печерський районний суд міста києва
Справа № 757/51929/21-к
28 вересня 2021 року
Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2 ,
за участю:
слідчого: не з'явився,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32018100060000138 від 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212, ч. З ст. 212, ч. 4. ст. 190, ч. 5 ст. 199 КК України, -
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32018100060000138 від 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212, ч. З ст. 212, ч. 4. ст. 190, ч. 5 ст. 199 КК України на дванадцять місяців.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32018100060000138 від 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212, ч. З ст. 212, ч. 4. ст. 190, ч. 5 ст. 199 КК України.
До шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві надійшла ухвала Шевченківського районного суду м. Києва №761/34655/18 від 14.09.18 щодо зобов'язання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ЦФС у м. Києві внести до ЄРДР відомості про кримінальне правопорушення за заявою про вчинення кримінального правопорушення, згідно якої встановлено, що шужбові особи ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ» (код ЄДР 00305981) в іеріод 2017 року, умисно ухилилися від сплати податків, а саме: податку на ірибуток, що входить в систему оподаткування, введених у встановленому аконом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Службові особи ТОВ «ФК «Динамо» Київ» шляхом реалізації схем з фінансування діяльності спортивного клубу з використанням банківських рахунків офшорної компанії, забезпечили уникнення товариством сплати податків в Україні особливо великих розмірах.
За фактом заволодіння майном та майновими правами ГС "Українська соціація футболу" та ТОВ "ФК "Динамо" Київ" шляхом обману, вчиненому в собливо великих розмірах.
За фактом заволодіння грошових коштів невстановленими службовими особами ГС "Українська асоціація футболу" та представників суб'єктів господарської діяльності в особливо великих розмірах.
По кримінальному провадженню виконано наступні слідчі дії, а саме:
Допитано в якості свідка ОСОБА_5 , який показав, що службові особи ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ» (код ЄДР 00305981) в період 2017 року, умисно ухилилися від сплати податків, а саме: податку на прибуток, що входить в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах;
Київською міською прокуратурою направлено запит до ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ», щодо отримання установчих та реєстраційних документів;
Отримано у відповідь на запит копії реєстраційних документів ТОВ «футбольний Клуб "Динамо" Київ», копії трудових контрактів між ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ» та ОСОБА_6 та інші документи щодо здійснення діяльності.
На даний час Київською міською прокуратурою та слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину тяжкого та особливо тяжкого злочину.
Відповідно до статті 294 КПК України, якщо досудове розслідування иочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим удцею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Таким чином, завершити досудове розслідування у вказаному римінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:
- допитати службових осіб ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ»;
- здійснити тимчасовий доступ до документів які містять банківську таємницю ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ».
- призначити судово - економічну експертизу, проведення якої доручитк експертам Київського науково-дослідного інститут судових експертиз.
В судове засідання слідчий не з'явився, причини неявки суду не відомі.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32018100060000138 від 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212, ч. З ст. 212, ч. 4. ст. 190, ч. 5 ст. 199 КК України.
До шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві надійшла ухвала Шевченківського районного суду м. Києва №761/34655/18 від 14.09.18 щодо зобов'язання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ЦФС у м. Києві внести до ЄРДР відомості про кримінальне правопорушення за заявою про вчинення кримінального правопорушення, згідно якої встановлено, що шужбові особи ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ» (код ЄДР 00305981) в іеріод 2017 року, умисно ухилилися від сплати податків, а саме: податку на ірибуток, що входить в систему оподаткування, введених у встановленому аконом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів особливо великих розмірах.
Службові особи ТОВ «ФК «Динамо» Київ» шляхом реалізації схем з ннансування діяльності спортивного клубу з використанням банківських рахунків офшорної компанії, забезпечили уникнення товариством сплати податків в Україні особливо великих розмірах
За фактом заволодіння майном та майновими правами ГС "Українська соціація футболу" та ТОВ "ФК "Динамо" Київ" шляхом обману, вчиненому в собливо великих розмірах.
За фактом заволодіння грошових коштів невстановленими службовими особами ГС "Українська асоціація футболу" та представників суб'єктів господарської діяльності в особливо великих розмірах.
По кримінальному провадженню виконано наступні слідчі дії, а саме:
Допитано в якості свідка ОСОБА_5 , який показав, що службові особи ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ» (код ЄДР 00305981) в період 2017 року, умисно ухилилися від сплати податків, а саме: податку на прибуток, що входить в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Київською міською прокуратурою направлено запит до ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ», щодо отримання установчих та реєстраційних документів
Отримано у відповідь на запит копії реєстраційних документів ТОВ «футбольний Клуб "Динамо" Київ», копії трудових контрактів між ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ» та ОСОБА_6 та інші документи щодо здійснення діяльності.
На даний час Київською міською прокуратурою та слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету.
Слідчий вказує, що строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 01.09.2021 року, однак завершити досудове розслідування у вказаному римінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:
- допитати службових осіб ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ»;
- здійснити тимчасовий доступ до документів які містять банківську таємницю ТОВ «Футбольний Клуб "Динамо" Київ».
- призначити судово - економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інститут судових експертиз.
Так, ч. 1 ст. 295-1 КПК України передбачено, що у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Ч. 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину тяжкого та особливо тяжкого злочину.
Кримінальне правопорушення, передбачене ч. З ст. 212, ч. З ст. 212, ч. 4. ст. 190, ч. 5 ст. 199 КК України, згідно положення ст.12 КК України є особливо тяжким злочином.
Разом з тим, в обґрунтування клопотання слідчим не долучено та в судовому засіданні не надано документів які підтверджують перебіг та обчислення процесуальних строків у даному кримінальному провадженні, а згідно матеріалів клопотання, строк досудового розслідування закінчився 01.09.2021 року.
Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання.
Керуючись ст.ст. 107,219,294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У задоволенні клопотання слідчого СВ Печерського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_7 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018100060002227 від 26.05.2019 року - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1