Справа № 161/11356/20
Провадження № 1-кп/161/48/22
про надання тимчасового доступу до речей і документів
06 жовтня 2022 року м. Луцьк
Луцький міськрайонний суд Волинської області в складі:
головуючого - судді ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019030000000597 від 18 вересня 2019 року відносно ОСОБА_3 по обвинуваченню у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,
за участю прокурора ОСОБА_4 ,
обвинуваченої ОСОБА_3
захисників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
В провадженні Луцького міськрайонного суду Волинської області знаходиться кримінальне провадження відносно ОСОБА_3 по обвинуваченню у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
В судовому засіданні захисник ОСОБА_5 подав письмове клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Своє клопотання захисник мотивує тим, що відповідно до обвинувального акту, "за результатами досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 , являючись директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", діючи від імені вказаного товариства уклала з Комунальним підприємством " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (надалі КП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ") в особі директора ОСОБА_7 , договори № 1/07 від 14.07.2015 та № 2/08-15 від 27.07.2015 на проведення капітального ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Вподальшому, ОСОБА_3 , реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на привласнення бюджетних коштів, діючи з прямим умислом, з корисливих мотивів, шляхом зловживання своїм службовим становищем, достовірно знаючи, що рішенням ІНФОРМАЦІЯ_4 № 183 від 30.10.2015 анульовано реєстрацію ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " як платника податку на додану вартість на підставі пп. "ж" п. 184.1 ст.184 Податкового Кодексу (відповідний запис за № 1187440002002025 від 29.10.2015 наявний в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань про відсутність підтвердження відомостей про юридичну особу), особисто внесла неправдиві відомості в акти виконаних будівельних робіт при проведенні капітального ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме форми КБ- 2в № 4, № 5, №6 та № 7 за грудень 2015 року та Кб-3 за грудень 2015 року, відповідно до яких загальна вартість виконаних будівельних робіт становить 316 662 гривень, з яких ПДВ - 52777 грн. При цьому, враховуючи період анулювання реєстрації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у якості платника податку, включення до вищевказаних актів виконаних робіт ПДВ в сумі 52 777 грн. є завищенням вартості виконаних будівельних робіт на дану суму, що підтверджується висновком судово-економічної експертизи № 9361 від 31.01.2019".
Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_5 від 25 серпня 2016 року, надано документи реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " на 5 арк. Серед цих копій документів, наявна копія рішення № 183 про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість від 30.10.2015 року та копія поштового повідомлення про вручення поштового відправлення на ім'я ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за № 4301033584126, з нібито відміткою про вручення.
Ухвалою слідчого судді від 20 лютого 2017 року, надано дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали таких документів: оригінали податкових та бухгалтерських звітів поданих у 2015 році ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_2 ( НОМЕР_2 ), відомості про працівників зареєстрованих у вказаний період у ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 із інформацією про отриману ними заробітну плату, оригінали декларації із податку на додану вартість ТзОВ Айвер (39785524), оригінали звітностей форми 1-ДФ із додатками, оригінали податкових накладних.
Відповідно до протоколу тимчасового доступу від 06 березня 2017 року, документи, які зазначені в ухвалі суду, що стосується ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", не вилучені.
Однак, ухвалою суду не надавався дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналу Рішення про анулювання реєстрації платника податків та повідомлення про вручення поштового відправлення.
Відповідно до листа ГУ ДФС у Волинській області за № 24813/10/03-20-55-12-08 від 26.07.2019 року, (т. 2 а.с. 193, 194) рішення про анулювання реєстрації платника ПДВ було на адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " надіслано листом з повідомленням про вручення поштового відправлення та нібито отримано посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", 12.11.2015 року.
З метою повного та всебічного розгляду даного кримінального провадження, а також з'ясування чи підписував директор товариства ОСОБА_3 такий документ, а отже чи було відомо керівнику про прийняття вказаного рішення, проведення за потреби почеркознавчої експертизи, захисник звернувся до суду з вказаним клопотанням.
Заслухавши думку захисників та обвинуваченої, які підтримали клопотання в повному обсязі та просили його задовольнити, прокурора, який не заперечував щодо задоволення клопотання захисника, суд приходить до висновку, що для повного, всебічного та об'єктивного з'ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження, з врахування того, що вказана інформація може бути використана як доказ у даному кримінальному провадженні, а здобути її в інший спосіб не можливо, клопотання захисника слід задовольнити та надати захисникам ОСОБА_5 та ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 163, 372, 376 КПК України, суд,-
Клопотання захисника ОСОБА_5 про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.
Надати (забезпечити) захисникам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до речей, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , а саме, до оригіналу повідомлення про вручення поштового відправлення, оригіналу рішення про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість № 183 від 30 жовтня 2015 року, які містяться у матеріалах реєстраційної справи Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Тимчасовий доступ до речей провести до 06 грудня 2022 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Головуючий:/підпис/
Згідно з оригіналом:
Суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1