Справа № 947/5619/22
Провадження № 1-кс/947/2377/22
17.02.2022 року
Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 та його захисника - адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі клопотання слідчого Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління ДБР, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_6 погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою в рамках кримінального провадження № 42021160000000625 від 18.12.2021 року відносно
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця с.Яски, Біляївського району, Одеської області, одруженого, маючого вищу освіту, маючого інвалідність загального захворювання, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , працюючого на посаді старшого державного ревізора - інспектора Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області, раніше не судимого,
підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.368 КК України,
Як вбачається з клопотання, Другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління ДБР, розташованого у місті Миколаєві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42021160000000625 від 18.12.2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч.3 ст.368 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено,що наказом начальника ГУ ДПС в Одеській області № 472-о від 12.04.2021 державного службовця 5 рангу ОСОБА_4 у порядку переведення призначено на посаду старшого державного ревізора - інспектора Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області.
Згідно з Положенням про Державну податкову службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 6 березня 2019 року № 227 Державна податкова служба України (ДПС) є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України через Міністра фінансів і який реалізує державну податкову політику, державну політику з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування.
ДПС у своїй діяльності керується Конституцією і законами України, указами Президента України та постановами Верховної Ради України, прийнятими відповідно до Конституції та законів України, актами Кабінету Міністрів України, іншими актами законодавства.
Основними завданнями ДПС є: здійснення контролю за дотриманням вимог податкового законодавства, законодавства щодо адміністрування єдиного внеску та законодавства з інших питань, контроль за дотриманням якого покладено на ДПС; здійснення реєстрації та ведення обліку платників податків, платників єдиного внеску, об'єктів оподаткування та об'єктів, пов'язаних з оподаткуванням, проведення диференціації платників податків; забезпечення в межах повноважень, передбачених законом, формування та ведення Державного реєстру фізичних осіб - платників податків, інших реєстрів, банків і баз даних, ведення яких покладено законодавством на ДПС, а також реєстру страхувальників Державного реєстру загальнообов'язкового державного соціального страхування; забезпечення ведення обліку податків, зборів, платежів; здійснення адміністрування податків, зборів, платежів, єдиного внеску, у тому числі проведення відповідно до законодавства перевірки та звірки платників податків (платників єдиного внеску); складання стосовно платників податків - фізичних осіб та посадових осіб платників податків - юридичних осіб протоколів про адміністративні правопорушення та винесення постанов у справах про адміністративні правопорушення у порядку, встановленому законом; організація роботу та здійснення контролю в межах повноважень, передбачених законом, за погашенням заборгованості з інших платежів, контроль за справлянням яких віднесено до компетенції ДПС; здійснення сервісного обслуговування платників податків (платників єдиного внеску), зокрема надання адміністративні послуги; здійснення прийому громадян, розгляд звернень (запитів) громадян, платників податків (платників єдиного внеску), органів державної влади, правоохоронних органів, органів судової влади та інших суб'єктів права на звернення з питань, пов'язаних із діяльністю ДПС, та запитів на отримання публічної інформації;
ДПС здійснює повноваження безпосередньо та через утворені в установленому порядку її територіальні органи. ДПС та її територіальні органи є контролюючими органами (податковими органами, органами стягнення).
Положенням про Головне управління ДПС в Одеській області, затвердженого наказом Державної податкової служби України 12.11.2020 № 643 визначено, що Головне управління ДПС в Одеській області (далі - ГУ ДПС) є територіальним органом, утвореним на правах відокремленого підрозділу Державної податкової служби України (далі - ДПС).
ГУ ДПС забезпечує реалізацію повноважень ДПС на території Одеської області. ГУ ДПС є правонаступником майна, прав та обов'язків Головного управління ДПС в Одеській області (ЄДРПОУ 43142370).
Також вказаним Положенням передбачено, що ГУ ДПС відповідно до покладених на нього завдань: здійснює сервісне обслуговування платників податків (платників єдиного внеску), зокрема надає адміністративні послуги; здійснює прийом громадян, розгляд звернень (запитів) громадян, платників податків (платників єдиного внеску), органів державної влади, правоохоронних органів, органів судової влади та інших суб'єктів права на звернення з питань, пов'язаних з діяльністю ДПС, та запитів на отримання публічної інформації; надає індивідуальні податкові консультації, інформаційно-довідкові послуги з питань податкового та іншого законодавства, контроль за додержанням якого покладено на ДПС; надає адміністративні послуги платникам податків; надає довідкові, інформаційні, електронні та інші послуги, пов'язані з реалізацією прав та обов'язків платника відповідно до вимог податкового та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючий орган; здійснює у межах повноважень, передбачених законом, формування та ведення Державного реєстру фізичних осіб - платників податків, Єдиного банку даних про платників податків - юридичних осіб, реєстрів, ведення яких покладено законодавством на контролюючі органи; виконує інші функції сервісного обслуговування платників податків, визначених законом.
Відповідно до Положення про управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області, затвердженого наказом ГУ ДПС в Одеській області від 22.12.2020 № 46 є структурним підрозділом Головного управління ДПС в Одеській області.
Управління у своїй діяльності керується Конституцією України, законами України, постановами Верховної Ради України, актами Президента України, Податковим кодексом України, нормативно-правовими актами ДПС, розпорядчими документами ГУ тощо, а також цим Положенням та здійснює свою діяльність на основі квартальних планів роботи, які підписуються начальником Управління.
До складу Управління входять структурні підрозділи відповідно до Структури ГУ, затвердженої у встановленому порядку.
Основними напрямками в роботі Управління є здійснення організації роботи з питань погашення податкового боргу та заборгованості з єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, а також щодо виявлення, обліку, зберігання та реалізації скарбів, майна, одержаного державою або територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, безхазяйного майна, знахідок, а також валютних цінностей і грошових коштів, власники яких невідомі.
Також, Положенням передбачено, що управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області надає в межах компетенції адміністративні послуги, а саме: видача довідок про відсутність заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи.
Водночас, відповідно до Положення про Приморський відділ по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області, затвердженого наказом начальника ГУ ДПС в Одеській області від 26.05.2021 Приморський відділ по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області є структурним підрозділом у складі управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області та підпорядковується начальнику Управління ГУ.
У своїй діяльності Відділ керується Конституцією України, законами України, постановами Верховної Ради України, актами Президента України, Податковим кодексом України, нормативно-правовими актами ДПС, розпорядчими документами ГУ тощо, а також цим Положенням та здійснює свою діяльність на основі квартальних планів роботи Управління.
Відділ забезпечує реалізацію повноважень Управління ГУ на територіях Київського, Приморського, Малиновського та Суворовського районів м. Одеси.
Основними напрямками в роботі Відділу є: робота з питань погашення податкового боргу та заборгованості єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, а також щодо виявлення, обліку, зберігання та реалізації скарбів, майна^ одержаного державою або територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, безхазяйного майна, знахідок, а також валютних цінностей і грошових коштів, власники яких невідомі.
Також, Положенням передбачено, що Приморський відділ по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області надає в межах компетенції адміністративні послуги, а саме: видача довідок про відсутність заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи.
Стаття 19 Конституції України зобов'язує органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадових осіб діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Згідно з ст. 68 Конституції України, кожен зобов'язаний неухильно додержуватися Конституції України та законів України, не посягати на права і свободи, честь і гідність інших людей. Незнання законів не звільняє від юридичної відповідальності
Відповідно до положень ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» правоохоронними органами визначаються інші органи, які здійснюють правозастосовні або правоохоронні функції.
Окрім того, відповідно до посадової інструкції старшого державного ревізора - інспектора Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області, з якою ОСОБА_4 ознайомлений 04.11.2021 під підпис, мета посади останнього є здійснення функції та повноважень податкового керуючого платників податків, що мають податковий борг, забезпечення повноти та своєчасності застосування процедур стягнення податкового боргу, проведення роботи з питань погашення боргу з фізичних осіб та заборгованості з єдиного внеску.
До основних посадових обов'язків старшого державного ревізора - інспектора Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області ОСОБА_4 згідно посадової інструкції належить надання адміністративних послуг в частині видачі довідок про відсутність заборгованості з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, забезпечення участі в роботі ЦОП та виконання інших функцій, передбачених положенням про Приморський відділ по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області.
Таким чином, старший державний ревізор - інспектор Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області ОСОБА_4 , будучи за посадою державний ревізор - інспектор, реалізовує правозастосовну та правоохоронну функції.
Відповідно до статті 1 Закон України «Про державну службу», державний службовець - це громадянин України, який займає посаду державної служби в органі державної влади, іншому державному органі, його апараті (секретаріаті) (далі - державний орган), одержує заробітну плату за рахунок коштів державного бюджету та здійснює встановлені для цієї посади повноваження, безпосередньо пов'язані з виконанням завдань і функцій такого державного органу, а також дотримується принципів державної служби.
У статті 4 Закону України «Про державну службу» державна служба здійснюється з дотриманням, з-поміж іншого, принципу доброчесності - спрямованість дій державного службовця на захист публічних інтересів та відмова державного службовця від превалювання приватного інтересу під час здійснення наданих йому повноважень.
Державний службовець, відповідно до ст. 8 Закону України «Про державну службу», зобов'язаний дотримуватися Конституції та законів України, діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України; отримуватися принципів державної служби та правил етичної поведінки; додержуватися вимог законодавства у сфері запобігання і протидії корупції.
Згідно положень Загальних правил етичної поведінки державних службовців та посадових осіб місцевого самоврядування, затверджених наказом Національного агенства України з питань державної служби № 158 від 05.08.2016, державні службовці при виконанні посадових обов'язків повинні діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України, а також міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України. Державним службовцям забороняється використовувати свої повноваження або своє службове становище в особистих (приватних) інтересах чи в неправомірних особистих інтересах інших осіб, у тому числі використовувати свій статус та інформацію про місце роботи з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб. Державні службовці та посадові особи місцевого самоврядування під час виконання функцій держави або місцевого самоврядування зобов'язані діяти відповідно в державних інтересах чи інтересах територіальної громади.
Згідно до ч. 5 ст. 32 Закону України «Про державну службу» на державних службовців поширюються обмеження, передбачені Законом України «Про запобігання корупції».
В той же час, відповідно до ч. 1 ст. 3 Закону України «Про запобігання корупції» дія даного Закону поширюється, з-поміж іншого, на державних службовців.
Згідно ст. 1 Закону України «Про запобігання корупції», корупція - це використання особою, зазначеною у частині першій статті 3 цього Закону, наданих їй службових повноважень чи пов'язаних з ними можливостей з метою одержання неправомірної вигоди або прийняття такої вигоди чи прийняття обіцянки/пропозиції такої вигоди для себе чи інших осіб або відповідно обіцянка/пропозиція чи надання неправомірної вигоди особі, зазначеній у частині першій статті 3 цього Закону, або на її вимогу іншим фізичним чи юридичним особам з метою схилити цю особу до протиправного використання наданих їй службових повноважень чи пов'язаних з ними можливостей.
Також, відповідно до ст. 1 Закону України «Про запобігання корупції», неправомірна вигода - це грошові кошти або інше майно, переваги, пільги, послуги, нематеріальні активи, будь-які інші вигоди нематеріального чи негрошового характеру, які обіцяють, пропонують, надають або одержують без законних на те підстав.
Статтею 22 Закону України «Про запобігання корупції» особам, зазначеним у частині першій статті 3 цього Закону, забороняється використовувати свої службові повноваження або своє становище та пов'язані з цим можливості з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, у тому числі використовувати будь-яке державне чи комунальне майно або кошти в приватних інтересах.
Згідно примітки 1 статті 364 КК України службовими особами у статтях 364, 368, 368-2, 369 цього Кодексу є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також обіймають постійно чи тимчасово в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на державних чи комунальних підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною особою підприємства, установи, організації, судом або законом.
Таким чином, відповідно до вимог Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів», Закону України «Про державну службу», Положення про Державну податкову службу України, Закону України «Про запобігання корупції», примітки 1 до ст. 364 КК України, ОСОБА_4 будучи старший державний ревізор - інспектор Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області, маючи 5 ранг державного службовця в межах посад категорії «В», є суб'єктом відповідальності за корупційні правопорушення, здійснює правозастосовну та правоохоронну функції, а також обіймає посаду в правоохоронному органі.
Проте, незважаючи на обізнаність з вимогами наведених нормативно-правових актів ОСОБА_4 , всупереч обов'язку їх неухильного дотримання, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, тобто діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення став на шлях злочинної діяльності та умисно вчинив корисливий корупційний злочин, а саме - одержав неправомірну вигоду від ОСОБА_7 , за вчинення в інтересах останньої, умисних дій з використанням свого службового становища, за наступних обставин.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_7 на підставі трудового договору укладеного з ТОВ «ВАБ» будучи найманим працівником, а також на підставі довіреності, представляє інтереси вказаного товариства в тому числі в податкових органах.
Так, 10 грудня 2021 року, між директором ТОВ «ВАБ» ОСОБА_8 та ОСОБА_7 укладено договір про надання послуг щодо підготовки документів, передбачених Законом України «Публічні закупівлі», для участі у низці тендерів в електронній системі закупівель«Прозорро», в тому числі отримання у Державній податковій службі України необхідних документів, зокрема довідки про відсутність податкової заборгованості відповідно до ЗУ «Про публічні закупівлі»
Пунктом 13 частини 1 статті 17 ЗУ «Публічні закупівлі» передбачено, що Замовник може прийняти рішення про відмову учаснику в участі у процедурі закупівлі та може відхилити тендерну пропозицію учасника у разі, якщо учасник має заборгованість із сплати податків і зборів (обов'язкових платежів).
Так, з метою отримання 9 довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів, за справленням яких покладено на контролюючі органи, 10 грудня 2021 року, точну дату та час слідством не встановлено, ОСОБА_7 перебуваючи в приміщенні адміністративної будівлі Головного управління Державної податкової служби в Одеської області за адресою: м. Одеса, вул. Семінарська, 5, звернулась до старшого державного ревізора - інспектора Приморського відділу по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління ДПС в Одеській області ОСОБА_4 щодо уточнення інформації з приводу отримання вищевказаних довідок.
В цей час, у ОСОБА_4 в супереч інтересам служби та чинному законодавству України, яким останній керується під час здійснення своєї службової діяльності, раптово виник злочинний умисел спрямований на одержання від ОСОБА_7 неправомірної вигоди шляхом зловживання своїм службовим становищем, що виражається у не створенні штучних перешкод під час надання адміністративних послуг в частині видачі довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, для участі в тендерних закупівлях.
Так, ОСОБА_4 реалізовуючи злочинний умисел спрямований на одержання від ОСОБА_7 неправомірної вигоди шляхом зловживання своїм службовим становищем, що виражається у не створенні штучних перешкод під час видачі довідок, висунув вимогу щодо необхідності надання неправомірної вигоди у розмірі 1500 гривень за видачу однієї довідки про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів, за справленням яких покладено на контролюючі органи, в противному випадку видача довідок може занятий тривалий час. Свою вимогу щодо необхідності надання неправомірної вигоди ОСОБА_4 висловив ОСОБА_7 в усній формі.
В свою чергу, ОСОБА_7 , розуміючи, що ОСОБА_4 будучи службовою особою уповноваженою особою щодо надання адміністративних послуг в частині видачі довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби та у разі не надання останньому оголошеної неправомірної вигоди в розмірі 1500 гривень за видачу однієї довідки, будуть створені штучні перешкоди у вигляді тривалого оформлення, що призведе у подальшому до порушення строків подачі документів для участі в тендерних закупівлях, у зв'язку з чим, ОСОБА_7 була вимушене погодитись на незаконні вимоги ОСОБА_4 .
Після чого, усвідомлюючи, що ОСОБА_7 погодилась на оголошені умови, ОСОБА_4 повідомив про необхідність передачі йому грошових коштів на банківський картку та за допомогою систему обміну повідомлень «Viber» надіслав останній номер картки ПАТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_1 та зазначив про те, що після подачі ОСОБА_7 до Центру обслуговування платників Київської ДПІ ГУ ДПС в Одеській області, який розташований за адресою: м. Одеса, вул. Ак. Глушко, 17/2, заявок ТОВ «ВАБ» на отримання довідок про відсутність заборгованості, остання повинна завчасно телефонувати на номер телефону ОСОБА_9 та повідомляти про зазначений факт.
Проте, зрозумівши протиправність вимог ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , 17.12.2021 добровільно заявила до правоохоронних органів про незаконні дії співробітника ГУ ДПС в Одеській області, направлені на одержання неправомірної вигоди.
На виконання раніше обумовлених домовленостей, 04.02.2022 року, точний час слідством не встановлено ОСОБА_7 зателефонувала ОСОБА_4 на номер мобільного телефону НОМЕР_2 , та повідомила, що подала до Центру обслуговування платників Київської ДПІ ГУ ДПС в Одеській області 3 заявки на отримання довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, для участі в тендерних закупівлях.
У свою чергу, ОСОБА_4 повідомив, що жодних перешкод з його боку при видачі 3 довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, вживатись не буде.
В подальшому, 07.02.2022 приблизно о 08 години 43 хвилини ОСОБА_4 зателефонував ОСОБА_7 та повідомив про готовність довідок та необхідність прибуття до Головного управління Державної податкової служби в Одеської області за адресою: м. Одесса, вул. Семінарська, 5, з метою їх отримання.
Наступного дня, тобто 08.02.2022 приблизно о 13 годині 40 хвилин за вищевказаною адресою, в кімнаті прийому громадян Головного управління ДПС в Одеській області між ОСОБА_7 та ОСОБА_4 відбулась зустріч.
В ході зустрічі, Кириченко видав ОСОБА_7 3 довідки про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, а саме довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи від 07.02.2022 року №182/Д/15-32-13-04, видана ТОВ «ВАБ» для участі у закупівлі по предмету «Риба, рибне філе та інше м'ясо риби морожені Риба свіжоморожена тушки хека б/г». замовник Красносільський дитячий будинок-інтернат ідентифікатор закупівлі https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-01-26-005939-b; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи від 07.02.2022 року №181/Д/15-32-13-04, видана ТОВ «ВАБ» для участі у закупівлі по предмету «Риба, рибне філе та інше м'ясо риби морожені», замовник Управління освіти Южненської міської ради Одеського району Одеської області, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-01-28-005809-c; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи від 07.02.2022 року №180/Д/15-32-13-04, видана ТОВ «ВАБ» для участі у закупівлі по предмету “Кава, чай та супутня продукція (чай чорний; чай з каркаде)», замовник Управління освіти Подільської міської ради, Подільського району, Одеської області, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-01-25-000564-a;
У свою чергу, ОСОБА_4 усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, тобто діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, наголосив ОСОБА_7 перевести на банківську картку ПАТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_1 грошових коштів у сумі 4 500 гривень за видачу 3 довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби.
Того ж дня, приблизно о 15 годині 39 хвилин на виконання вимог ОСОБА_4 , ОСОБА_7 за допомогою мобільного додатку «Приват24» з власного рахунку № НОМЕР_3 перерахувала 4500 гривень на вказаний ОСОБА_4 номер банківської картки.
Також, 10.02.2022, точний час слідством не встановлено, ОСОБА_7 до Центру обслуговування платників Київської ДПІ ГУ ДПС в Одеській області, який розташований за адерсою: м. Одеса, вул. Ак. Глушко, 17/2, подано 6 заявок ТОВ «ВАБ» на отримання довідок про відсутність заборгованості та про зазначений факт в телефонному режимі повідомлено ОСОБА_9 .
У свою чергу, ОСОБА_4 повідомив, що жодних перешкод з його боку при видачі 6 довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, вживатись не буде.
У подальшому, 14.02.2022 приблизно о 10 годині 38 хвилин на виконання раніше обумовлених домовленостей ОСОБА_7 зателефонувала ОСОБА_4 та останній продовжуючи діяти згідно свого злочинного умислу на одержання неправомірної вигоди повідомив їй про готовність довідок та необхідність прибуття цього ж дня до Головного управління Державної податкової служби в Одеської області за адресою: м. Одесса, вул. Семінарська, 5, з метою їх отримання.
На виконання висунутих ОСОБА_4 умов, ОСОБА_7 приблизно о 11 годині 10 хвилин цього ж дня прибула за вищевказаною адресою та попрямувала до кімнати прийому громадян Головного управління ДПС в Одеській області, де очікувала на прибуття ОСОБА_4 .
У ході зустрічі, ОСОБА_4 усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, тобто діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, наголосив ОСОБА_7 перевести на його банківську картку ПАТ КБ «ПриватБанк» № НОМЕР_1 грошових коштів у сумі 9 000 гривень та видав останній 6 довідок про відсутність заборгованості ТОВ «ВАБ» з платежів до бюджету, що контролюються органами державної податкової служби, а саме довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи №220/Д/15-32-13-04 від 14.02.2022 року, видана ТОВ «ВАБ» для участі в закупівлі по предмету «Риба c/м», для подання до Березинського НВК Загальноосвітня школа I-III ступенів ДНЗ Тарутинської селищної ради, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-08-007906-b; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи №222/Д/15-32-13-04 від 14.02.2022 року, видана ТОВ «ВАБ» для участі в закупівлі по предмету «Риба, рибне філе та інше м'ясо риби морожені (морожена риба - атеріна, бичок, пеленгас мілкий, товстолоб мілкий, карась мілкий)» замовник КУ «Одеський зоологічний парк загальнодержавного значення», ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-07-002245-c; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи №223/Д/15-32-13-04 від 14.02.2022 року, видана ТОВ «ВАБ» для участі в закупівлі по предмету «Риба, рибне філе та інше м'ясо риби морожені» замовник Відділ освіти, культури, молоді та спорту Яськівської сільської ради, Біляївського району, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-09-004760-b; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи від 14.02.2022 року №224/Д/15-32-13-04 від 14.02.2022 року, видана ТОВ «ВАБ» для участі в закупівлі по предмету «Риба» замовник КЗ «Плахтіївський заклад загальної середньої освіти 1-3 ступенів №3 Плахтіївської сільської ради, Білгород-Дністровського району, Одеської області, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-07-001321-a; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи №225/Д/15-32-13-04 від 14.02.2022 року, видана ТОВ «ВАБ» для участі в закупівлі по предмету «риба, рибне філе та інше м'ясо риби морожені» замовник КЗ Чорнянськаспец.школа Одеської обласної ради, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-09-001552-b; довідка про відсутність податкової заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи №221/Д/15-32-13-04 від 14.02.2022 року, видана ТОВ «ВАБ» для участі в закупівлі по предмету «морожена риба» замовник Відділ освіти, молоді та спорту Савранської селищної ради, Одеської області, ідентифікатор https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-07-009795-b.
Того ж дня, приблизно об 11 годині 40 хвилин ОСОБА_7 перебуваючи в приміщенні відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адерсою: м. Одеса, вул. Семінарська, 26/28, за допомогою платіжного терміналу перерахувала 9000 гривень на вказаний ОСОБА_4 номер банківської картки
Загальна сума отриманої неправомірної вигоди ОСОБА_4 складає 13 500 (чотирнадцять тисяч) гривень.
Слідчий звертається до слідчого судді з клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою, обґрунтовуючи тим, що під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, органом досудового розслідування встановлені ризики передбачені п.1, п.3, п.5 ч.1 ст.177 КПК України, обґрунтовуючи наступним:
- переховуватися від органів розслідування та суду (п. 1 ч. 1 ст. 177 КПК України), так, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, за яке передбачено покарання у вигляді за який законом передбачено покарання у вигляді позбавленням волі на строк від п'яти до десяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна з метою уникнення від кримінальної відповідальності може переховуватись від органів досудового розслідування (наприклад шляхом виїзду за кордон через неконтрольовані пункти пропуску на тимчасово окуповані території);
- знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення (п. 2 ч. 1 ст. 177 КПК України), ОСОБА_4 може використовувати здобутий ним досвід під час проходження служби у правоохоронних органах та з метою уникнення від кримінальної відповідальності спрямовувати вказані навички на знищення речей та документів, що матиме негативний вплив на хід досудового розслідування;
- незаконно впливати на потерпілих, свідків, експертів, спеціалістів у цьому ж кримінальному провадженні, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином (п.п. 3, 4 ч. 1 ст. 177 КПК України), на даний час, встановлюються свідки протиправних діянь підозрюваного ОСОБА_4 у тому числі й працівники правоохоронних органів, тривають експертизи. За рахунок займаних посад та реалізації своїх повноважень підозрюваний має стійкі постійні зв'язки з іншими структурними підрозділами Національної поліції, іншими правоохоронними органами, органами державної влади, місцевими жителями м. Одеси та Одеської області, що дає змогу йому впливати на потерпілих, свідків, експертів, спеціалістів у даному кримінальному провадженні, з використанням цих зв'язків та здобутого в ході проходження в правоохоронних органах досвіду. Також, ОСОБА_4 може перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином (штучне затягування досудового розслідування; розголошення відомостей результатів досудового розслідування, що призведе до його неповноти, втрати доказів тощо).
Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.
Захисник в судовому засіданні заперечував щодо клопотання прокурора, зазначивши, що підозрюваний має міцні соціальні зв'язки, має родину, має хронічні захворювання, які потребують постійного прийому ліків, раніше не судимий. Просив застосувати відносно його підзахисного запобіжний захід у виді домашнього арешту в нічний час.
Підозрюваний підтримав думку свого захисника.
Вивчивши клопотання та матеріали, які обґрунтовуютьдоводи клопотання, вислухавши думку учасників судового засідання, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.194 КПК України, під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов'язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про: 1) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення; 2) наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор; 3) недостатність застосування більш м'яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.
Згідно ч.4 ст.194 КПК України, якщо при розгляді клопотання про обрання запобіжного заходу прокурор доведе обставини, передбачені пунктами 1 та 2 частини першої цієї статті, але не доведе обставини, передбачені пунктом 3 частини першої цієї статті, слідчий суддя, суд має право застосувати більш м'який запобіжний захід, ніж той, який зазначений у клопотанні, а також покласти на підозрюваного, обвинуваченого обов'язки, передбачені частиною п'ятою цієї статті, необхідність покладення яких встановлена з наведеного прокурором обґрунтування клопотання.
Згідно ч.1 ст.183 КПК України, тримання під вартою є винятковим запобіжним заходом, який застосовується виключно у разі, якщо прокурор доведе, що жоден із більш м'яких запобіжних заходів не зможе запобігти ризикам, передбаченим статтею 177 цього Кодексу, крім випадків, передбачених частиною п'ятою статті 176 цього Кодексу.
В п.99 рішення ЄСПЛ у справі «Геращенко проти України» зазначено, що визначаючи доцільність звільнення або подальшого тримання особи під вартою, відповідні органі державної влади зобов'язані розглянути також альтернативні заходи забезпечення її явки до суду.
Згідно п.32 рішення Європейського суду з прав людини у справі «Фокс, Кембелл і Гартлі проти Сполученого Королівства» від 30.08.1990 року, термін «обґрунтована підозра» означає, що існують факти або інформація, які можуть переконати об'єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення.
Як вбачається з матеріалів клопотання, 15.02.2022 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.368 України.
Обґрунтованість підозри у вчиненні ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.368 КК України підтверджується дослідженими в судовому засіданні доказами, які наявні в матеріалах клопотання.
Таким чином, беручи до уваги, що ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні умисного, корисливого тяжкого злочину, пов'язаного з корупцією, передбаченого ч.3 ст.368 КК України, беручи до уваги тяжкість покарання, яке загрожує підозрюваному у разі визнання його винним у його вчиненні, кваліфікуючі ознаки інкримінованого підозрюваному кримінального правопорушення, зокрема службове становище підозрюваного, ймовірний спосіб вчинення кримінального правопорушення, поєднаний з вимаганням неправомірної вигоди, слідчий суддя приходить до переконання, що наявний ризик у вигляді можливого переховування підозрюваного від органів досудового розслідування та суду.
Однак, враховуючи особу підозрюваного, те, що підозрюваний має постійне місце проживання, має родину, має позитивні характеристики, а також наявність у підозрюваного хронічних захворювань, які потребують постійного прийому ліків, слідчий суддя приходить до переконання про можливість застосування більш м'якого запобіжного заходу з метою забезпечення дотримання підозрюваним належної процесуальної поведінки та запобіганню ризику можливого переховування від органу досудового розслідування та суду.
Так, згідно ч.1, ч.2 ст.182 КПК України, домашній арешт полягає в забороні підозрюваному, обвинуваченому залишати житло цілодобово або у певний період доби. Домашній арешт може бути застосовано до особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину, за вчинення якого законом передбаченого покарання у виді позбавлення волі.
Крім того, як вбачається з правової позиції ЄСПЛ у справі «Манчіні проти Італії», за наслідками та способами застосування як тримання під вартою, так і домашній арешт прирівнюються до позбавлення волі для цілей статті 5 Конвенції.
В свою чергу вказана міра запобіжного заходу в повній мірі відповідатиме загальним засадам кримінального провадження та національному законодавству України, зокрема практиці ЄСПЛ як його частині.
Таким чином, з урахуванням викладеного в сукупності, особи підозрюваного, наявності ризику у вигляді можливого переховування, слідчий суддя приходить до переконання, що для забезпечення належної процесуальної поведінки підозрюваного, необхідно застосувати відносно нього запобіжний захід у вигляді цілодобового домашнього арешту та покладенням на нього обов'язків передбачених ч.5 ст.194 КПК України, який на переконання слідчого судді здатен запобігти ризику можливого переховування від суду.
На підставі встановленого, керуючись ст.ст.176-178, 182-184, 193, 194, 196 КПК України, слідчий суддя
В задоволенні клопотання слідчого Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління ДБР, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_6 погодженого прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою в рамках кримінального провадження № 42021160000000625 від 18.12.2021 року відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 - відмовити.
Застосувати щодо підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді домашнього арешту зобов'язавши підозрюваного цілодобово не залишати приміщення домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , строком до 15.04.2022 року, включно, в межах строку досудового розслідування.
Покласти на підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 такі обов'язки:
1) прибувати за кожною вимогою до суду, прокурора чи слідчого;
2) не відлучатися із м. Одеси, без дозволу слідчого, прокурора або суду;
3) повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи;
4) утримуватися від спілкування із свідками, у цьому кримінальному провадженні;
5) здати на зберігання до органу досудового розслідування свій паспорт для виїзду за кордон та інші документи, що дають право на виїзд з України.
Копію ухвали про застосування запобіжного заходу у вигляді цілодобового домашнього арешту направити для виконання органу Національної поліції за місцем проживання підозрюваного.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Ухвала може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду протягом п'яти днів з дня її оголошення.
Подання апеляційної скарги зупиняє набрання ухвалою законної сили, але не зупиняє її виконання.
Слідчий суддя ОСОБА_1