Дата документу 24.09.2021 Справа № 554/9084/21
Єдиний унікальний номер справи: №554/9084/21
Провадження № 1-кс/554/13396/2021
24 вересня 2021 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання дізнавача СД ВП №2 Полтавського районного управління поліції ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42021172020000024 від 05.08.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, -
У провадженні дізнавача СД відділу поліції №2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження 42021172020000024 від 05.08.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.190 КК України за фактом можливого заволодіння посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 грошовими коштами.
Із матеріалів вбачається, що до СПД №2 ВП №2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області надійшла заява ОСОБА_4 про можливе вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
У своїй заяві ОСОБА_4 вказує, що з 07.04.2020 й до 11.01.2021 гр-ка ОСОБА_5 працювала на посаді фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Розпорядженням голови ІНФОРМАЦІЯ_2 від 05.01.2021 №3, відповідно до Закону України «Про місцеві державні адміністрації», постанови ВРУ від 17.07.2020 №807-ІХ «Про утворення та ліквідацію районів», пункту 11 «Порядку здійснення заходів щодо утворення та реорганізації районних державних адміністрацій, а також правонаступництва щодо майна, прав та обов'язків районних державних адміністрацій, що припиняються», затвердженого постановою КМУ від 16.12.2020 №1321, розпорядженням КМУ від 16.12.2020 №1635 «Про реорганізацію та утворення державних районних адміністрацій», припинено діяльність ІНФОРМАЦІЯ_1 шляхом приєднанн до ІНФОРМАЦІЯ_3 .
11.01.2021 згідно наказу №4 «Про звільненя ОСОБА_5 », виданий ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 звільнена у зв'язку з реорганізацією ІНФОРМАЦІЯ_2 (п.1 ст.40 КЗПУ).
Вказаний вище наказ передбачав виплату вихідної допомоги ОСОБА_5 , відповідно до ст.44 КЗпП України у сумі одного середнього місячного заробітку. Дані кошти, у якості вихідної допомоги ОСОБА_5 отримала в повному обсязі після видачі наказу й відповідно факту звільнення.
Відповідно до ст.44 КЗпП України, при припиненні трудового договору з підстав, зазначених в пунктах 2 і 6 статті 40 цього Кодексу, працівникові виплачується вихідна допомога у розмірі не менше середнього місячного заробітку.
23 лютого 2021 ІНФОРМАЦІЯ_4 своїм рішенням 2-ї сесії районної ради 8-го скликання за номером №2/УІІІ-148 «Про внесення змін до показників районного бюджету на 2021 рік» виділила грошові кошти в тому числі на виплату заборгованості звільненим працівникам.
19 березня 2021 ОСОБА_5 отримала всі належні при звільненні грошові кошти. Вихідні дані для отримання грошових нарахувань при звільненні були надані посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Також згідно вказаної заяви встановлено, що нарахування премій гр-ці ОСОБА_5 за листопад-грудень 2020 року й за січень 2021 року, а також надбавок за складність та напруженість роботи за вказаний період, що прямо суперечить «Порядку обчислення середньої заробітної плати», затвердженого постановою КМУ від 08.02.1995 №100, наказу ІНФОРМАЦІЯ_5 від 02.01.1996 №77 «Про умови оплати праці робітників, зайнятих обслуговуванням органів виконавчої влади, місцевого самоврядування та їх виконавчих органів, органів прокуратури, судів та інших органів», фонду оплати праці ІНФОРМАЦІЯ_1 та умовам Колективного договору працівників, положень про преміювання тощо ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Працівники групи централізованого забезпечення закладів освіти, сім'ї, молоді та спорту ІНФОРМАЦІЯ_2 й в тому числі й гр-ка ОСОБА_5 були попереджені офіційно про звільнення в листопаді 2020 року. Тобто їм достеменно було відомо про звільнення з займаних посад в зв'язку з реорганізацією відділу освіти в передбачені чинним законодавством України 2-х місячний термін й відсутність підстав для нарахування завищених премій та надбавок.
При цьому відповідальним посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 було відомо про порядок нарахувань та обчислень відповідних компенсацій при звільненні в зв'язку з реорганізацією підприємства.
Гр-ці ОСОБА_5 , з урахуванням подальшого вивільнення та відсутності законних підстав для нарахування премій в подвійному (за грудень) й п'ятикратному (за січень) розмірі та безпідставних нарахувань завищених надбавок за складність та напруженість в роботі, з корисливим умислом, за попередньою змовою з посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 видано відповідні довідки про розмір заробітної платні й накази для виплати грошових коштів, що в результаті підробки призвело до заволодіння державними коштами в розмірі щонайменше 9728,58 грн.
Під час досудового розслідування кримінального правопорушення для встановлення порушень ОСОБА_5 , посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , що призвели до матеріальних збитків виникла необхідність у призначенні та проведенні аудиторської перевірки.
Згідно положень ст.1 Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність» від 21.12.2017, аудит фінансової звітності це аудиторська послуга з перевірки даних бухгалтерського обліку і показників фінансової звітності та/або консолідованої фінансової звітності юридичної особи або представництва іноземного суб'єкта господарювання, або іншого суб'єкта, який подає фінансову звітність та консолідовану фінансову звітність групи, з метою висловлення незалежної думки аудитора про її відповідність в усіх суттєвих аспектах вимогам національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку, міжнародних стандартів фінансової звітності або іншим вимогам.
Для проведення відповідної аудиторської перевірки працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 виникла необхідність у отриманні бухгалтерських документів, що маються у розпорядженні Комунальної установи « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно зі ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Зокрема, для проведення аудиторської перевірки у рамках досудового розслідування необхідно здійснити виїмку оригіналів документів, а саме:
Розпорядження, накази керівника ІНФОРМАЦІЯ_1 на встановлення розміру заробітної плати, надбавок, преміювання та заохочення, виплати матеріальної допомоги тощо, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 ;
Меморіальні ордери №5 з додатками (табелями робочого часу, відомостями нарахування заробітної плати та іншими документами) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021;
Меморіальні ордери №2 з додатками (табелями робочого часу, виписками банків, іншими документами) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021;
Меморіальні ордери №1 з додатками;
Головна книга;
Інші документи, пов'язані з нарахуванням заробітної плати, будь-яких інших виплат, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 .
Беручи до уваги обсяг необхідних документів, особливості роботи ІНФОРМАЦІЯ_6 , які під час проведення перевірки досліджують виключно оригінали документів, необхідно отримати тимчасовий доступ саме до оригіналів документів з правом їх вилучення та подальшим наданням спеціалістам.
Зазначена інформація, що міститься у документах, має суттєве значення, так як необхідна для проведення аудиторської перевірки, призначення судової економічної експертизи, а в подальшому встановлення винної особи, та використання інформації як доказу у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги вищевикладене і неможливість отримати відомості в іншій спосіб та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до розпоряджень, наказів керівника ІНФОРМАЦІЯ_1 на встановлення розміру заробітної плати, надбавок, преміювання та заохочення, виплати матеріальної допомоги тощо, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 ; меморіальних ордерів №5 з додатками (табелів робочого часу, відомостей нарахування заробітної плати та іншими документів) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021; меморіальних ордерів №2 з додатками (табелів робочого часу, виписок банків, інших документів) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021; меморіальних ордерів №1 з додатками головної книги; інших документів, пов'язаних з нарахуванням заробітної плати, будь-яких інших виплат, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 , які зберігаються у приміщенні Комунальної установи « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
У судове засідання слідчий не з'явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду слідчий подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати дізнавачу СД відділу поліції №2 Полтавського районного управління поліції ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні Комунальної установи « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:
Розпоряджень, наказів керівника ІНФОРМАЦІЯ_1 на встановлення розміру заробітної плати, надбавок, преміювання та заохочення, виплати матеріальної допомоги тощо, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 ;
Меморіальних ордерів №5 з додатками (табелями робочого часу, відомостями нарахування заробітної плати та іншими документами) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021;
Меморіальних ордерів №2 з додатками (табелями робочого часу, виписками банків, іншими документами) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021;
Меморіальних ордерів №1 з додатками;
Головної книги;
Інших документів, пов'язаних з нарахуванням заробітної плати, будь-яких інших виплат, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 .
Дізнавачу СД відділу поліції №2 Полтавського районного управління поліції ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 право вилучити:
Розпорядження, накази керівника ІНФОРМАЦІЯ_1 на встановлення розміру заробітної плати, надбавок, преміювання та заохочення, виплати матеріальної допомоги тощо, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 ;
Меморіальні ордери №5 з додатками (табелями робочого часу, відомостями нарахування заробітної плати та іншими документами) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021;
Меморіальні ордери №2 з додатками (табелями робочого часу, виписками банків, іншими документами) за кожен місяць роботи фахівця групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 з 07.04.2020 до часу звільнення 11.01.2021;
Меморіальні ордери №1 з додатками;
Головна книга;
Інші документи, пов'язані з нарахуванням заробітної плати, будь-яких інших виплат, фахівцю групи централізованого забезпечення закладів освіти ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 , які зберігаються у приміщенні Комунальної установи « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , для їх приєднання до матеріалів кримінального провадження.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її виготовлення.
Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1