КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4979/21
Провадження № 1-кс/552/1673/21
28.10.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2
за участю слідчого ОСОБА_3
розглянув клопотання начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління фінансових розслідувань ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління фінсових розслідувань ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором про надання тимчасового доступу до інформації, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У клопотанні посилається на те, що у провадженні ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 10.08.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021170000000048 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період 2017-2021 років внаслідок не відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку фактично отриманого доходу від фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з низкою суб'єктів господарювання, в т. ч. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код НОМЕР_1 ), ухилились від сплати податків у великих розмірах.
З метою повного та всебічного проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні усіх оригіналів (у разі їх відсутності - засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій) документів, що перебувають у володінні підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в подальшому необхідні для проведення судових експертиз.
У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з'явився, надав суду заяву про розгляд справи в його відсутність, клопотання підтримує, просить задовольнити.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з'явився, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
10.08.2021 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021170000000048 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду клопотанні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та приймаючи до уваги вище викладене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для подальшого проведення досудового розслідування, необхідно витребувати зазначені документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.
Дана інформація є джерелом доказів та у подальшому потрібна для проведення ряду слідчих дій.
Керуючись ст. ст.160,163,164 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (у разі їх відсутності - засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій) документів, що перебувають у володінні підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , та які стосуються проведення фінансово-господарської діяльності між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у тому числі: договорів, (угод, контрактів) з додатками до них, додаткових угод з додатками до них; заяв або заявок на отримання продукції; актів, у т.ч. актів приймання-передачі (здачі), актів звірки; рахунків та рахунків-фактур; накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних (маршрутних (подорожних) листів чи аналогічних документів); довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей; документів складського обліку; документів бухгалтерського обліку; банківських документів, що підтверджують оплату, а також інших документів, даних та відомостей, що стосуються усіх проведених операцій між вищевказаними підприємствами за період з 01.01.2017 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.
Строк дії ухвали до 22 листопада 2021 року.
Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати начальнику 2-го відділу РКП ОСОБА_3 ; співробітникам Полтавської обласної прокуратури: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1