Справа № 947/9470/22
Провадження № 1-кс/947/4040/22
19.05.2022 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 42021160000000342 від 13.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,
До Київського районного суду м. Одеси звернувся слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З клопотання слідчого вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») отримало від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 )», Одеська філія державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі- Одеська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код НОМЕР_2 ) у якості сплати за реконструкцію причалу № 7 Одеського морського орту у загальній сумі 86 691 064,02 грн., та в подальшому частину з яких у розмірі 29 150 301,84, перераховано на банківські рахунки підприємства з ознаками ризиковості (фіктивності):
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ) у якості сплати за труби сталеві електрозварні. В результаті незаконних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »,
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » завдано збитків державним інтересам на загальну суму 29 150 301,84 грн.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надавало (надає) послуги з «виконання робіт з будівництва об'єкту: Реконструкція причалу №7 (інв. № 061510) Одеського морського порту згідно з договором № 1390-ВОДФ-17 від 24.07.2017» за державні кошти на замовлення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
На даний час підписані ряд актів виконаних робіт за формою КБ-2В між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код НОМЕР_1 ), під час виконання робіт для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) по вищевказаному договору замовляло «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), відповідно до договору № 11-03/2019 від 11.03.2019, чим сформувало податковий кредит на загальне суму 6 091 670,81 грн. за рахунок відповідних податкових накладних.
Відповідно до звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування в період постачання ТМЦ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »
(код НОМЕР_4 ) обліковувалось 2 працівника.
Відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) прийняте рішення про відповідність платника податку на додану вартість критеріям ризиковості платника податку від 17.03.2020 № 58416 (згідно Постанови КМУ від 11.12.2019 № 1165).
Згідно аналізу ВМД (імпорт) встановлено проведення операцій з імпорту «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12 мм» з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (республіка Білорусь) у кількості 11,9 тон.
В ході аналізу ЄРПН, а саме податкового кредиту у розрізі номенклатури встановлено, що основний обсяг ТМЦ а саме: «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм» в кількості 317 тон ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) задекларувало від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( код НОМЕР_7 ).
На підставі викладеного установлені факти документально оформлених нереальних (проведених з порушенням законодавства) господарських операцій з придбання ТМЦ за номенклатурою «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм» на загальну суму 6 091 670,81 грн, по взаємовідносинах між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), оскільки відсутнє реальне (законне) джерело походження (введення в обіг при первинному продажі) ідентифікованих товарів (послуг).
Під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб: АДРЕСА_1 .
Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судове засідання слідчий не з'явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб: АДРЕСА_1 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться ці документи.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання сторони обвинувачення.
Так, слідчим у клопотанні не було належним чином обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів, у зв?язку з чим слідчий суддя приходить до переконання, що вилученню підлягають лише їх копії.
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,
Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 - задовольнити частково.
Надати слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 ,іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих, а саме старшим слідчим в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майору поліції ОСОБА_4 ,старшим слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області капітану поліції ОСОБА_5 , капітану поліції ОСОБА_6 , капітану поліції ОСОБА_7 , капітану поліції ОСОБА_8 , капітану поліції ОСОБА_9 , капітану поліції ОСОБА_10 , майору поліції ОСОБА_11 , капітану поліції ОСОБА_12 ,слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області підполковнику поліції ОСОБА_13 , майору поліції ОСОБА_14 , майору поліції ОСОБА_15 , капітану поліції ОСОБА_16 , капітану поліції ОСОБА_17 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_18 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_19 , лейтенанту поліції ОСОБА_20 , капітану поліції ОСОБА_21 тимчасовий доступ до речей і документів,які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів:
-повного переліку працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) з їх повними анкетними даними, що були залучені до договору № 11-03/2019 від 11.03.2019 про поставку та передачу товару - «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм»;
-сертифікатів, технічних паспортів, даних лабораторних випробувань та інших документи, які засвідчують якість матеріалів, конструкцій і виробі, що були поставлені на виконання договору № 11-03/2019 від 11.03.2019;
-повного переліку транспортних засобів ( з даними про марку автомобіля, номерний знак, дату та час в'їзду/виїзду та територію ОМТП, анкетні дані водія), які було використані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) на виконання договору № 11-03/2019 від 11.03.2019 про поставку та передачу товару - «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм»;
-усіх підписаних станом на 15.09.2021 актів виконаних робіт, актів звірок взаєморозрахунків, рахунки-фактури, накладні, копії товарно-транспортних накладних, картки бухгалтерських розрахунків, щодо руху ТМЦ разом з первинною бухгалтерською документацією між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), щодо виконання договору № 11-03/2019 від 11.03.2019 про поставку та передачу товару - «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм»;
-усіх підписаних станом на 15.09.2021 актів виконаних робіт, актів звірок взаєморозрахунків, рахунки-фактури, накладні, копії товарно-транспортних накладних, картки бухгалтерських розрахунків, щодо руху ТМЦ разом з первинною бухгалтерською документацією між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( код НОМЕР_7 ), щодо поставки та передачі товару - «труби сталеві електрозварні діаметром 1020 мм, товщиною стінки 12мм»;
-належним чином завірених копій перших двох сторінок паспорта та сторінки пропискою засновника, картки ІПН засновника та директора, статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), посадових обов'язків директора та бухгалтера, службові характеристики та накази про призначення на посади директора та бухгалтера, протоколу/рішення про створення товариства, інформації щодо відкритих рахунків з можливістю їх вилучення.
В решті клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів два місяці з дня постановлення ухвали
Попередити посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб: АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.
Слідчий суддя ОСОБА_1