Вирок від 18.11.2021 по справі 596/587/21

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" листопада 2021 р. Справа № 596/587/21

Провадження № 1-кп/596/80/2021

Гусятинський районний суд Тернопільської області

в складі: головуючого судді ОСОБА_1

за участю: секретарів

судового засідання ОСОБА_2 , ОСОБА_3

прокурора ОСОБА_4

захисника обвинуваченого - адвоката ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду Гусятинського районного суду Тернопільської області в селищі Гусятин угоду про визнання винуватості, яка надійшла до суду разом з обвинувальним актом у кримінальному провадженні № 32019210000000038 від 17 жовтня 2019 року, укладену між прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженцем м. Луганськ, зареєстрованим в АДРЕСА_1 , фактично проживаючим у АДРЕСА_2 , громадянином України, українцем, з середньою освітою, не працюючим, раніше не судимим,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Обвинувачений ОСОБА_6 вчинив умисно незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв , спирту етилового та тютюнових виробів та не незаконне придбання, зберігання підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажу товарів при наступних обставинах.

У травні 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим), в ОСОБА_6 виник злочинний умисел, спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, який передбачав: підшукання місць (джерел) придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів і приміщень для їх незаконного зберігання; зберігання та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів; збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, обвинувачений ОСОБА_6 у період з травня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) до 12 листопада 2020 року, з корисливих мотивів, в порушення ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» від 19 грудня 1995 року із змінами та доповненнями, посягаючи на запроваджений з метою захисту системи оподаткування та економічних інтересів Держави порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, умисно здійснював незаконне придбання з метою збуту, транспортування з метою збуту, зберігання з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зокрема, водно-спиртових сумішей, які за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», спирту етилового, який за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» та тютюнових виробів без марок акцизного податку, роздрібна торгівля якими, відповідно до ст.14 вищевказаного Закону забороняється.

Так, обвинувачений ОСОБА_6 , не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності та не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право виготовлення, зберігання, а також здійснення оптової та роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в середині травня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим), перебуваючи на ринку у м.Чернівці (встановити більш точне місце під час досудового розслідування не виявилось можливим), познайомився із невстановленою в ході слідства особою на ім'я ОСОБА_7 , під час розмови з яким обвинуваченому стало відомо, що в нього можна придбати спирт етиловий, дешеву горілку та інші алкогольні напої. У подальшому обвинувачений ОСОБА_6 придбав у невстановленої в ході слідства особи на ім'я ОСОБА_7 70 л. спирту етилового, який знаходився у пластикових ємкостях різного об'єму по ціні 40 грн. за 1 л. спирту етилового, 50 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходилися в 40-ка скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20- ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Пшенична», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Medoff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, по ціні 20 грн. за одну пляшку об'ємом 0,5 л., а також придбав у вказаної вище особи 30 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші під виглядом горілки), які знаходилися у пластикових ємкостях різного об'єму по ціні 25 грн. за 1 л. та 10 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом коньяку), які знаходилися у пластикових ємностях різного об'єму, по ціні 30 грн. за 1 л. водно-спиртової суміші під виглядом коньяку, на загальну суму 5 850 грн., які завантажив у транспортний засіб «Citroen Jumpy», державний номерний знак НОМЕР_1 , якого взяв у користування в ОСОБА_8 , якій не було відомо про його злочинні наміри, та того ж дня транспортував у гаражне приміщення, що в АДРЕСА_3 , де почав зберігати з метою подальшого збуту.

Продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконний збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в порушення ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» від 19 грудня 1995 року із змінами та доповненнями, в другій половині червня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудовго розслідування не виявилось можливим), діючи умисно, з гаражного приміщення, що в смт. Гусятин, по вул. Суходільська, Тернопільської області, автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , який взяв у користування в ОСОБА_8 , якій не було відомо про його злочинні наміри, транспортував незаконно виготовлені алкогольні напої до місця проживання ОСОБА_9 , що мешкає у АДРЕСА_4 , де збув ОСОБА_9 20 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку та 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за одну пляшку водно-спиртової суміші під виглядом горілки, на загальну суму 1200 гривень.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконний збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вище зазначеним нормам вказаного вище Закону, на початку липня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) з гаражного приміщення, що знаходиться в смт. Гусятин, по вул. Суходільська, Тернопільської області, автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. якого НОМЕР_1 , якого взяв у користування в ОСОБА_8 , якій не було відомо про його злочинні наміри, транспортував незаконно виготовлені алкогольні напої до заправки «WOG», яка знаходиться у м.Бучач Тернопільської області, де збув ОСОБА_10 10 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходилися у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки та 4 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом коньяку), які знаходилися у пластикових ємкостях різного об'єму по ціні 40 грн. за 1 л. водно-спиртової суміші під виглядом коньяку, на загальну суму 760 гривень.

Також, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконний збут спирту етилового обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, який не був зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не мав ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вище зазначеним нормам вказаного вище Закону, в кінці серпня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) з гаражного приміщення, що в АДРЕСА_3 , вище вказаним автомобілем транспортував незаконно виготовлені алкогольні напої додому ОСОБА_9 , що в АДРЕСА_4 , де збув останньому 10 л. спирту етилового, який знаходився у пластикових ємкостях різного об'єму по ціні 55 грн. за 1 л. на загальну суму 550 гривень.

В подальшому, продовжуючи свої злочинні аналогічні дії обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вище наведеним нормам зазначеного вище Закону, в кінці жовтня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) із вищезазначеного гаражного приміщення автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , якого взяв у користування в ОСОБА_8 , транспортував незаконно виготовлені алкогольні напої додому ОСОБА_9 , що в АДРЕСА_4 , де збув ОСОБА_9 6 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом коньяку), які знаходились у пластикових ємкостях різного об'єму, по ціні 40 грн. за 1 л. водно-спиртової суміші під виглядом коньяку, на загальну суму 240 гривень.

Також, обвинувачений ОСОБА_6 , не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності та не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право виготовлення, зберігання, а також здійснення оптової та роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в середині вересня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилося можливим), перебуваючи на ринку у м. Чернівці (встановити більш точну адресу в ході досудового розслідування не представилося можливим), познайомився із невстановленою в ході досудового розслідування особою на ім'я ОСОБА_11 , під час розмови з яким обвинуваченому ОСОБА_6 стало відомо, що в нього можна придбати дешеву горілку, тютюнові вироби та інші алкогольні напої. У подальшому ОСОБА_6 придбав у невстановленої в ході досудового розслідування особи на ім'я ОСОБА_11 706 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 40-ка скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Nemiroff» ,горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 40-ка скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Золото держави Gold», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 200-та скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Житня сльоза», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 300-та скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Пшенична», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Хлібний дар», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 20 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки, у 39-ти «бег-ін-боксах» об'ємом по 10 л. кожний без етикеток по ціні 150 грн. за 1 «бег-ін-бокс», у 2-ох «бег-ін-боксах» об'ємом по 2 л. кожний, з етикетками «Metaxa» по ціні 70 грн. за 1 «бег-ін-бокс»; у 4-ох «бег-ін-боксах» об'ємом по 2 л. кожний, з етикетками «Courvoisier» по ціні 70 грн. за 1 «бег-ін-бокс», а також 50 пачок тютюнових виробів з етикетками «Marvel Red» та 100 пачок тютюнових виробів з етикетками «Compliment», по ціні 8 грн. за 1 пачку тютюнових виробів на загальну суму 16 470 гривень, які завантажив у транспортний засіб «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , який взяв у користування в ОСОБА_8 , та транспортував у гараж, що за адресою: АДРЕСА_5 , який взяв у користування у ОСОБА_12 , де зберігав з метою подальшого збуту.

Обвинувачений ОСОБА_13 , продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконний збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрований як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вищенаведеним нормам Закону, в кінці вересня 2020 р. (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не представилось можливим), з гаража що в АДРЕСА_5 , який належить ОСОБА_12 та якого взяв у користування в останнього, автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , отриманого в користування від ОСОБА_8 , транспортував незаконно виготовлені алкогольні напої до заправки «Green Wave», що у смт. Гусятин Тернопільської області, де збув ОСОБА_14 10 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки, на загальну суму 600 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконний збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вище наведеним нормам Закону, на початку листопада 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) з гаражного приміщення, що за адресою: в АДРЕСА_5 , автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , який взяв у користування в ОСОБА_8 , транспортував тютюнові вироби та незаконно виготовлені алкогольні напої до магазину «Еліта», що за адресою: смт. Гусятин, вул. Незалежності, 42, Тернопільської області, де збув ОСОБА_15 50 пачок тютюнових виробів з етикетками «Marvel Red», 100 пачок тютюнових виробів з етикетками «Compliment» по ціні 10 грн. за 1 пачку та 20 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки на загальну суму 2700 гривень.

Подальші злочинні дії обвинуваченого ОСОБА_6 були викриті та припинені працівниками правоохоронних органів в ході проведення обшуків об'єктів рухомого та нерухомого майна, які останній використовував у своїй злочинній діяльності.

Так, 12 листопада 2020 року проведено обшук гаражного приміщення, що в АДРЕСА_3 , яке розташоване в межах географічних координат: 49.066583°, 26.193254°- 49.066483°, 26.193345°- 49.066672°, 26.193515°- 49.066547°, 26.193580°, в якому виявлено та вилучено: 4 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками, з яких дві із написом «Пшенична», а дві з написом «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 1 пластикову ємкість об'ємом 1,5 л. заповнена водно-спиртовою сумішшю; 15 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «Пшенична», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, частина з яких одинакові; 15 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, частина з яких одинакові; 3 пластикові ємкості об'ємом 30 л. кожна, заповнені спиртом етиловим, з яких дві заповнені повністю, а одна на 4/5 свого об'єму, які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого збуту.

Також виявлено та вилучено: 197 металевих корків (невикористаних); 40 пустих скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом «PRAIM»; 40 пустих скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом «MARLIN»; 7 пустих пластикових ємкостей об'ємом 200 л. кожна синього кольору; 10 пустих пластикових ємкостей об'ємом 30 л. кожна білого кольору; 10 пустих прозорих пластикових ємкостей об'ємом 10 л. кожна; 15 пустих прозорих пластикових ємкостей об'ємом 5 л. кожна.

Крім того, 12 листопада 2020 року проведено обшук автомобіля марки «CITROEN JUMPY», д.н.з. НОМЕР_1 , в якомку виявлено та вилучено: 2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 18 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, частина з яких одинакові, які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого збуту.

12 листопада 2020 року проведено обшук гаражного приміщення, що за адресою: АДРЕСА_5 , належного ОСОБА_12 , в якому виявлено та вилучено: 18 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 18 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»; 100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment», які ОСОБА_15 придбав у ОСОБА_6 та зберігав для власного споживання;- 198 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 298 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 38 бег-ін-боксів, всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений водно-спиртовою сумішшю, об'ємом 10 л. кожен; 1 бег-ін-бокс, всередині якого знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений водно-спиртовою сумішшю, об'ємом 10 л.; 2 бег-ін-бокси, всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений водно-спиртовою сумішшю, об'ємом орієнтовно 2 л. кожен марки «Metaxa»; 2 бег-ін-бокси, всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений водно-спиртовою сумішшю, об'ємом орієнтовно 2 л. кожен марки «Courvoisier»; 2 бег-ін-бокси, всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений водно-спиртовою сумішшю, об'ємом орієнтовно 2 л. кожен марки «Courvoisier», які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого збуту.

12 листопада 2020 року проведено обшук житлового будинку,що за адресою: АДРЕСА_4 ,власником якого є ОСОБА_9 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 15 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff classic», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 4 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 4 пластикові ємкості об'ємом по 1,5 л. кожна та 1 пластикову ємкість об'ємом 1 л., заповнені спиртом етиловим; 2 пластикові ємкості об'ємом по 1,5 л. кожна, заповнені забарвленою водно-спиртовою сумішшю; 1 скляну пляшку об'ємом 2 л. з етикеткою «Martiny», заповнену водно-спиртовою сумішшю; 1 пластикову ємкість об'ємом 5 л., заповнену спиртом етиловим, які ОСОБА_9 придбала у ОСОБА_6 та зберігала для власного споживання.

Крім того, обвинувачений ОСОБА_6 , реалізовуючи свій злочинний умисел, спрямований на незаконне придбання та зберігання підроблених марок акцизного податку, з метою використання при продажу товарів, у період з травня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) по 12 листопада 2020 року, з корисливих мотивів, всупереч ст.11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» від 19.12.1995 р. із змінами та доповненнями, відповідно до якої «алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством», ст.15 вищевказаного Закону, відповідно до якої «роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин) або тютюновими виробами може здійснюватися суб'єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій» та ст.226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. (із змінами та доповненнями), відповідно до якої «маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України» та «вважаються такими, що немарковані алкогольні напої та тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку», посягаючи на запроваджений з метою захисту системи оподаткування та економічних інтересів держави порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, умисно здійснював незаконне придбання з метою збуту, транспортування з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зокрема водно-спиртових сумішей, які за органолептичними показниками та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ та є підакцизними товарами, з марками акцизного податку, які виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, що повинно здійснювати їх випуск, тобто підробленими марками акцизного податку. Також здійснював придбання, зберігання підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажу товарів.

Так, обвинувачений ОСОБА_6 , не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право виготовлення, зберігання, а також здійснення оптової та роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в середині травня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим), перебуваючи на ринку у м. Чернівці (встановити більш точне місце під час досудового розслідування не виявилось можливим), познайомився із невстановленою в ході досудового розслідування особою на ім'я ОСОБА_7 , під час розмови з яким, ОСОБА_6 стало відомо, що в нього можна придбати спирт етиловий, дешеву горілку та інші алкогольні напої.

У подальшому обвинувачений ОСОБА_6 придбав у невстановленої в ході досудового розслідування особи на ім'я ОСОБА_7 50 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 40-ка скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Пшенична», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Medoff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, по ціні 20 грн. за одну пляшку об'ємом 0,5 л., на загальну суму 2 000 грн., які завантажив у автомобіль «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , якого взяв у користування в ОСОБА_8 та того ж дня транспортував до гаражного приміщення, що за адресою: смт. Гусятин, вул. Суходільська, Тернопільської області, де почав зберігати з метою подальшої продажі.

Продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на незаконне придбання, зберігання підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажу товарів, обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» від 19.12.1995 р. із змінами та доповненнями та ст.226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. із змінами та доповненнями, в другій половині червня 2020 року (встановити дату та час в ході досудовго розслідування не виявилось можливим) з гаражного приміщення, що в смт.Гусятин, по вул. Суходільська, Тернопільської області, автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , якого взяв у користування в ОСОБА_8 , транспортував за місцем проживання ОСОБА_9 , що за адресою: АДРЕСА_4 та збув останній 20 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку та у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки, на загальну суму 1200 гривень.

Також, обвинувачений ОСОБА_6 , продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання, зберігання підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажу товарів, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вищенаведеним нормам Закону та Податкового кодексу України на початку липня 2020 року (встановити дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим) з гаражного приміщення, що в смт. Гусятин, по вул.Суходільська, Тернопільської області, вищевказаним автомобілем «Citroen Jumpy» транспортував до заправки «WOG», яка знаходиться у м.Бучач Тернопільської області, і збув ОСОБА_10 10 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходилися у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки на загальну суму 600 гривень.

Крім того, ОСОБА_6 , який не був зареєстрований суб'єктом підприємницької діяльності і не мав спеціального дозволу (ліцензії) на право виготовлення, зберігання, а також здійснення оптової та роздрібної торгівлі алкогольними напоями, в середині вересня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилось можливим), перебуваючи на ринку у м.Чернівці (встановити більш точну адресу в ході досудового розслідування не виявилось можливим), познайомився із невстановленою в ході досудового розслідування особою на ім'я ОСОБА_11 , в розмові з яким йому стало відомо, що в нього можна придбати дешеву не заводську горілку, тютюнові вироби та інші алкогольні напої.

У подальшому обвинувачений ОСОБА_6 придбав у вищевказаної особи 706 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 40-ка скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; у 40-ка скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Золото держави Gold», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; у 200-та скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Житня сльоза», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; у 300-та скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Пшенична», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Хлібний дар», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 20 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки, на загальну суму 13 350 гривень, які завантажив у вищезазначений автомобіль та транспортував до гаражного приміщення, що за адресою: АДРЕСА_5 , яке взяв у користування у власника гаража - ОСОБА_12 , де зберігав з метою подальшого продажу.

Продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання, зберігання підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажі товарів, обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст.2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» від 19 грудня 1995 року із змінами та доповненнями та ст.226 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року із змінами та доповненнями, в кінці вересня 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилося можливим) з вищевказаного гаражного приміщення зазначеним вище автомобілем «Citroen Jumpy» транспортував до заправки «Green Wave», що у смт. Гусятин, Тернопільської області, де збув ОСОБА_14 10 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки, на загальну суму 600 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, направлені на незаконне придбання, зберігання підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажу товарів, обвинувачений ОСОБА_6 , з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності і не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч вищенаведеним нормам Закону та Податкового кодексу України, на початку листопада 2020 року (встановити більш точну дату та час в ході досудового розслідування не виявилося можливим) з гаражного приміщення, що АДРЕСА_5 , автомобілем «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 транспортував до магазину «Еліта», що в смт.Гусятин, по вул.Незалежності, 42, і збув ОСОБА_15 20 л. незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші під виглядом горілки), які знаходились у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, у 20-ти скляних пляшках, об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку по ціні 30 грн. за 0,5 л. водно-спиртової суміші під виглядом горілки та на загальну суму 1200 гривень.

Подальші злочинні дії обвинуваченого ОСОБА_6 були викриті та припинені працівниками правоохоронних органі в ході проведення обшуків об'єктів рухомого та нерухомого майна, які останній використовував у своїй злочинній діяльності.

Зокрема, 12 листопада 2020 року проведено обшук гаражного приміщення, що за адресою: смт.Гусятин, вул.Суходільська, Тернопільської області, яке розташоване в межах географічних координат: 49.066583°, 26.193254°-49.066483°,26.193345°-49.066672°,26.193515°-49.066547°, 6.193580°, в якому виявлено та вилучено: 4 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками, з яких дві із написом «Пшенична», а дві із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 1 пластикову ємкість об'ємом 1,5 л. заповнена водно-спиртовою сумішшю; 15 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «Пшенична», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, частина з яких одинакові; 15 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, частина з яких одинакові, які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого продажу.

Крім того, 12 листопада 2020 року проведено обшук автомобіля марки «CITROEN JUMPY», д.н.з. НОМЕР_1 , в якому виявлено та вилучено: 2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 18 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, заповнені водно-спиртовою сумішшю, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, частина з яких одинакові, які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого продажу.

12 листопада 2020 року також було проведено обшук гаражного приміщення належного ОСОБА_12 , що в АДРЕСА_5 , в якому було виявлено та вилучено: 18 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemirof», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 18 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, які ОСОБА_15 придбав у ОСОБА_6 та зберігав для власного споживання ; 198 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 298 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 2 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого продажу.

В ході проведення обшуку 12 листопада 2020 року в житловому будинку що в АДРЕСА_4 , який належить ОСОБА_9 , було виявлено та вилучено: 15 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff classic», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку; 4 скляні пляшки об'ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку, які ОСОБА_9 придбала у ОСОБА_6 та зберігала для власного споживання.

В ході проведення обшуку домоволодіння, що в АДРЕСА_6 , 12 листопада 2020 року, було виявлено та вилучено: 4 підроблених марки акцизного податку та 2 марки акцизного податку, які були у використанні та які обвинувачений ОСОБА_6 зберігав з метою подальшого використання при продажі товарів (водно-спиртової суміші під виглядом горілки).

Своїми діями, обвинувачений ОСОБА_6 вчинив кримінальні правопорушення, передбачені: ч.1 ст.204 КК України, тобто умисні дії, які виразилися у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, транспортуванні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів; ч.1 ст.199 КК України, тобто, умисні дії, які виразились у незаконному придбанні, зберіганні підроблених марок акцизного податку з метою використання при продажу товарів.

Його дії за вказаними статтями кваліфіковані вірно.

Обвинувачений ОСОБА_6 свою винуватість у вчиненні даних кримінальних правопорушень визнав повністю. Крім повного визнання своєї винуватості ОСОБА_6 , його винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України підтверджується доказами, зазначеними в обвинувальному акті, з якими він повністю погодився в підготовчому судовому засіданні.

В ході досудового розслідування підозрюваний ОСОБА_6 та прокурор у кримінальному провадженні на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України 15 квітня 2021 року уклали угоду про визнання винуватості на тих умовах, що ОСОБА_6 повністю визнає свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України, сприяє органу досудового розслідування у викритті кримінального правопорушення, вчиненого іншою особою і зобов'язується:

- беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри та обвинувачення за ч.1 ст.204 КК України (в редакції із змінами, внесеними згідно із Законами № 4025-VI від 15.11.2011 р., № 1019-VIII від 18.02.2016 р., № 2617-VIII від 22.11.2018 р., № 2628-VIII від 23.11.2018 р.) та ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Закону № 71-VIII від 28.12.2014 р.) у судовому провадженні;

- сумлінно сприяти у викритті кримінальних правопорушень у сфері обігу незаконно виготовлених алкогольних напоїв, вчинених ОСОБА_10 , шляхом надання на стадії судового розгляду у іншому кримінальному провадженні правдивих та повних показань за фактом незаконного вчинення ОСОБА_10 незаконного придбання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв із підробленими марками акцизного податку. ОСОБА_6 розуміє, що замовчування ним будь-якої інформації щодо вчинення вказаних кримінальних правопорушень є порушенням даної угоди.

Сторони погодилися на призначення покарання обвинуваченому ОСОБА_6 :

- за ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу 5 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян,що становить 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме:

-18 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-18 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-198 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-298 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»;

-100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment»;

-38 бег-ін-боксів, всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет, заповнених водно-спиртовою сумішшю, об'ємом 10 л. кожен;

-2 бег-ін-боксів, всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет, заповнених водно-спиртовою сумішшю, об'ємом орієнтовно 2 л. кожен, з етикетками «Courvoisier»;

-13 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff classic», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-2 скляні пляшок об'ємом 0,5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-3 пластикових ємкостей об'ємом по 1,5 л. кожна та 1 пластикової ємкості об'ємом 1 л., заповнених водно-спиртовою сумішшю;

-1 пластикової ємкості об'ємом 1,5 л., заповненої забарвленою водно-спиртовою сумішшю;

-1 пластикової ємкості об'ємом 5 л., частково заповненої спиртом етиловим;

-15 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, з етикетками із написом «Пшенична», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-15 скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, з етикетками із написом «PRAIM», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-3 пластикових ємкостей об'ємом 30 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, з яких дві заповнені повністю, а одна на 4/5 свого об'єму;

-18 скляних пляшок, ємкістю 0,5 л. кожна, з етикетками горілки «Хлібний дар», заповнених водно-спиртовою сумішшю, горловини яких обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3094387 з об'єктами дослідження (1 полімерна пляшка об'ємом 1,5 л., яка заповнена водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3175373 з об'єктами дослідження (4 скляні пляшки об'ємом 0,5 л., 2 з яких із етикетками горілки «PRAIM», а 2 з етикетками «Пшенична», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №4144060 з об'єктами дослідження (2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Хлібний дар», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №4144064 з об'єктами дослідження (1 полімерна пляшка об'ємом 1,5 л., яка заповнена спиртом етиловим);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3096086 з об'єктами дослідження (4 скляні пляшки об'ємом 0,5 л., 2 з яких із етикетками горілки «Nemiroff», а 2 з етикетками «Medoff», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №4144063 з об'єктами дослідження (2 полімерні пляшки об'ємом 1,5 л. кожна, одна з яких заповнена водно-спиртовою сумішшю, а інша сиртом етиловим);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №4144075 з об'єктами дослідження (1 скляна пляшка об'ємом 2 л. з етикеткою «Martiny», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №4144065 з об'єктами дослідження (2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Пшенична», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3096084 з об'єктами дослідження (2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Житня сльоза», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3094385 з об'єктами дослідження (2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Золото держави Gold», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3096087 з об'єктами дослідження (2 скляні пляшки об'ємом 0,5 л. з етикетками горілки «Nemiroff», які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3351548 з об'єктами дослідження (1 бег-ін-бокс, об'ємом 10 л., який заповнений водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №4144068 з об'єктами дослідження (2 бег-ін-бокси, об'ємом по 2 л. кожен, з етикетками «Metaxa» які заповнені водно-спиртовою сумішшю);

-полімерного сейф-пакету Експертної служби МВС №3096191 з об'єктами дослідження (2 бег-ін-бокси, об'ємом по 2 л. кожен, з етикетками «Courvoisier» які заповнені водно-спиртовою сумішшю).

- за ч. 1 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Закону № 71-VIII від 28.12.2014 р.) - позбавлення волі на строк 3 роки;

На підставі ч.1, ч.3 ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого більш суворим, остаточне покарання визначити у виді позбавлення волі на строк 3 роки з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме:

-50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»;

-100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment»;

-1 пластикової ємкості об'ємом 1,5 л., заповненої забарвленою водно-спиртовою сумішшю;

-1 пластикової ємкості об'ємом 5 л., частково заповненої спиртом етиловим;

Крім того, сторонами угоди про визнання винуватості крім узгодження покарання також на підставі стст.75,76 КК України узгоджено звільнення від відбування покарання з випробуванням.

На момент підписання угоди про визнання винуватості прокурор та підозрюваний ОСОБА_6 розуміли наслідки укладення такої угоди, викладені в ст.473 КПК України та підстави оскарження обвинувального вироку в апеляційному порядку (ст.394 ч.4 КПК України) та в касаційному порядку (ст.424 ч.3 КПК України), про що було роз'яснено.

Підозрюваний ОСОБА_6 відмовився від здійснення прав, передбачених абз.1,4 п.1 ч.4 ст.474 КПК України.

Підозрюваний ОСОБА_6 розуміє, що в разі невиконання ним угоди про визнання винуватості (ст.476 КПК України) прокурор має право упродовж строків давності притягнення до кримінальної відповідальності звернутися до суду з клопотанням про скасування вироку та вимагати судового розгляду кримінального провадження в загальному порядку.

Також ОСОБА_6 розуміє, що умисне невиконання цієї угоди є підставою для притягнення його до кримінальної відповідальності за ст.389-1 КК України.

У підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_6 , його захисник - адвокат ОСОБА_5 та прокурор підтвердили факт визнання ОСОБА_6 винуватості у вчиненні кримінальних правопорушень, просили затвердити укладену між ними угоду про визнання винуватості і призначити ОСОБА_6 узгоджене ними покарання:

- за ч. 1 ст. 204 КК України (із змінами, внесеними згідно із Законами № 4025-VI від 15.11.2011 р., № 1019-VIII від 18.02.2016 р., № 2617-VIII від 22.11.2018 р., № 2628-VIII від 23.11.2018 р.) - у виді штрафу 5 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян,що становить 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, зазначених в угоді про визнання винуватості;

- за ч. 1 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Закону № 71-VIII від 28.12.2014 р.) - у виді позбавлення волі на строк 3 роки;

На підставі ч.ч.1,3 ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточне покарання ОСОБА_6 визначити у виді позбавлення волі на строк 3 роки з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів зазначених в угоді про визнання винуватості.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування покарання з випробуванням та відповідно до ч. 3 ст. 75 КК України визначити йому іспитовий строк в межах передбачених ч.4 ст. 75 КК України та обов'язки, які згідно з ст. 76 КК України покладаються на особу звільнену від відбування покарання з випробуванням.

Судом з'ясовано, що обвинувачений ОСОБА_6 цілком розуміє своє право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов'язаний довести кожну обставину щодо кримінальних правопорушень, у вчиненні яких його обвинувачують та роз'яснено його права, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України.

Також з'ясовано у прокурора, що він розуміє наслідки затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст.473 КПК України.

Судом встановлено, що укладення угоди про визнання винуватості є добровільним і не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, а сама угода відповідає вимогам закону та нормам КПК України.

Кваліфікація вчинених ОСОБА_6 кримінальних правопорушень за ч.1 ст.204,ч.1 ст.199 КК України є вірною і не підлягає іншій кваліфікації, в тому числі за більш тяжкі кримінальні правопорушення, ніж ті, щодо яких передбачена можливість укладення цієї угоди про визнання винуватості.

Умови угоди про визнання винуватості відповідають інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Укладення угоди було добровільним.

При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_6 , суд враховує умови угоди про визнання винуватості, укладеної 15 квітня 2021 року між ним та прокурором в кримінальному провадженні, і узгоджену сторонами міру покарання:

- за ч. 1 ст. 204 (із змінами, внесеними згідно із Законами № 4025-VI від 15.11.2011 р., № 1019-VIII від 18.02.2016 р., № 2617-VIII від 22.11.2018 р., № 2628-VIII від 23.11.2018 р.)- у виді штрафу 5 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, зазначених у вищевказаній угоді.

- за ч. 1 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Закону № 71-VIII від 28.12.2014 р.)- у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки.

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточне покарання визначити у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів зазначених в угоді про визнання винуватості.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком на 2 роки та відповідно до положень п.п.1,2 ч.1, п.2 ч.3 ст.76 КК України покласти на ОСОБА_6 обов'язки:

- періодично з'являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

Суд вважає, що таке покарання належить ОСОБА_6 призначити з урахуванням тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, обставин, які пом'якшують покарання обвинуваченого - визнання вини, щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину, сприяння у відкритті кримінальних правопорушень у сфері обігу незаконно виготовлених алкогольних напоїв, вчинених ОСОБА_10 на стадії судового розгляду в іншому кримінальному провадженні, відсутності обставин, які б обтяжували покарання обвинувачено та особи обвинуваченого, який позитивно характеризується за місцем проживання, вчинив кримінальні правопорушення в перше.

Перевіривши угоду на відповідність чинному законодавству, з'ясувавши питання, визначені в ч. 4 ст. 474 КПК України, переконавшись у добровільності укладення угоди з боку обвинуваченого ОСОБА_6 , суд вважає, що у суду відсутні підстави для відмови у її затвердженні. Узгоджене сторонами покарання є таким, що відповідає ступеню тяжкості кримінальних правопорушень та особі обвинуваченого.

Скасувати арешт, накладений 19 листопада 2020 року ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області в справі №607/19737/20 на речі, предмети та документи, зазначені у вказаній ухвалі слідчого судді.

Речові докази по кримінальному провадженні (постанова слідчого від 13 листопада 2020 року), які передані на зберігання в кімнату зберігання речових доказів слідчого управління ГУ ДФС у Тернопільській області, а саме: 16 пластикових ємкостей об'ємом 15 мл. кожна, із заповненою рідиною, які обклеєні, етикетками, з яких 4 із написом «Аромат шоколад коняк на 10л» та 12 із написом «Аромат вишня коняк на 10 л»; 2 відрізки шлангів та 197 шт. металевих корка (невикористані); 40 пустих скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом - «PRAIM»; 40 пустих скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом - «MARLIN»; 6 смужок паперу схожих на марки акцизного податку із написом «Марка акцизного податку» із зазначеними серіями та номерами; 1 аркуш паперу із реквізитами отримувача відправлення та відправника (накладна «Нової пошти») - знищити.

Речові докази по кримінальному провадженні (постанова слідчого від 13 листопада 2020 року):

- 7 пустих пластикових ємкостей об'ємом 200 л. кожна синього кольору; 10 пустих пластикових ємкостей об'ємом 30 л. кожна білого кольору; 10 пустих прозорих пластикових ємкостей об'ємом 10 л. кожна; 15 пустих прозорих пластикових ємкостей об'ємом 5 л. кожна, які залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_6 згідно розписки від 12.11.2020 року - повернути власнику.

- автомобіль марки «Citroen Jumpy», д.н.з. НОМЕР_1 , який згідно розписки від 12.11.2020 року залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_6 , як користувачу вказаного автомобіля та який згідно свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_2 належить ОСОБА_8 - повернути власнику.

Процесуальні витрати за проведення судових експертиз №№3/3-486/20 від 07.12.2020 р., 2/2-323/20 від 10.12.2020 р., 3/3-477/20 від 03.12.2020 р., 2/2-322/20 від 24.12.2020 р., 2/2-322/20 від 24.12.2020 р., 2/2-320/20 від 16.12.2020 р., 2/2-328/20 від 21.12.2020 р., 3/3-482/20 від 04.12.2020 р., 2/2-317/20 від 16.12.2020 р., 2/2-326/20 від 28.12.2020 р., 2/2-327/20 від 24.12.2020 р., 3/3-478/20 від 03.12.2020 р., 2/2-321/20 від 24.12.2020 р., 3/3-485/20 від 07.12.2020 р., 2/2-314/20 від 14.12.2020 р., 3/3-484/20 від 07.12.2020 р., 2/2-315/20 від 15.12.2020 р., 3/3-483/20 від 03.12.2020 р., 2/2-316/20 від 15.12.2020 р., 2/2-331/20 від 28.12.2020 р., 2/2-330/20 від 30.12.2020 р., 2/2-329/20 від 30.12.2020 р., всього у розмірі 16 998,80 грн. стягнути із ОСОБА_6 на користь Держави.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 314 ч.3 п.1, 367-371, 373, 374, 474, 475 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 15 квітня 2021 року між підозрюваним ОСОБА_6 та прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 .

ОСОБА_6 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204 та ч.1 ст.199 КК України та призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 15 квітня 2021 року покарання:

- за ч. 1 ст. 204 КК України (із змінами, внесеними згідно із Законами № 4025-VI від 15.11.2011 р., № 1019-VIII від 18.02.2016 р., № 2617-VIII від 22.11.2018 р., № 2628-VIII від 23.11.2018 р.) - у виді штрафу 5 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме:

-50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»;

-100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment»;

-1 пластикової ємкості об'ємом 1,5 л., заповненої забарвленою водно-спиртовою сумішшю;

-1 пластикової ємкості об'ємом 5 л., частково заповненої спиртом етиловим;

- за ч. 1 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно Закону № 71-VIII від 28.12.2014 р.) - у виді 3 (трьох) років позбавлення волі.

На підставі ч.1 ст.70 Кримінального кодексу України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням визначити ОСОБА_6 остаточне покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме:

-50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»;

-100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment»;

-1 пластикової ємкості об'ємом 1,5 л., заповненої забарвленою водно-спиртовою сумішшю;

-1 пластикової ємкості об'ємом 5 л., частково заповненої спиртом етиловим;

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування покарання у виді позбавлення волі з випробуванням з іспитовим строком на 2 (два) роки.

В силу п.п. 1, 2 ч. 1, п. 2 ч. 3 ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_6 обов'язки:

- періодично з'являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

Речові докази по кримінальному провадженні, які передані на зберігання в кімнату зберігання речових доказів слідчого управління ГУ ДФС у Тернопільській області, а саме: 16 пластикових ємкостей об'ємом 15 мл. кожна, із заповненою рідиною, які обклеєні, етикетками, з яких 4 із написом «Аромат шоколад коняк на 10л» та 12 із написом «Аромат вишня коняк на 10 л»; 2 відрізки шлангів та 197 шт. металевих корка (невикористані); 40 пустих скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом - «PRAIM»; 40 пустих скляних пляшок об'ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом - «MARLIN»; 6 смужок паперу схожих на марки акцизного податку із написом «Марка акцизного податку» із зазначеними серіями та номерами; 1 аркуш паперу із реквізитами отримувача відправлення та відправника (накладна «Нової пошти») - знищити.

Речові докази по кримінальному провадженні:

Стягнути із ОСОБА_6 на користь Держави процесуальні витрати за проведення судових експертиз, а саме:

- судової технічної експертизи документів № 3/3-486/20 від 07.12.2020 р. в розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-323/20 від 10.12.2020 р. в розмірі 490,35 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-477/20 від 03.12.2020 р. в розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-322/20 від 24.12.2020 р. в розмірі 490,35 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-479/20 від 03.12.2020 р. в розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-320/20 від 16.12.2020 р. в розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-328/20 від 21.12.2020 р. в розмірі 490,35 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-482/20 від 04.12.2020 р. в розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-317/20 від 16.12.2020 в. в розмірі 980,70 грн.;

- судова експертиза матеріалів, речовин та виробів № 2/2-326/20 від 28.12.2020 р. в розмірі 980,70 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-327/20 від 24.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-478/20 від 03.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-321/20 від 24.12.2020 р. у розмірі 980,70 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-485/20 від 07.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-314/20 від 14.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-484/20 від 07.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-315/20 від 15.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової технічної експертизи документів № 3/3-483/20 від 03.12.2020 р. у розмірі 817,25 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-316/20 від 15.12.2020 р., у розмірі 980,70 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-331/20 від 28.12.2020 р. у розмірі 490,35 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-330/20 від 30.12.2020 р. у розмірі 653,80 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 2/2-329/20 від 30.12.2020 р. у розмірі 653,80 грн., всього у розмірі 16 998 (шістнадцять тисяч дев'ятсот дев'яносто вісім) гривень 80 копійок.

На вирок суду може бути подано апеляційну скаргу до апеляційного суду Тернопільської області через Гусятинський районний суд Тернопільської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України; зокрема: обвинуваченим з підстав: призначення судом покарання, суворішого, ніж узгоджене сторонами угоди, ухвалення вироку без його згоди на призначення покарання, невиконання судом вимог, встановлених частинами четвертою,шостою, сьомою статті 474 цього Кодексу, в тому числі нероз'яснення йому наслідків укладення угоди; прокурором виключно з підстав: призначення судом покарання, менш суворого, ніж узгоджене сторонами угоди; затвердження судом угоди у кримінальному провадженні, в якому згідно з частиною четвертою статті 469 цього Кодексу угода не може бути укладена.

Суддя Гусятинського районного суду

Тернопільської області ОСОБА_1

Попередній документ

101179304

Наступний документ

101179306

Інформація про рішення:

№ рішення:	101179305
№ справи:	596/587/21
Дата рішення:	18.11.2021
Дата публікації:	03.02.2023
Форма документу:	Вирок
Форма судочинства:	Кримінальне
Суд:	Гусятинський районний суд Тернопільської області
Категорія справи:	Кримінальні справи (з 01.01.2019); Кримінальні правопорушення у сфері господарської діяльності; Виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення з метою використання при продажу товарів або збут підроблених грошей, державних цінних паперів, білетів державної лотереї, марок акцизного податку

Стан розгляду справи:

Стадія розгляду:	Виконання рішення (20.12.2021)
Дата надходження:	21.04.2021

Розклад засідань:

Минулі засідання (7)

24.05.2021 10:00	Гусятинський районний суд Тернопільської області
16.06.2021 15:00	Гусятинський районний суд Тернопільської області
11.08.2021 15:00	Гусятинський районний суд Тернопільської області
12.08.2021 11:30	Гусятинський районний суд Тернопільської області
15.09.2021 13:10	Гусятинський районний суд Тернопільської області
12.11.2021 14:00	Гусятинський районний суд Тернопільської області
30.11.2023 15:00	Гусятинський районний суд Тернопільської області

Запланованих засідань немає

Учасники справи:

головуючий суддя:

ЦВИНТАРНА ТЕТЯНА МИКОЛАЇВНА

суддя-доповідач:

ЦВИНТАРНА ТЕТЯНА МИКОЛАЇВНА

захисник:

Возьний Ярослав Володимирович

обвинувачений:

Олексіїв Сергій Віталійович

прокурор:

Прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури Левчуку Андрію Олександровичу