Дата документу 23.06.2022 Справа № 554/598/22
Провадження № 1-кс/554/5890/2022
23.06.2022 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області майор поліції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12022170420000036 від 06.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
До Октябрського районного суду м. Полтави надійшло вищевказане клопотання слідчого, погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №12022170420000036 від 06.01.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактами того, що до СУ ГУНП в Полтавській області від ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов акт ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньою змовою з суб'єктами господарської діяльності під час виконання робіт та надання послуг, що призвели до збитків, завданих місцевому бюджету.
Так в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 в період часу з 21.09.2021 по 14.12.2021 року було проведено планову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.10.2019 по 30.09.2021, в ході якої було складено Акт №201617-22/29 від 21.12.2021 року.
В ході проведення планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.10.2019 по 30.09.2021 було встановлено, ряд порушень та недоліків (збитків) завданих місцевому бюджету, а саме:
1.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_1 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору №29 від 18.11.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 становить 1 792 382,10 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 126 737, 26 грн.
2.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлових будинків за адресами АДРЕСА_2 , АДРЕСА_2 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору №14 від 02.09.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 становить 1 402 316,70 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 219 678,59 грн.
3.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_2 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору №7 від 06.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1-4 за грудень 2019 року становить 714 632,08 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 96 865,18 грн.
4.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Реконструкція вулиці Колективна-Огнівська у м. Полтава Коригування», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору №7 від 08.06.2021, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за жовтень 2021 року становить 7 797 140,32 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 2 569 701,70 грн.
5.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_3 », роботи на якому виконувались фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 на підставі договору №10 від 10.04.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі актів КБ-2в становить 1 141 658,60 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ФОП ОСОБА_4 в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 343 981,55 грн.
6.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт вул. Юрія Тимошенка («Тарапуньки») у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на підставі договору №24 від 16.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі актів КБ-2в становить 2 675 254,49 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 2925,03 грн.
7.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт пров. Робітничий у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі договору №29 від 27.10.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі актів КБ-2в становить 1 104 414,85 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 120 103,29 грн.
8.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт покриття проїзної частини вул. Світанкова (на ділянці від про. Світанковий протяжністю 230 м) у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору №12 від 21.07.2021, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за жовтень 2021 року становить 2 530 776,68 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 702 068,72 грн.
9.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_4 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі договору №39 від 19.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №2-3 за грудень 2019 року становить 973 441,36 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 203 070,60 грн.
10.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_4 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі договору №38 від 19.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за грудень 2019 року становить 745 855,91 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 187 454,55 грн.
11.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_5 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі договору №66 від 29.08.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1-2 за грудень 2019 року становить 1 070 501,88 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 287 035,90 грн.
12.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_6 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі договору №65 від 29.08.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №2-2 за грудень 2019 року становить 808 244,30 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 246 340,01 грн.
13.В ході проведення перевірки об'єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт вул. Крамського (від вул. Коцюбинського до вул. Шевченка) у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на підставі договору №21 від 22.09.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за листопад 2020 року становить 2 184 421,60 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об'єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в наслідок не виконання зобов'язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 4 601,46 грн.
Крім того, в ході проведення перевірки надання послуг за об'єктом закупівлі «Послуги з прибирання вулиць та інших територій ІНФОРМАЦІЯ_9 (утримання в належному санітарно-технічному стані об'єктів благоустрою, у т.ч. утримання вулично-дорожньої мережі)» договір №4 від 18.05.2021, які надавало підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », встановлено що в Акт Кб2в за липень 2021 року від 22.07.2021 №1 включено вартість експлуатації ряду машин і механізмів, що не підтверджена наданими до зустрічної звірки документами, в наслідок чого завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 1 809 216,66 грн.
Так зокрема посадові особи суб'єктів господарської діяльност ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_4 , за відома та погодження представників ІНФОРМАЦІЯ_2 шляхом відображення недостовірних відомостей в актах приймання виконаних робіт КБ-2в щодо обсягу виконаних робіт та якості їх виконання здійснили привласнення бюджетних коштів під час проведення будівництва та капітальних ремонтів об'єктів інфраструктури розташованих в місті Полтава.
Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об'єктивного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні:
відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_4 інформації за період з 01.01.2019 по теперішній час щодо:
- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);
-які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);
-назву фактичного виду діяльності підприємства;
- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;
- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
- чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
-чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;
-інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ДПІ (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);
-кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
-чи подавались ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;
-про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати);
-чи проводились правоохоронними органами вилучення документівданого СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;
-податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2019-2021 р.р.
Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.
Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_7 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.
Згідно ч.2 ст.163 КПК України слідчий просить розглянути дане клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_11 , з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.
Слідчий у судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав в повному обсязі.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_11 , в судове засідання не викликався на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.
Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України у зв'язку із неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, відсутність заяв про здійснення відеофіксації, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось.
За таких обставин фіксування судового засідання технічним засобом не здійснювалось.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказана інформація, питання про надання тимчасового доступу до якої ставиться у клопотанні, може перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », необхідна для перевірки обставин кримінального правопорушення та встановлення осіб, причетних до його вчинення, однак доступ до таких даних обмежено законом.
Відповідно до п. п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що становить банківську таємницю.
Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками органам прокуратури України, Служби безпеки України, Міністерства внутрішніх справ України, Антимонопольного комітету України - на їх письмову вимогу стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.
Однак, відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» банку забороняється надавати інформацію про клієнтів іншого банку, навіть якщо їх імена зазначенні у документах, угодах та операціях клієнта.
Враховуючи наведене, банк не має правових підстав розкрити банківську таємницю на запит, а саме надати інформацію: про рух грошових коштів із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, номеру рахунку контрагентів (клієнтів іншого банку), оскільки надання інформації про клієнтів іншого банку заборонено законом; документів справи з юридичного оформлення рахунку, кредитних справ та інших документів, зазначених у запиті, як таких що не стосуються операцій за рахунками.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.
Відповідно до ч.6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України.
Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Керуючись ст. 107, 110, 132, 159-166, 370, 372 КПК України, слідчий суддя,-
Задовольнити клопотання та надати дозвіл старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 ; старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення в оригіналі) облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_7 , в тому числі:
- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);
-які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);
-назву фактичного виду діяльності підприємства;
- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;
- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
- чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);
-чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;
-інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ДПІ (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);
-кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
-чи подавались ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;
-про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати);
-чи проводились правоохоронними органами вилучення документівданого СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;
-податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2019-2022 р.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.
Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз'яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст.382 КК України.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1