Справа № 163/980/21
Провадження № 3/163/1244/21
25 листопада 2021 року місто Любомль
Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.
з участю секретаря судового засідання Голядинець О.В.,
представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,
захисника особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_1 - Ульчака Б.І.,
розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0104/20500/21 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України
ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Німеччини, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , соціального працівника компанії "S'einladeie Gemeinnuzige Gesells-Chaf Fur Mission Und Seelsorge mbh", РНОКПП невідомий, закордонний паспорт НОМЕР_1 ,
Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.
16.02.2021 року з Республіки Польща в зону митного поста "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби прибув вантажний автомобіль з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням громадянина України ОСОБА_4 .
До митного контролю водій подав разом з митною декларацією типу ТР81АА №UA205020/2021/000459 CMR від 13.02.2021 без номера та інвойс № 001 від 13.02.2021.
Згідно з цими документами в автомобілі переміщувались товари - "Гуманітарна допомого": одяг, взуття постільні приналежності бувші у використанні, загальною кількістю 397 упаковок та вагою брутто 9930 кг; вживані меблі загальною кількістю 3 штуки та вагою брутто 20 кг; одну пральну машину бувша у використанні вагою брутто 80 кг; суп овочевий загальною кількістю 420 упаковок та вагою брутто 5050 кг; соус овочевий загальною кількістю 144 упаковки та вагою брутто 894 кг; пюре фруктове загальною кількістю 190 упаковок та вагою брутто 3510 кг; миючі засоби загальною кількістю 80 упаковок та вагою брутто 1180 кг; засоби для догляду за волоссям загальною кількістю 116 упаковок та вагою брутто 570 кг; посуд загальною кількістю 70 упаковок та вагою брутто 590 кг.
Відправниками товарів в документах вказано німецьку організацію "S'einladeie Gemeinnuzige Gesells-Chaf Fur Mission Und Seelsorge mbh", отримувачем - Християнська місія милосердя "Ковчег" при об'єднанні "Церков ХВЄП Донецької області" (м.Слов'янськ Донецька область).
Під час повного митного огляду транспортного засобу в причепі виявлено невказані в товарно-супровідних документах 1660 упаковок (6640 штук) дитячого харчування (фруктове пюре), 18 упаковок (108 штук) соусу овочевого, 600 штук засобу для прання, 1120 косметичних наборів, загальною вартістю, за висновком експерта, 608 174, 24 гривні.
З огляду на положення п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України дії ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) як відповідальної за міжнародне відправлення товарів посадової особи асоціації "S'einladeie Gemeinnuzige Gesells-Chaf Fur Mission Und Seelsorge mbh" кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення цих товарів з приховуванням від митного контролю шляхом фізичного приховування серед вказаного у товаросупровідних документах вантажу та подання митному органу як підстави їх переміщення товарно-супровідних документів, що в частині предметів порушення митних правил містили неправдиві відомості про найменування та кількість товарів, тобто вчинив правопорушення, передбачене ч.1 ст.483 МК України.
ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) на розгляд справи в суді не з'явився.
Його захисник адвокат Ульчак Б.І. висловив свою правову позицію про відсутність в діях його підзахисного складу адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, повністю підтримав свої письмові заперечення, з підстав наведених у ньому, просив провадження в справі закрити. Також вказав, що справа направлялась Волинській митниці для проведення додаткової перевірки та у митного органу було достатньо часу для її проведення, однак після додаткової перевірки визначені в постанові суду дії, які слід провести, в повному обсязі виконані не були та доказів, які б підтверджували вину його підзахисного не здобуто.
Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.
Дослідженням доказів у справі встановлено таке.
Факт прибуття на митний пост транспортному засобу з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням ОСОБА_4 і увезення на митну територію України товарів в адресу Християнської місії милосердя "Ковчег" встановлений протоколом про порушення митних правил, товарно-супровідними документами (CMR без номера від 13.02.2021, інвойсом №001 від 13.02.2021, декларацією типу ТР81АА №UA205020/2021/000459), контрольним талоном.
Наявність в транспортному засобі товарів, не зазначених в товарно-супровідних документах, стверджений актом про проведення митного огляду транспортного засобу.
З електронного листа, який надійшов Волинській митниці у відводь на запит, від ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ), встановлено, що відповідальним за відвантаження вилученого вантажу є соціальний працівник - ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) .
До протоколу приєднано копію висновку експерта СЛЕД Держмитслужби про вартість вилучених товарів у 608 174,24 гривні.
Постановою Любомльського районного суду Волинської області від 24.06.2021 справу за протоколом №0104/20500/21 направлено Волинській митниці Держмитслужби для проведення додаткової перевірки, після якої справа повернулася на адресу суду 07.10.2021.
Після проведення перевірки до матеріалів справи долучено договір доручення №1-077 на здійснення операцій в галузі митної справи від 16.02.2021, повноваження перекладача польської мови та посадову інструкцію головного державного інспектора-кінолога Волинської митниці Держмитслужби.
Так, в матеріалах справи наявний лист ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ), однак відомості про походження цього листа та належність електронної адреси саме ОСОБА_6 відсутні та після проведення додаткової перевірки не встановлені.
Належних документів, які б підтверджували повноваження особи відносно якої складено протокол в організації "S'einladeie Gemeinnuzige Gesells-Chaf Fur Mission Und Seelsorge mbh" в матеріалах справи також немає.
Під час проведення додаткової перевірки Волинською митницею скеровано запит в адресу організації "S'einladeie Gemeinnuzige Gesells-Chaf Fur Mission Und Seelsorge mbh" щодо працевлаштування ОСОБА_7 в даній компанії, однак відповідь станом на 25.11.2021 не надійшла.
Приєднаний до протоколу висновок експерта СЛЕД Держмитслужби є незавіреною копією, оригінал висновку в матеріалах справи відсутній та після додаткової перевірки не долучений.
При цьому вартість товарів, вказана в протоколі про порушення митних правил, не має свого пояснення, в тому числі, в частині компетенції інспектора на її визначення при складанні протоколу.
Також неналежним чином оформлений опис матеріалів (відсутній підпис уповноваженої особи), на супровідному листі немає вихідного номера, супровідний лист підписано не керівником митного органу, а іншою особою без підтвердження на те повноважень.
Крім цього, наявний в матеріалах справи лист ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) написаний німецькою мовою та перекладений ОСОБА_8 , повноваження якої на здійснення такого перекладу в матеріалах справи відсутні.
Такі недоліки в своїй сукупності не дають підстав для прийняття остаточного процесуального рішення в справі, а усунення частини таких недоліків пов'язане із збиранням додаткових доказів.
У зв'язку з наведеним справа підлягає направленню на додаткову перевірку, під час якої слід: 1) приєднати до протоколу оригінал висновку експерта СЛЕД Держмитслужби; 2) перекласти всі документи на іноземній мові з підтвердженням компетенції перекладача, зокрема лист ОСОБА_2 (а.с.21); 3) приєднати докази походження електронного листа від ОСОБА_7 , приєднати інформацію про працевлаштованість ОСОБА_7 та його функціональні обов'язки згідно з посадової інструкції; 4) належним чином оформити матеріали справи, при потребі провести інші процесуальні дії.
Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,
Справу за протоколом про порушення митних правил № 0104/20500/21 щодо ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці Держмитслужби для проведення додаткової перевірки у 1-місячний строк з дня одержання матеріалів справи.
Постанова апеляційному оскарженню не підлягає.
Суддя Любомльського районного суду
Волинської області С.А.Шеремета