Справа № 405/1411/21
1-кс/405/687/21
"02" квітня 2021 р. м. Кропивницький
слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання заступника начальника 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021120010000004 від 20.01.2021 по факту умисного ухилення від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
Заступник начальника 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням з процесуальним прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 під час досудового розслідування звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, а саме: по рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 в період жовтня по грудень 2019 року, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 (з можливістю здійснити виїмку в м. Кропивницький), а саме:
- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії інформація про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 в період жовтня - грудня 2019 року;
- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім'я користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з'єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);
-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;
-роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", користувалися Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;
-актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках;
-довіреності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "», на осіб які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному виді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;
-акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;
-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;
-платіжних доручень ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахункам;
-заяв на видачу готівки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";
-інформації відносно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);
-заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";
-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк”;
-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк”;
-актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line” по рахункам ПП « ОСОБА_5 »;
-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ПП « ОСОБА_5 »;
-заяв на отримання кредитів, овердрафтів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";
-кредитних договорів, договорів овердрафтів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";
-договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;
-платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки;
-інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.
Разом з тим, 02.04.2021 року до суду надійшла заява слідчого ОСОБА_3 , в якій остання просила залишити без розгляду дане клопотання за минуванням потреби.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Частина 6 статті 22 КПК України визначає, що суд, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов'язків.
Положення ст. 26 КПК України закріплюють те, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом. Слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.
З огляду на викладене вище, а також приймаючи до уваги, що слідчим подано заяву про залишення клопотання без розгляду, керуючись принципом диспозитивності кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання заступника начальника 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021120010000004 від 20.01.2021 по факту умисного ухилення від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,- слід залишити без розгляду.
Керуючись ст.ст.22, 26, 159, 160 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання заступника начальника 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021120010000004 від 20.01.2021 по факту умисного ухилення від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, - залишити без розгляду.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_6