печерський районний суд міста києва
Справа № 757/20386/22-к
08 вересня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -
11.08.2022 Прокурор Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з наведеним клопотанням та просить суд 2. Надати дозвіл прокурору Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , прокурору Оболонської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_11 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 (або за іншим місцезнаходженням), з можливістю вилучення (здійснення їх виїмки) належно засвідчених копій документів.
Мотивуючи подане клопотання сторона обвинувачення вказує, ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вчинило фінансові операції, які мають ознаки ухилення від сплати податків та легалізації коштів по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) на загальну суму 342 867 322,50 грн.
В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.Одночасно слідчий просив провести розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Так, приписами частини другої статті 163 КПК України законодавцем передбачено, що якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
При вирішення питання про призначення до розгляду клопотання слідчого та відповідно в розрізі вирішення порушеного питання слідчим, вважаю, що стороною обвинувачення достатньо та обґрунтовано доведено наявність та достатність підстав для застосування ч.2 ст. 163 КПК України та відповідно провести розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Наряду з вказаним, у відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації заявником, процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у відсутність нез'явившихся осіб.
Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Київською міською прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво в кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 42021100000000712 від 18.11.2021, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов'язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на сторону обвинувачення.
Зазначені документи можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а іншими способами, окрім надання тимчасового доступу до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення в копіях, що знаходяться у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », отримати ці документи та довести обставини вчинення зазначених кримінальних правопорушень неможливо.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.
Наряду з вказаним, вимоги сторони обвинувачення щодо отримання тимчасового доступу до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство» та ін., з можливістю зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, являється не конкретизованими та передчасними, а відтак в задоволенні даних слід відмовити.
На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити частково.
Надати дозвіл прокурору Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , прокурору Оболонської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_11 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 (або за іншим місцезнаходженням), з можливістю вилучення (здійснення їх виїмки) належно засвідчених копій документів, а саме до:
- оборотно-сальдові відомості за 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);
- оборотно-сальдові відомості та картки рахунків за 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel):
2019 рік:
10, 10.4, 10.6, 10.9, 11, 11.2, 12, 12.7, 13, 13.1, 13.2, 13.3, 15, 15.2, 15.3, 15.4, 18, 18.2, 20, 20.1, 20.3, 22, 22.1, 30, 30.1, 31, 31.1, 31.2, 31.3, 33, 33.3, 35, 35.2, 36, 36.1, 36.1.1., 36.1.2., 36.2, 36.2.1, 36.2.2., 36.3, 37, 37.2, 37.3, 37.4, 37.6, 37.7, 37.7.5, 37.7.6, 37.7.7, 37.7.8, 37.8, 38, 39, 40, 42, 42.3, 43, 43.1, 44, 44.1, 44.1.1., 44.1.3, 44.3, 47, 47.1, 49, 49.1, 49.1.1, 49.1.2, 49.1.3., 49.3, 49.3.1, 49.5, 49.5.1, 49.5.2, 49.5.3., 53, 53.1, 61, 61.1, 63, 63.1, 64, 64.1., 64.1.1, 64.1.2, 64.2, 64.2.1, 65, 65.6, 65.6.1, 65.6.2, 65.6.3, 65.6.4, 66, 66.1, 66.2, 66.3, 68, 68.1, 68.1.3, 68.5, 68.5.3, 68.5.5., 68.5.6, 68.5.7, 68.5.9, 68.6, 68.6.3, 68.7, 70, 70.3, 70.5, 71, 71.1., 71.4, 71.9, 71.9.2, 71.9.4, 71.9.8., 73, 73.2, 74, 74.1, 74.4, 74.6, 76, 76.1, 76.2, 79, 79.1, 79.2, 79.3, 90, 90.4, 92, 93, 94, 94.2, 94.4, 94.5, 94.8, 94.9, 94.9.1, 95, 95.2, 97, 97.1, 97.4, 97.5, 98, 98.1, 98.1.1, 98.1.2.
2020 рік:
10, 10.1, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.9, 11, 11.2, 12, 12.7, 13, 13.1, 13.2, 13.3, 15, 15.1, 15.2, 15.3, 15.4, 18, 18.2, 20, 20.1, 20.3, 20.7, 22, 22.1, 30, 30.1, 31, 31.1, 31.2, 31.3, 33, 33.3, 35, 35.2, 36, 36.1, 36.1.1., 36.1.2., 36.2, 36.2.1, 36.2.2., 36.3, 37, 37.2, 37.3, 37.4, 37.6, 37.7, 37.7.5, 37.7.6, 37.7.7, 37.7.8, 37.8, 38, 39, 40, 42, 42.3, 43, 43.1, 44, 44.1, 44.1.1., 44.1.3, 44.3, 47, 47.1, 49, 49.1, 49.1.1, 49.1.2, 49.1.3., 49.3, 49.3.1, 49.5, 49.5.1, 49.5.2, 49.5.3., 53, 53.1, 61, 61.1, 63, 63.1, 64, 64.1., 64.1.1, 64.1.2, 64.1.6, 64.2, 64.2.1, 65, 65.1, 65.1.7, 65.2, 65.2.1, 65.6, 65.6.1, 65.6.2, 65.6.3, 65.6.4, 66, 66.1, 66.2, 66.3, 68, 68.1, 68.1.3, 68.5, 68.5.3, 68.5.5., 68.5.6, 68.5.7, 68.5.9, 68.6, 68.6.3, 68.7, 70, 70.3, 70.5, 71, 71.1., 71.4, 71.7, 71.9, 71.9.2, 71.9.3, 71.9.4, 71.9.5, 71.9.8., 73, 73.2, 74, 74.1, 74.4, 74.6, 76, 76.1, 76.2, 79, 79.1, 79.2, 79.3, 90, 90.4, 92, 93, 94, 94.2, 94.4, 94.5, 94.8, 94.9, 94.9.1, 95, 95.2, 97, 97.1, 97.4, 97.5, 97.7, 98, 98.1, 98.1.1, 98.1.2.
2021 рік:
10, 10.1, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.9, 11, 11.2, 12, 12.7, 13, 13.1, 13.2, 13.3, 15, 15.1, 15.2, 15.3, 15.4, 18, 18.2, 20, 20.1, 20.3, 20.5, 20.7, 22, 22.1, 30, 30.1, 31, 31.1, 31.2, 31.3, 33, 33.3, 35, 35.2, 36, 36.1, 36.1.1., 36.1.2., 36.2, 36.2.1, 36.2.2., 36.3, 37, 37.2, 37.3, 37.4, 37.6, 37.7, 37.7.5, 37.7.6, 37.7.7, 37.7.8, 37.8, 38, 39, 40, 42, 42.3, 43, 43.1, 44, 44.1, 44.1.1., 44.1.3, 44.3, 47, 47.1, 49, 49.1, 49.1.1, 49.1.2, 49.1.3., 49.3, 49.3.1, 49.5, 49.5.1, 49.5.2, 49.5.3., 53, 53.1, 60, 60.2, 61, 61.1, 63, 63.1, 64, 64.1., 64.1.1, 64.1.2, 64.1.6, 64.2, 64.2.1, 65, 65.1, 65.1.7, 65.2, 65.2.1, 65.6, 65.6.1, 65.6.2, 65.6.3, 65.6.4, 66, 66.1, 66.2, 66.3, 68, 68.1, 68.1.3, 68.5, 68.5.3, 68.5.5., 68.5.6, 68.5.7, 68.5.9, 68.6, 68.6.3, 68.7, 70, 70.3, 70.5, 71, 71.1., 71.4, 71.7, 71.9, 71.9.2, 71.9.3, 71.9.4, 71.9.5, 71.9.8., 73, 73.2, 74, 74.1, 74.4, 74.6, 76, 76.1, 76.2, 79, 79.1, 79.2, 79.3, 90, 90.4, 92, 93, 94, 94.2, 94.4, 94.5, 94.8, 94.9, 94.9.1, 95, 95.2, 97, 97.1, 97.4, 97.5, 97.7, 98, 98.1, 98.1.1, 98.1.2.
- аналізи рахунків 3-го, 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (окремо за 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel).
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.
Слідчий суддя ОСОБА_1