортувати придбану олію на адресу суб'єктів підприємницької діяльності, зареєстрованих в офшорних юрисдикціях.
Поряд з цим, установлено, що посвідчення про якість олії соняшникової нерафінованої врожаю 2019 року виписував ФОП ОСОБА_5 . В подальшому дані посвідчення якості передавав на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Згідно акту про результати документальної планової виїзної перевірки, встановлено, що ФОП ОСОБА_5 не є завідувачем жодної лабораторії та не формує посвідчення якості олії соняшникової.
Внаслідок відображення вищевказаних господарських операцій згідно даних бухгалтерського та податкового обліку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зазначене товариство ухилилося від сплати податку на додану вартість в сумі 10 162 219 грн., а також податку на прибуток в сумі 10 977 527 грн.
Також, згідно матеріалів документальної планової виїзної перевірки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що з метою ухилення від сплати податку на прибуток службові особи зазначеного товариства уклали ряд договорів із ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_8 про надання різного роду консультативних послуг та обслуговуванню комп'ютерної техніки, які згідно матеріалів перевірки ІНФОРМАЦІЯ_10 , не підтверджені фактом надання послуг.
10.10.2022 директору АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_9 органом досудового розслідування повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.
Поряд з цим в ході досудового розслідування встановлено, що в період з 2018 року по даний час у користуванні осіб причетних до здійснення фіктивних операцій з придбання олії соняшникової нерафінованої врожаю 2019 року, здійснення фіктивних операцій по наданню різного роду консультативних послуг та обслуговуванню комп'ютерної техніки, а також ухилення від сплати податків, перебувають мобільні номера оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а саме: в фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 мобільний номер НОМЕР_9 , в фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 мобільний номер НОМЕР_10 , в фізичної особи-підприємця ОСОБА_8 мобільний номер НОМЕР_11 .
Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 366, ч.1 ст.205-1 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів (інформації), які перебувають у володінні оператора мобільного зв?язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а саме: до документів, які містять інформацію про з'єднання вищевказаних абонентських номерів. Тому просить надати групі слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.
Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Встановлено, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », розташоване за адресою АДРЕСА_1 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не можливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.
Керуючись ст..ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати групі слідчих слідчого управління ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », розташоване за адресою АДРЕСА_1 , а саме:
- до документів, які містять інформацію про вхідні та вихідні дзвінки, текстові повідомлення абонентів мобільного зв'язку з абонентськими номерами НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 - між абонентами «А» і «Б», у період часу з 01.04.2018 року по 10.11.2022 року, із зазначенням типу, дати, часу, тривалості дзвінків, номерів учасників з'єднань, ІМЕІ їх мобільних терміналів, азимути ретрансляційних антен та адреси розташування базових станцій.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1