СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/614/22
ун. № 759/2490/22
14 лютого 2022 року м. Київ
Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СВ Святошинського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2020 за № 32020100000000417, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
Слідчий СВ Святошинського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 звернулась до слідчої судді із клопотанням, яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2020 за № 32020100000000417, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Вказане клопотання слідчий обґрунтовує тим, що СВ Святошинським УП ГУНП в м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2020 за № 32020100000000417, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Компанія «Грітіс» (код ЄДРПОУ 32851972) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві, є платником земельного податку та/або орендної плати за земельну ділянку з кадастровим номером: -8000000000:90:379:0016 площею 9 га, яка розташована за адресою: м. Київ, р-на Голосіївський, шосе Столичне (Конча-Заспа). Встановлено, що директором та головним бухгалтером є ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ). Юридична адреса: АДРЕСА_1 , вид діяльності :41.20 будівництво житлових і нежитлових будівель.У ході відпрацювання інформації від ГУ Держгеокадастру у м. Києві отримано інформацію, що нормативна грошова оцінка земельної ділянки з кадастровим номером 8000000000:90:379:0016 станом на 20.02.2019 року та станом на 01.06.2020 р. складає 174768260,41 грн. Згідно порівняльного аналізу наданої податкової звітності та отримання витягу із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки, службові особи ТОВ «Компанія «Грітіс» ймовірно занизили податкові зобов'язання з плати на землю (земельний податок таабо орендна плата за земельну ділянку державної або комунальної власності) за період з 001.08.2018 по 01.07.2020 року за земельну ділянку 8000000000:90:379:0016 на суму 7,8 млн. грн. Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні зметою своєчасного виявлення процесуальних порушень, повного всебічного та об'єктивного його проведення, а також враховуючи прийняття та виконання рішень в розумні строки було виконано наступне: допитано як свідка директора ТОВ «Компанія «Грітіс» гр. ОСОБА_5 ; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 15.10.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів отримано інформацію з Департаменту земельних ресурсів виконавчого органу Київської міської (Київської міської державної адміністрації); на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 09.12.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна», вилучено завірені належним чином реєстраційні справи, заяви та документи на підставі яких були отримані електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ТОВ «Компанія «Грітіс»; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 17.09.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ «Таскомбанк» та містять банківську таємницю щодо клієнта ТОВ «Компанія «Грітіс», вилучено завірені належним чином документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Компанія «Грітіс»; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 14.12.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерської районної у місті Києві Державної адміністрації, вилучено реєстраційні документи ТОВ «Компанія «Грітіс»; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 07.09.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ «Укрсімбанк» та містять банківську таємницю щодо клієнта ТОВ «Компанія «Грітіс», вилучено завірені належним чином документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Компанія «Грітіс»; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 10.12.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ «Райфайзен банк Аваль» та містять банківську таємницю щодо клієнта ТОВ «Міжнародна Компанія Антарес», вилучено завірені належним чином документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Міжнародна Компанія Антарес»; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 28.12.2020 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ «Приват банк» та містять банківську таємницю щодо клієнта ТОВ «Міжнародна Компанія Антарес», вилучено завірені належним чином документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Міжнародна Компанія Антарес»; на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 19.01.2021 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ГУ ДПС у м.Києві, вилучено документи щодо ТОВ «Компанія «Грітіс».
Таким чином, враховуючи вищевикладене, було встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Грітіс» шляхом зниження нормативної грошової оцінки земельної ділянки та внесення неправдивих відомостей в податкову звітність ймовірно ухилились від сплати податку на землю за земельну ділянку за період з 01.08.2018 по 01.07.2020 всього на загальну суму 7 823 979 грн.
17.02.2022 року строк досудового слідства у кримінальному провадженні № 32020100000000417 від 17.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України закінчується, однак, закінчити розслідування у встановлений законом строк не видається за можливе, оскільки на даний час призначено за вказаними матеріалами досудового розслідування судову економічну експертизу, проведення якої доручено спеціалістам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз. Крім того, по кримінальному провадження необхідно провести всебічне, повне та неупереджене дослідження всіх обставин кримінального провадження та безпосередньо дослідити й оцінити слідчим та прокурором показання, речі й документи, які стосуються цього провадження, у їх сукупності, а також отримання можливості для проведення ряду слідчих дій, зокрема допиту службових осіб ТОВ «Компанія «Грітіс» та ТОВ «Міжнародна Компанія Антарес», щодо підтвердження обставин вчинення злочину та слідчих дій, спрямованих на отримання доказів, достатніх для прийняття остаточного рішення передбаченого чинним законодавством.
У судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила задовільнити з підстав викладених у клопотанні.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.
Дослідивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, а також витяг з Єдиного державного реєстру досудових розслідувань (а. 5), слідча суддя дійшла висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання, виходячи з такого.
Як встановлено в судовому засіданні, відповідно до постанови про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні іншому органу досудового розслідування від 13.10.2022 за підписом першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_6 здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2020 за № 32020100000000417, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, доручено слідчим СВ Святошинського УП ГУНПМ у м. Києві (а. 6-7).
Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Положеннями ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до положень ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.
На обґрунтування обставин, які перешкоджають завершенню досудового розслідування, слідчим у клопотанні зазначено перелік процесуальних та слідчих дій, які необхідно провести в ході досудового розслідування, а відтак, в даному конкретному випадку, враховуючи конкретні обставини справи, провести зазначені вище слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об'єктивних причин, слідча суддя дійшла до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.
Керуючись ст. 219, 294, 2951, 309, 369-372, 376 КПК України, слідча суддя,
Клопотання слідчого - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2020 за № 32020100000000417, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 16 лютого 2023 року.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідча суддя ОСОБА_1