Справа № 308/1850/22
1-кс/308/529/22
17 лютого 2022 року м. Ужгород
Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-
02.12.2021 до ГУНП в Закарпатській області надійшла заява директора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ОСОБА_5 про притягнення до кримінальної відповідальності працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інших осіб, які вчинили привласнення грошових коштів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що перебували у їх віданні та були отримані від реалізації пального, на суму яка встановлюється.
Із поданого клопотання, вбачається, що 03.12.2021 за вказаним фактом внесено відомості до ЄРДР за №12021070000000313, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Допитаний по обставинах кримінального провадження директор ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ОСОБА_5 показав, що працівники ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за попередньою змовою з іншими невстановленими особами приймають готівкові грошові кошти від покупців пального на АЗС, однак в порушення Закону України «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг», Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого Постановою Правління НБУ від 29.12.2017р. №148, не проводять розрахункову операцію по оприбуткуванню готівкових коштів з використанням РРО та не видають покупцям розрахунковий документ, а проводять операцію про, нібито, відпуск пального з АЗС з використанням паливної картки, тобто, як безготівкову операцію.
Такі дії направлені на заволодіння грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вигляді виручки від продажу пального, оскільки ціна пального для власників паливних карток дешевша, ніж ціна, за якою пальне продається споживачам за готівкові кошти (ціною на стелі АЗС) - як правило приблизно на 1 грн. за 1 літр, а фактично споживачі придбають і платять за пальне по цінам на стелі; переведення безготівкових коштів в готівку (адже співробітники АЗС проводять операцію, нібито, в безготівковій формі з використанням паливної картки, а готівку забирають для особистої наживи та нелегальної діяльності); ухилення від сплати податків (оскільки, суб'єкти господарювання через паливні картки яких було, нібито, придбано пальне на АЗС безпідставно отримують право на податковий кредит та витрати по таким «операціям», хоча в дійсності вони паливо не придбають, його придбавають споживачі, які платять за пальне готівкові кошти).
Виявилося, що в цей період на АЗС за адресою АДРЕСА_1 , здійснювався відпуск пального таким контрагентам як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 (договір №46 від 18.10.2021), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 (договір №30 від 29.09.2021р.), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 (договір №68 від 01.11.2021), відповідні таблиці додані до заяви про вчинення кримінального правопорушення.
При цьому операції, що проводилися з паливними картками цих компаній є нетиповими і хронологічно не можливими.
Так, 02.11.2021р. на АЗС №07 №03 за адресою АДРЕСА_1 , були здійснені 23 заправки палива з використанням двох паливних карток №7921000200009729 та №7921000200009737, які були видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Такі заправки здійснювалися о 08:46:33, 09:35:10, 09:59:13, 11:41:52, 11:49:44, 12:07:39, 12:16:12, 13:00:39, 13:05:08, 13:27:33, 13:38:01, 13:48:40, 14:12:16, 14:46:39, 17:23:10, 11:10:45, 09:56:43, 10:53:07, 13:18:39, 17:31:02, 10:47:58, 12:55:03, 14:10:20.
Відповідно, здійснення відпуску пального за однією карткою по кілька десятків разів на день на одній і тій же АЗС є взагалі технічно не можливим.
При цьому, лише за один день 02.11.2021р. по такій схемі було «відпущено» 660 л. товару (дизельного пального) на суму 18 447,03 грн. з ПДВ.
Таким чином, лише 02.11.2021р. на АЗС за адресою АДРЕСА_1 , було викрадено 660х0,75 = 495,00 грн. (різниця між ціною, яку було сплачено за пальне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та сумою в готівці, яку сплатили за цей товар споживачі), було незаконного переведено з безготівкового обігу в готівковий 18 447,03 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » завищило свій податковий кредит по ПДВ на 3 074,51 грн. та валові витрати на 15 372,52 грн.
За період з 05.10.2021р. по 12.11.2021р. по АЗС №07 №03 за адресою АДРЕСА_1 , з використанням вказаної вище схеми через паливні картки, які були видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було нібито реалізовано 7499,48л. пального на 208780,65 грн., через паливні картки, які були видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - 5480,02л. пального на 146706,66 грн., через паливні картки, які були видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - 457,02л. пального на 13573,48 грн. В цей час на АЗС працювали: ОСОБА_7 та ОСОБА_6 .
В подальшому, за результатами проведеної перевірки звільнені крім того, що були звільнені працівники АЗС 07 №03 ОСОБА_6 (користувався телефоном НОМЕР_4 ) та ОСОБА_7 (користувався телефоном НОМЕР_5 ), які на його думку вчинили кримінальне правопорушення, також були звільнені і інші працівники АЗС 07 №03, а саме, ОСОБА_8 (користувався телефоном НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (користувався телефоном НОМЕР_7 ), ОСОБА_10 (користувався телефоном НОМЕР_8 ), які також могли бути або причетні до протиправної діяльності ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , або знали про цю протиправну діяльність та умисно не повідомляли про це адміністрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання мотивоване тим, що з метою встановлення обставин кримінального правопорушення, встановлення всіх осіб, які причетні до його вчинення, в органу досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів у друкованому та електронному вигляді, які знаходяться в оператора мобільного зв'язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » розташованого в АДРЕСА_2 , а саме роздруківки трафіків з'єднань мобільних номерів НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , вхідні та вихідні дзвінки в період часу з 01.10.2021 по 01.12.2021, із зазначенням номерів з'єднаних абонентів, ІМЕІ абонентів, вхідних, вихідних SMS-повідомлень та інформації про GPRS-трафік, поповнення рахунку без розкриття їх змісту, дату час та тривалість з'єднання, адресу вежі, через яку проводився зв'язок, із прив'язкою до базових станцій, як в друкованому так і електронному вигляді.
Слідчий в судове засідання не з'явився. Однак, надав суду заяву, в якій просить розглянути дане клопотання за його відсутності.
Представник особи, у володінні якої знаходяться запитувана інформація, у судове засідання, будучи належним чином повідомленим про час і місце розгляду клопотання, про що свідчить поданий слідчим рапорт, не з'явився, однак його неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, ГУНП в Закарпатській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке 03.12.2021 внесені до ЄРДР за №12021070000000313, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.
Згідно зі ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
За приписами п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться у операторів і провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрути передачі й таке інше, відноситься до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч.5, 6 ст. 163 КПК України суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Статтею 31 Конституції України регламентовано, що кожному гарантується таємниця листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції. Винятки можуть бути встановлені лише судом у випадках, передбачених законом, з метою запобігти злочинові чи з'ясувати істину під час розслідування кримінальної справи, якщо іншими способами одержати інформацію неможливо.
Беручи до уваги те, що під час провадження досудового розслідування, з метою встановлення важливих обставин, що мають значення у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до роздруківки трафіків з'єднань мобільних номерів НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , які знаходяться у володінні оператора стільникового зв'язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташоване в АДРЕСА_2 , оскільки такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слід задовольнити.
Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159,-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати стороні кримінального провадження - старшому слідчому в особливо важливих справах відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Закарпатській області майору поліції ОСОБА_3 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до інформації яка містить охоронювану законом таємницю та знаходиться у володінні оператора мобільного зв'язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » розташованого в АДРЕСА_2 , а саме роздруківки трафіків з'єднань мобільних номерів НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , вхідні та вихідні дзвінки в період часу з 01.10.2021 по 01.12.2021, із зазначенням номерів з'єднаних абонентів, ІМЕІ абонентів, вхідних, вихідних SMS-повідомлень та інформації про GPRS-трафік, поповнення рахунку без розкриття їх змісту, дату час та тривалість з'єднання, адресу вежі, через яку проводився зв'язок, із прив'язкою до базових станцій, як в друкованому так і електронному вигляді.
Наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів передбачені ст. 166 КПК України.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1