Справа № 592/1553/22
Провадження № 1-кс/592/707/22
09 лютого 2022 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Окружної прокуратури м.Суми ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №12021200480002764 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.11.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,
08.02.2022 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання слідчого Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Окружної прокуратури м.Суми ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що колишній голова правління ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_5 , у період часу з 01.04.2020 по 30.06.2021 заволодів чужим майном (коштами підприємства) шляхом зловживання своїм посадовим становищем, а саме коштами у сумі 91553 грн. 30 коп. та завдав Товариству цими діями прямих матеріальних збитків у сумі 20141 грн. 72 коп. у вигляді помилково сплаченого Товариством єдиного соціального внеску у розмірі 22% на суму безпідставно нарахованих у вказаний період надбавок та премій до посадового окладу голови правління ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розміром 91553 грн. 30. Загальна сума завданої прямої матеріальної шкоди Товариству описаними злочинними діями становить 111695 грн.
З клопотання вбачається, що у ході досудового розслідування встановлено, що Приватним підприємством Аудиторська фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) проведено аудиторську перевірку взаємозаліків між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ ІБК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). У процесі проведення аудиторської перевірки аудиторами було встановлено, що 10.12.2015 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір поставки № 23/02-01/2016. За весь період співпраці між цими господарюючими суб'єктами на підставі зазначеного договору поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » всього поставило товарів і матеріалів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 24 864 259,24 грн., при тому, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передало по протоколах взаємозаліків майнових прав на об'єкти нерухомого майна на загальну суму 36 510 219,00 грн., а також перерахувало грошових коштів на рахунок постачальника З 095 818,87 грн. Тому станом на 01.01.2020 р., кредиторська заборгованість ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » була відсутня, а у наявності була лише заборгованість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перед ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у сумі 11 233 520,14 грн., а на кінець ствердило встановлену аудиторами заборгованість. Незважаючи на відсутність станом на 01.01.2020 р. заборгованості ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2020 року були складені протоколи взаємозаліку на загальну суму 5 526 178,00 грн., по яким було передано права на дев'ять новозбудованих ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » об'єктів нерухомого майна. Після цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продало за ці об'єкти нерухомого майна право вимоги на користь дев'яти фізичних осіб на суму 5 114 778,00 грн., а при завершенні будівництва окремих багатоквартирних житлових будинків та при пред'явленні цими фізичними особами права вимоги, колишній керівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 укладав з ними договори купівлі-продажу окремих нежитлових приміщень та окремих квартир, у яких зазначалося, що розрахунки за придбане нерухоме майно здійснено покупцями до укладення нотаріально посвідченого договору.
Слідчий зазначає, що з метою, встановлення осіб які вчинили кримінальне правопорушення, отримання доказової бази у кримінальному провадженні, зокрема проведення допиту осіб, яким відомі факти можливого привласнення грошових коштів тощо, виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: статистична звітність по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та звітність персоніфікованого обліку за період з 10.12.2015 року по теперішній час; звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 10.12.2015 по теперішній час; акти документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок суб'єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів»» за період з 10.12.2015 по теперішній час; документів реєстраційної справи; номерів розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) в банках із зазначенням їх реквізитів, дати відкриття, назви банківської установи та її адреси; актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок; відомостей щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) за період з 10.12.2015 по теперішній час.
У клопотанні слідчий зазначив про розгляд без його участі.
Дослідивши докази по матеріалах клопотання, слідчий суддя дійшов таких висновків.
Слідчим суддею встановлено, що 27.11.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12021200480002764 були внесені відомості за ч. 2 ст. 191 КК України, кримінальне провадження перебуває в провадженні СВ Сумського РУП ГУНП в Сумській області.
Відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Так, відомості зазначені у клопотанні знаходяться у володінні у ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя
Надати слідчому Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ), що зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_5 , з можливістю вилучення інформації на паперовому чи електронному носієві а саме:
-статистична звітність по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та звітність персоніфікованого обліку за період з 10.12.2015 року по 09.02.2022;
-звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 10.12.2015 09.02.2022;
-акти документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок суб'єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
-додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів»» за період з 10.12.2015 по 09.02.2022;
-документів реєстраційної справи;
-номерів розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) в банках із зазначенням їх реквізитів, дати відкриття, назви банківської установи та її адреси;
-актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок;
-відомостей щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) за період з 10.12.2015 по 09.02.2022.
Тимчасовий доступ до документів має надати - відповідальна особа ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_3 .
Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.
Роз'яснити ІНФОРМАЦІЯ_5 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1