1Справа № 335/5945/20 1-кс/335/5833/2021
09 листопада 2021 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Запоріжжя клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 42020080000000096 від 14.05.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України,-
встановив:
Старший слідчий СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020080000000096 від 14.05.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, до шести місяців, тобто до 14.05.2022 року.
В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням ГУНП в Запорізькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під № 42020080000000096 від 14.05.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.
Матеріали вказаного кримінального правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі повідомлення Управління східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області за результатами проведення ревізії фінансово-господарської діяльності ДО «Комбінат «Зірка» за період з 01.01.2017 по 31.12.2019.
Досудовим слідством встановлено, що ДО «Комбінат «Зірка» є підприємством державного сектору економіки, яке підпорядковане Державному агентству резерву України та яке фінансується за рахунок бюджетних коштів, які надходять із загального та спеціального фондів державного бюджету України. Засновником ДО «Комбінат «Зірка» є держава в особі Держрезерву України.
Так, згідно статті 31 Закону України від 24.03.1995 № 108/95-ВР «Про оплату праці» розмір заробітної плати працівника за повністю виконану місячну (годинну) норму праці не може бути нижчим за розмір мінімальної заробітної плати, встановленої ЗУ «Про державний бюджет України».
При цьому, якщо нарахована заробітна плата працівника, який виконав місячну норму праці, є нижчею за законодавчо встановлений розмір мінімальної заробітної плати, роботодавець проводить доплату до рівня мінімальної заробітної плати, яка виплачується щомісячно одночасно з виплатою заробітної плати.
Згідно п. 2 ст. 31 вищевказаного Закону, при обчисленні розміру заробітної плати працівника для забезпечення її мінімального розміру не враховуються доплати за роботу в несприятливих умовах праці та підвищеного ризику для здоров'я, за роботу в нічний та надурочний час, роз'їзний характер робіт, премії до святкових і ювілейних дат.
Матеріалами кримінального провадження встановлено, що протягом 2017-2019 років посадові особи ДО «Комбінат «Зірка», зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення вимог статті 31 Закону України від 24.03.1995 № 108/95-ВР «Про оплату праці» при обчисленні заробітної плати працівникам Комбінату для забезпечення її мінімального рівня, не включили до розрахунку заробітної плати доплати за суміщення професій працівниками Комбінату, доплати за роботу в святкові і вихідні дні, премії, які повинні включатися до вказаного розрахунку згідно з вимогами зазначеної статті Закону, що фактично призвело до зменшення суми виплат, які включаються до мінімальної заробітної плати та як наслідок до завищення доплати до мінімальної заробітної плати працівників Комбінату. Внаслідок вказаного порушення, працівникам ДО «Комбінат «Зірка» протягом 2017-2019 років було зайво нараховано та сплачено доплату до мінімальної заробітної плати в загальній сумі 1 234 850,80 грн.
Крім того встановлено, що відповідно до абз. 1 п. 10 постанови Кабінету Міністрів України від 08.02.1995 № 100 «Про затвердження Порядку обчислення середньої заробітної плати», у випадках підвищення тарифних ставок і посадових окладів на Комбінаті як у розрахунковому періоді, так і в періоді протягом якого за працівником зберігається середній заробіток, заробітна плата, включаючи премії та інші виплати, що враховуються при обчисленні середньої заробітної плати, за проміжок часу до підвищення, коригувалася на коефіцієнт їх підвищення.
При цьому, абз. 3 п. 10 Порядку № 100 передбачено, що у разі зміни тарифної ставки (посадового окладу) працівникові у зв'язку з присвоєнням вищого розряду, переведенням на іншу вищеоплачувану роботу (посаду), тощо, таке коригування середньої заробітної плати не провадиться.
Так, протягом 2017-2019 років, посадові особи ДО «Комбінат «Зірка», зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення абз. 3 п. 10 вищевказаного Порядку, при розрахунку відпускних 15 працівникам Комбінату здійснили коригування середньої заробітної плати у випадках підвищення тарифної ставки (посадового окладу) працівникові у зв'язку з присвоєнням вищого розряду та переведенням на іншу вищеоплачувану роботу (посаду) , що призвело до зайвого нарахування та сплати відпускних в загальній сумі 6 627,12 грн.
Крім того, в ході проведення ревізії питання дотримання ДО «Комбінат «Зірка» законодавства про публічні закупівлі встановлено порушення вимог діючого законодавства про публічні закупівлі, в частині не відхилення пропозицій учасника процедури закупівель, які не відповідали вимогам тендерної документації, та як наслідок не відміни торгів при проведення процедури закупівель «Обладнання для вимірювання рівня рідин і газів (датчик рівня густини нафтопродуктів сервопровідний тензометричний 12М, термопідвіска корозійностійка 12 М)» на загальну суму згідно з укладеним договором 460, 35 тис. гривень.
Таким чином в наслідок неправомірних дій посадових осіб ДО «Комбінат «Зірка» державному бюджету завдано збитків на суму більше 1,5 млн. грн.
По кримінальному провадженню проведено ряд слідчих (розшукових) дій направлених на встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення, зокрема: долучено до матеріалів кримінального провадження Акт ревізії фінансово-господарської діяльності ДО «Комбінат «Зірка» № 08.06-20/2 від 14.04.2020 за період з 01.01.2017 по 31.12.2019, проведеної Управлінням Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області, з усіма додатками до нього; допитано в якості свідка головного державного фінансового інспектора управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області ОСОБА_5 , яка пояснила, що в періодз 03.02.2020 по 24.04.2020 (із зупиненням з 17.02.2020 по 27.03.2020) Управлінням проведено ревізію фінансово-господарської діяльності ДО «Комбінат «Зірка». Ревізія проводилась у відповідності до питань програми ревізії з відома генерального директора ДО «Комбінат «Зірка» ОСОБА_6 та мала плановий характер, тобто була включена до плану проведення ревізій Державного фінансового контролю Держаудитслужби України. ДО «Комбінат «Зірка» є підприємством державного сектору економіки, яка підпорядкована Державному агентству резерву України та фінансується за рахунок бюджетних коштів, які надходять із загального фонду державного бюджету та спеціального фонду державного бюджету. До основних завдань комбінату відноситься приймання, зберігання, освіження, заміна та відпуск матеріальних цінностей державного резерву (зокрема нафтопродуктів). Що стосується допущених порушень вимог бюджетного законодавства України остання пояснила, що на підприємстві при розрахунку доплати до мінімальної заробітної плати працівникам головним бухгалтером не були включені доплати за суміщення професій, доплати за роботу в святкові і вихідні дні та премії, які повинні включатися до розрахунку згідно з вимогами ст. 31 Закону № 108. Вказане порушення призвело до зменшення суми виплат, які включаються до мінімальної заробітної плати та як наслідок до завищення доплати до мінімальної зарплати працівника. Загальна сума загального завищення вказаної доплати склала за 2017-2019 рік - 1234 850, 80 гривень. Крім того встановлено, що при розрахунку відпускних 15 працівникам Комбінату проводилося коригування середньої заробітної плати у випадках підвищення тарифної ставки (посадового окладу) працівникові у зв'язку з присвоєнням вищого розряду, переведенням на іншу вищеоплачувану роботу (посаду), що є порушенням абз. 3 п. 10 Порядку № 100. Внаслідок вказаного порушення 15 працівникам ДО «Комбінат «Зірка» протягом 2017-2019 років було зайво нараховано та сплачено відпускні в загальній сумі 6 627,12 грн, на яку нараховано єдиний соціальний внесок в загальній сумі 1457,97 грн. Відповідальними особами за вказане порушення є колишній генеральний директор Комбіната ОСОБА_6 , головний бухгалтер ОСОБА_7 , якими підписано відповідні розрахункові відомості та яка була відповідальною особою за нарахування заробітної плати. Таким чином, загалом за результатами ревізії, в частині питання: «Штатна дисципліна. Видатки на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату» встановлено порушень на загальну суму 1 508 439,22 грн.; допитано в якості свідка головного державного аудитора управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області ОСОБА_8 , яка пояснила, що її було призначено керівником ревізійної групи з питань перевірки фінансово-господарської діяльності Державної організації «Комбінат «Зірка». До складу ревізії увійшли головний державний фінансовий інспектор ОСОБА_5 , головні державні аудитори ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та провідний державний фінансовий інспектор ОСОБА_12 . Кожен із співробітників управління був закріплений за відповідним напрямком роботи. Так, перевіркою питанням «Штатна дисципліна. Видатки на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату» на підприємстві займалася ОСОБА_5 . Перевіркою питання «Дотримання законодавства про закупівлі» займався ОСОБА_11 . Остання надала свідчення аналогічні показанням ОСОБА_5 та додала, що окрім порушень, виявлених ОСОБА_5 , проведеною ревізією також було встановлено порушення законодавства з публічних закупівель при закупівлі обладнання для вимірювання рівня рідин і газів (датчик рівня густини нафтопродуктів сервопровідний тензометричний 12 М, термопідвіска корозійностійка) на загальну суму 460 350,0 грн, в частині невідхилення членами тендерного комітету тендерної пропозиції ПП «ФОРТУНА», яка не відповідала вимогам тендерної документації та в подальшому укладання договору на вищевказану суму; допитано в якості свідка головного державного аудитора ОСОБА_11 , який повністю підтвердив показання вищевказаних співробітників та пояснив, що вищевказані порушення законодавства про закупівлі працівниками Державної організації «Комбінат «Зірка» знайшли своє повне відображення в акті перевірки; долучено до матеріалів кримінального провадження протоколи про адміністративні порушення, складені Управлінням східного офісу Держаудитслужби за результатами виявлених порушень під час ревізії; отримано ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя про тимчасовий доступ до матеріалів документів, які перебували у володінні ДО «Комбінат «Зірка», оголошено вказану ухвалу керівництву організації та здійснено тимчасовий доступ до документів, які аналізувалися співробітниками Управління під час проведення ревізії, зокрема документи щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам комбінату за 2017-2019 рік, документи щодо нарахування та сплати відпускних, накази про призначення на посади головного бухгалтера, директора, членів тендерного комітету, посадові інструкції вказаних осіб, банківські документи, а також матеріали тендерної документації щодо закупівлі обладнання для вимірювання рівня рідин і газів тощо; з урахуваннямвилучених під час проведення тимчасового доступу документів, а також інших документів, зібраних органом досудового слідства під час здійснення розслідування по вказаному провадженню, призначено судову економічну експертизу, проведення якої долучено експертам Запорізького НДЕКЦ МВС України, для проведення якої направлено матеріали провадження в обсязі більше 90 томів; на виконання клопотання судового експерта, долучено до матеріалів кримінального провадження засвідчені копії особових рахунків, розрахунково-платіжні відомості та відомості по нарахованим та виплаченим відпускним окремих працівників ДО «Комбінат «Зірка»» за серпень-грудень 2016 року, які направлені на адресу Запорізького НДЕКЦ МВС України для використання у проведенні судової експертизи; проведено інші слідчі (розшукові) дії, необхідні для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування вказаного кримінального правопорушення.
Строк досудового розслідування по кримінальному провадженню № 42020080000000096 закінчується 14.11.2021 року. Однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не є можливим, оскільки необхідно долучити висновок судової економічної експертизи по вказаному провадженню, за результатами долучення якого здійснити допити свідків вказаного правопорушення, за необхідності, призначити судові почеркознавчі експертизи документів, провести ряд інших слідчих (розшукових) дій направлених на встановлення осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також за результатами досудового розслідування прийняти остаточне процесуальне рішення.
Внаслідок складності провадження, досудове розслідування неможливо закінчити у зазначений строк, оскільки для цього потрібно провести ряд процесуальних та слідчих дій, зокрема: долучити до матеріалів кримінального провадження висновок судової економічної експертизи, проведення якої доручено експертам Запорізького НДЕКЦ МВС України; з урахуванням висновків судової економічної експертизи, а також матеріалів ревізії державної організації, з питань виявлених порушень допитати колишнього генерального директора Комбіната ОСОБА_6 , головного бухгалтера ОСОБА_7 та інших осіб, які причетні до вчинення вказаного злочину та які приймали участь у складанні та видачі документів, які сприяли його вчиненню; за необхідності, призначити судові почеркознавчі експертизи підписів осіб, причетних до вчинення вказаного злочину; допитати співробітників ДО «Комбінат «Зірка», які отримували зайво нараховані кошти протягом 2017-2019 років з питань, які підлягають з'ясуванню, по вказаному провадженню; зібрати матеріали, що характеризують осіб, які причетні до вчинення вказаного злочину та неправомірні дії яких, сприяли завданню вищевказаних збитків державі; скласти повідомлення про підозри особам, неправомірні дії яких сприяли вчиненню злочину, повідомити зазначеним особам про підозри та спрямувати матеріали кримінального провадження з обвинувальним актом до суду; провести інші слідчі (розшукові) та негласні слідчі (розшукові) дії, необхідність у проведенні яких виникне під час досудового розслідування по вказаному кримінальному правопорушенню.
Зазначені слідчі та процесуальні дії не було проведено раніше, оскільки під час розслідування проведена значна кількість слідчих (розшукових) дій, за результатами яких виникла потреба у проведенні додаткових та нових слідчих розшукових дій.
Слідчі та процесуальні дії, які потрібно провести, необхідні для повного і неупередженого розслідування і їх результати матимуть значення для судового розгляду.
Приймаючи до уваги ступінь тяжкості злочину, складність провадження, а також те, що встановлений строк досудового розслідування закінчується 14.11.2021, а для виконання необхідних слідчих та процесуальних дій потрібен строк не менше шести місяців, слідчий просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 42020080000000096 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України до шести місяців, а саме до 14.05.2022 року.
Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну заяву.
Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.
Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч.2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч.4 п.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні не тяжкого злочину.
Відповідно до ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч1 ст.364 КК України є не тяжким злочином.
Тобто у зазначеному провадженні в силу ч.1 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк шість місяців.
Відповідно до п. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п”яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.
Згідно частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Згідно ч. 1 ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки.
Згідно з ч. 2 ст. 295-1 КПК України, до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов'язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.
Зважаючи, що матеріалами клопотання підтверджується вагомість наявних доказів для встановлення наявності події кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України, однак завершення досудового розслідування до 14.11.2021 року об'єктивно неможливе, оскільки необхідно провести та завершити ряд слідчих дій зазначених у клопотанні, з врахуванням складності кримінального провадження, великого обсягу проведення слідчих дій, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні 42020080000000096 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, слід продовжити до шести місяців, тобто до 14.05.2022 року.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 294-295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 42020080000000096 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України- задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 42020080000000096 від 14.05.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України до шести місяців до 14.05.2022 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1