Справа № 761/3471/22
Провадження № 1-кс/761/2296/2022
08 лютого 2022 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів
Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням по кримінальному провадженню № 32021104110000022 від 29.04.2021 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 4 ст. 190 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: роздруківок (виписок) руху коштів по рахункам, роздруківок телекомунікаційних з'єднань між засобами телекомунікації банку та вказаними клієнтами банку; справ юридичного оформлення перелічених у клопотанні клієнтів банку; журналів транзакцій клієнтських з'єднань, перелік яких зазначено у клопотанні; документів на зняття готівкових коштів, у тому числі чеків, документів на переказ грошових коштів з рахунків клієнтів банку, вказаних у клопотанні; відомостей щодо юридичних осіб, які використовували такі ж самі ІР-адреси підключення до системи клієнт-банк, як і вищезазначені особи, з наступними документами: відомостей щодо ІР-адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документа); документів щодо інкасацій готівкових грошових коштів.
Своє клопотання прокурор обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) не відобразили у податковій звітності отриманий дохід за фактично надані медичні послуги за період з 01.01.2019 по 30.09.2020, в результаті чого не задекларовано та не сплачено до бюджету України єдиний податок у розмірі 4 602 472,68 грн, податок на прибуток у розмірі 9 198 220,50 грн, податок на додану вартість у розмірі 10 220 245 грн, що підтверджується висновком експертного дослідження №1-21\04\2021-дос від 21.04.2021. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 24 020 938,20 грн, тобто в особливо великих розмірах.
Окрім цього, в ході досудового слідства у кримінальному провадженні №32021104110000022 від 29.04.2021 виявлено, що протягом 2018-2021 років у медичній клініці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , в медичну документацію, що складалась співробітниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при наданні медичних послуг, вносились неправдиві відомості за вказівкою колишнього засновника та фактичного керівника підприємства ОСОБА_5 . Таким чином встановлено, що співробітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_5 складали завідомо підроблені офіційні документи, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення.
Разом з цим, ОСОБА_5 з метою реалізації, злочинного наміру, спрямованого на заволодіння чужим майном (шахрайство) шляхом обману фізичних осіб в особливо великих розмірах, створив стійке об'єднання у складі ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та невстановлених осіб, які об'єднані єдиним злочинним планом та з чітким розділом функцій, спрямованих на досягнення цього плану, та відомого всім учасникам групи протягом 2017-2021 років маючи на меті заволодіння чужим майном, використовуючи інтернет-ресурси, соціальну мережу Інстаграм та медичний заклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », директором якого був призначений ОСОБА_7 , вводили в оману клієнтів медичного закладу, а саме пропонували відвідувачам підконтрольних ним сайтів та медичної клініки послуги з проведення пластичних операцій та медичних послуг начебто кваліфікованим хірургом з досвідом проведення хірургічних втручань більш ніж 10 років ОСОБА_5 у медичному закладі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , при цьому останній за своїм освітньо-кваліфікаційним рівнем не мав можливості здійснювати операційні втручання та не є співробітником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », таким чином виманювали грошові кошти у громадян України та іноземних держав. У результаті шахрайських дій організованої злочинної групи у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 заволоділи грошовими коштами на загальну суму 874 тис. грн.
Крім цього, ОСОБА_6 з метою реалізації злочинного наміру, спрямованого на заволодіння чужим майном (шахрайство), шляхом обману фізичних осіб в особливо великих розмірах, створила стійке об'єднання у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та невстановлених осіб, які об'єднані єдиним злочинним планом та з чітким розділом функцій, спрямованих на досягнення цього плану та відомого всім учасникам групи, протягом 2017-2021 років, маючи на меті заволодіння чужим майном, використовуючи інтернет-ресурси, соціальну мережу Інстаграм та медичний заклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », директором якого був призначений ОСОБА_7 , вводили в оману клієнтів медичного закладу, а саме пропонували відвідувачам підконтрольних ним сайтів та медичної клініки послуги з проведення пластичних операцій та медичних послуг начебто кваліфікованим хірургом з досвідом проведення хірургічних втручань більш ніж 10 років ОСОБА_5 у медичному закладі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , при цьому останній за своїм освітньо-кваліфікаційним рівнем не мав можливості здійснювати операційні втручання та не є співробітником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », таким чином виманювали грошові кошти у громадян України та іноземних держав.
У результаті шахрайських дій організованої злочинної групи у складі ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 заволоділи грошовими коштами на загальну суму 934 тис. грн.
Також, невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2019 по 30.09.2021 надавши послуги на загальну суму 124 648 988 грн без їх відображення в податковій звітності, не перейшли на загальну систему оподаткування у зв'язку із перевищенням граничного розміру доходу для платника єдиного податку 3 групи, у зв'язку із чим у період з 01.01.2019 по 30.09.2021 ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 22 436 817, 84 грн.
Указане, серед іншого, підтверджується висновком аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 26.11.2021 № 72/99-00-08-04-20/40664338, яке проведено фахівцями Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПС України на підставі постанови прокурора ІНФОРМАЦІЯ_3 у кримінальному провадженні № 32021104110000022 від 29.04.2021.
При цьому, товариством задекларовано суми доходів за податковий (звітний) період 2019 року 1'721'746 грн., 2020 року 691'000 грн., 9 місяців 2021 року 541'440 грн.
В ході досудового розслідування установлено, що ТОВ « ОСОБА_5 » у своїй діяльності використовувало наступні рахунки у банківських установах: № НОМЕР_3 у Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР"АТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 ",КИЇВ (українська гривня); № НОМЕР_4 у Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР"АТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 ", КИЇВ (українська гривня); № НОМЕР_5 у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (українська гривня); № НОМЕР_6 у АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (українська гривня). Також установлено, що у ОСОБА_6 наявні довіреності на представництво інтересів, у тому числі в банківських установах, від низки фізичних осіб та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ".
Для встановлення та підтвердження/спростування факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, виникла необхідність у вилученні банківських документів, які стосуються відкриття/закриття рахунків, руху коштів по рахунках, користування рахунками, у тому числі зняття грошових коштів, громадянами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ТОВ " ОСОБА_28 ".
В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з'явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.
Звертаючись з клопотанням, прокурор довів наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв'язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 32021104110000022, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 32021104110000022, слідчий суддя вважає, що прокурором доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Разом з тим, прокурором не доведено, що всі зазначені документи в клопотанні, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами у кримінальному провадженні № 32021104110000022 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання тимчасового доступу до документів, які відображують роздруківки (виписки) руху коштів по рахункам зазначених у клопотанні осіб за період з 01.01.2019 по 31.12.2021 із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, також меморіальних ордерів банку за період з 01.01.2019 року по 31.12.2021, буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32021104110000022, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити частково.
Надати прокурорам відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_3 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32021104110000022 від 29.04.2021, та/або детективам Бюро економічної безпеки України ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, а саме:
роздруківок (виписок) руху коштів по банківських рахунках на ім'я ОСОБА_16 ( НОМЕР_7 ), ОСОБА_42 ( НОМЕР_8 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_22 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_23 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_11 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_10 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 ( НОМЕР_15 ), ОСОБА_26 ( НОМЕР_16 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_17 ), ОСОБА_25 ( НОМЕР_18 ), ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_20 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_21 ), ОСОБА_12 ( НОМЕР_22 ), ОСОБА_13 ( НОМЕР_23 ), ОСОБА_14 ( НОМЕР_24 ), ОСОБА_15 ( НОМЕР_25 ), ОСОБА_18 ( НОМЕР_26 ), ОСОБА_43 ( НОМЕР_27 ), ОСОБА_27 ( НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_29 ) за період з 01.01.2019 по 31.12.2021 із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, також меморіальних ордерів банку.
В іншій частині клопотання залишити без задоволення.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться документи, її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1